Informazione
Regolamentata n.
20345-12-2026Data/Ora Inizio Diffusione 25 Settembre 2026 18:00:03Euronext Growth Milan
Societa' :VINEXT
Utenza - referente :VINEXTN01 - Anna Bo'
Tipologia :1.2
Data/Ora Ricezione :25 Settembre 2026 18:00:03 Data/Ora Inizio Diffusione :25 Settembre 2026 18:00:03
Oggetto :VINEXT SPA: IL CONSIGLIO DI
AMMINISTRAZIONE DELLA SOCIETA’
APPROVA LA RELAZIONE FINANZIARIA
SEMESTRALE CONSOLIDATA AL 30
GIUGNO 2026 | INTEGRAZIONE DEL
CALENDARIO FINANZIARIO 2026
Testo del comunicato
Vedi allegato
VINEXT S.p.a.
Sede Legale: Stradone S. Fermo, 26 |37121 Verona, Italy |Cod.Fisc. P.IVA 04353750237 | n. REA VR 413258 Sede Operativa: Viale del Lavoro 44 | 37036 S.Martino B.A. (VR) Italy | tel. +39 045 858 1990 www.vinext.it - info@vinext.it 1
VINEXT SPA: IL CONSIGLIO DI AMMINISTRAZIONE DELLA SOCIETA ’ APPROVA LA RELAZIONE FINANZIARIA
SEMESTRALE CONSOLIDATA AL 30 GIUGNO 202 6
INTEGRAZIONE DEL CALENDARIO FINANZIARIO 2026
PRINCIPALI RISULTATI CONSOLIDATI AL 30 GIUGNO 202 6:
• Valore della produzione: 2.831 mila euro ( -13,6 % rispetto a 3.276 mila euro al 30 giugno 202 5) • Ricavi: 2.691 mila euro ( -13,9% rispetto a 3.126 mila euro al 30 giugno 202 5) • EBITDA : negativo per -22 mila euro (rispetto ad un Ebitda positivo di 305 mila euro al 30 giugno 202 5) • EBIT: negativo per -184 mila euro (rispetto a d un Ebit positivo di 240 mila euro al 30 giugno 202 5) • Risultato d’esercizio: negativo per - 176 mila euro ( rispetto a un risultato positivo di 117 mila euro al 30 giugno 202 5) • Indebitamento Finanziario Netto: 3.914 mila euro (debito netto) rispetto a Euro 2.848 mila euro (debito netto) al 31 dicembre 202 5 • Patrimonio netto consolidato: 2.159 mila euro rispetto a 2.335 mila euro al 31 dicembre 202 5
Positivo andamento del bimestre luglio e agosto 2026 con ricavi che si attestano pari a Euro 1,4 milioni (circa +37% rispetto al medesimo periodo del 2025 ) - dati gestionali preconsuntivi non soggetti a revisione contabile neppure limitata.
Verona, 2 5 settembre 202 6 – Il Consiglio di Amministrazione di Vinext S.p.A. (EGM; VNXT) (“Vinext ” o “ Società ”), azienda specializzata in biotecnologie e tecnologie per enologia, brassicoltura e soluzioni innovative per l’agroalimentare a capo dell’omonimo gruppo (“ Gruppo Vinext ” o “ Gruppo ”), riunitosi sotto la presidenza di Cesare Bianco , ha approvato la relazione finanziaria semestrale consolidata al 30 giugno 202 6, redatta secondo i Principi Contabili Nazionali e sottoposta a revisione contabile volontaria .
COMMENTO DEL L’ AD, SALVATORE VIGNOLA:
“I risultati del primo semestre 2026 riflettono l’andamento delle attività del Gruppo nei diversi ambiti di operatività – dichiara Salvatore Vignola, CEO di Vinext S.p.A. – Nel valutare i risultati del periodo, è importante considerare la stagionalità e la distribuzione temporale delle attività del Gruppo, che fanno sì che il primo semestre non rifletta pienamente la dinamica complessiva dell’esercizio. Nel periodo abbiamo proseguito le attività commerciali e operative, mantenendo l’attenzione sullo sviluppo delle nostre soluzioni, sulle attività di Ricerca & Sviluppo e sulle relazioni con clienti e partner. L ’approccio rimane orientato a un’evoluzione equilibrata de lle diverse aree di business e a una gestione attenta delle risorse. Per il secondo semestre continueremo a monitorare l’andamento dei mercati di riferimento e l’evoluzione delle attività commerciali, mantenendo il focus sull’innovazione, sullo sviluppo de ll’offerta e sulle opportunità di collaborazione nei mercati in cui il Gruppo opera”.
COMMENTO DEL PRESIDENTE, CESARE BIANCO:
“Sicuramente in un contesto di mercato vitivinicolo caratterizzato da una riduzione degli investimenti, la Divisione Engineer ing rappresenta uno degli elementi di maggiore interesse per le prospettive di sviluppo del Gruppo alla luce di una importante pi peline commerciale relativa ai prossimi sei mesi riferita a opportunità commerciali e ordini in fase di acquisizione, negoziazione o formalizzazione che porterà una crescita sostanziale per questa divisione che diventerà quindi l’area principale di business in termini di fatturato superando quella enologica.”
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Più precisamente il Gruppo opera attraverso le seguenti linee:
• Engineering : linea relativa la progettazione, la produzione e la commercializzazione di macchinari per l’industria enologica e birraria. Le soluzioni proposte includono sistemi di filtrazione e tecnologie per la gestione dei gas disciolti, con l’obiettivo di garantir e efficienza energetica e sostenibilità.
• Prodotti Enologici : linea relativa lo sviluppo e la commercializzazione di prodotti biotecnologici e chimici, destinati all’industria vitivinicola, quali lieviti, enzimi e soluzioni per la stabilizzazione del vino.
• Poly Green: linea relativa lo sviluppo di tecnologie per la gestione idrica sostenibile delle coltivazioni agricole. Queste soluzioni sono progettate per gli agricoltori, con l'obiettivo di ottimizzare il consumo di acqua, migliorare la produttività delle colture e r idurre l'impatto ambientale.
• Altri prodotti e servizi: tale voce comprende la vendita di altri prodotti, quali detergenti, ed i ricavi derivanti dal servizio di noleggio di macchinari.
(*) Incidenza rispetto al totale dei ricavi delle vendite .
Al 30 giugno 202 6, i dati consolidati evidenziano ricavi delle vendite pari a Euro 2.691 migliaia in contrazione rispetto allo stesso periodo del l’esercizio precedente (-13,9 % circa) , principalmente a causa del decremento delle linee Prodotti Enologici (-34,1%) e Engineering ( -4,9%) , quest’ultima che con ricavi pari a Euro 1.478 migliaia si conferma comunque la principale linea di business . In rela zione al Poly Green , linea che subisce una flessione (-14,4%) su numeri ancora contenuti in termini di contribuzione ai ricavi , si evidenzia che il Gruppo ha avviato nel primo semestre 2026 il lancio del prodotto attraverso televendita e altri can ali che hanno consentito poi di iniziare ad avviare contatti commerciali più strutturati con alcuni possibili distributori in corso ne lla seconda parte dell’anno.
T ale andamento si inserisce in un contesto di mercato caratterizzato da una maggiore prudenza della domanda e da un rallentamento dei consumi nel comparto enologico, con conseguenti effetti sui volumi di mercato.
L’andamento dei ricavi delle vendite del Gruppo è inoltre , storicamente, influenzato da una marcata stagionalità nel secondo semestre dell’anno, legata alla stagione della vendemmia soprattutto per la linea “Prodotti Enologici” mentre il fatturato della linea “Engineering” risulta fortemente legato all’apertura di bandi del settore rurale.
A testimonianza di questa stagionalità e di una positiva aspettativa di ripresa per il secondo semestre dell’anno in corso si evidenzia che n el bimestre luglio e agosto 2026 la Società ha registrato ricavi per circa Euro 1, 4 milioni rispetto a Euro 1, 0
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Il valore della produzione , comprensivo di variazione delle rimanenze di prodotti in corso di lavorazione semilavorati e finiti (Euro -35 migliaia al 30 giugno 202 6), incrementi di immobilizzazioni per lavori interni (Euro 96 migliaia al 30 giugno 2026) e altri ricavi e proventi (Euro 79 migliaia al 30 giugno 202 6) si attesta a Euro 2.831 migliaia (Euro 3.276 migliaia al 30 giugno 202 5).
In relazione all’andamento dei costi gli stessi risultano in valore assoluto pressoch é in linea con il periodo precedente .
Infatti i costi per materie prime, sussidiarie di merci al netto della variazione rimanenze , pari a 1 .347 migliaia di Euro per il periodo infrannuale al 30 giugno 202 6 e pari a 1.530 migliaia di Euro per il periodo chiuso al 30 giugno 202 5, registrano una dell’incidenza percentuale della voce sul valore della produzione pari al 4 7,6% al 30 giugno 202 6 rispetto al 46,7 % dello stesso periodo del 202 5.
I costi per servizi , pari a 7 11 migliaia di Euro per il periodo chiuso al 30 giugno 202 6 e 700 migliaia di Euro per il periodo chiuso al 30 giugno 202 5, registrano un’incidenza sul valore della produzione pari al 25,1 % (21,4 % al 30 giugno 202 5). La voce comprende principalmente i costi ricorrenti connessi allo status di società quotata, i compensi degli organi amministrativi e le consulenze tecniche ricorrenti.
I Costi del personale ammontano a 593 migliaia di Euro per il periodo chiuso al 30 giugno 202 6 e a 544 migliaia di Euro per il periodo chiuso al 30 giugno 202 5. L ’incremento è principalmente riconducibile all’ampliamento dell’organico. Al 30 giugno 202 6, il Gruppo registra un organico di 20 dipendenti (16 dipendenti al 31 dicembre 2025) .
Il risultato operativo risulta negativo nel periodo a causa di quanto già descritto in relazione a ricavi e costi , con un EBITDA negativo di -22 mila euro rispetto al dato positivo del 30 giugno 2025 (Euro 305 migliaia) . La riduzione dei volumi di fatturato non ha infatti consentito un completo assorbimento dei costi di struttura, che si sono mantenuti sostanzialmente in linea con il periodo di confronto.
L’EBIT risulta negativo nel periodo pari a -184 mila euro rispetto al dato positivo del 30 giugno 2025 (Euro 240 migliaia) , influenzato dagli ammortamenti, riconducibili principalmente all’ammortamento dei costi di impianto e ampliamento relativi agli oneri sostenuti in relazione al processo di quotazione sul mercato EGM.
Per effetto dell’and amento descritto, nonché dagli oneri finanziari che si mantengono sostanzialmente in linea con il corrispondente periodo dell’esercizio precedente, anche i l risultato netto di Gruppo del primo semestre 2026 risulta negativo per Euro -176 mila euro rispetto all’utile positivo di 117 mila euro registrat o al 30 giugno 202 5.
PRINCIPALI RISULTATI PATRIMONIALI DEL GRUPPO AL 30 GIUGNO 202 6
Al 30 giugno 2026 l’Attivo Fisso Netto risulta pari a 1.454 migliaia di Euro (1.479 migliaia di Euro al 31 dicembre 202 5) con una contrazione principalmente riconducibile a gli ammortamenti di periodo.
Nel periodo oggetto di analisi, la voce risulta composta principalmente da costi di impianto e ampliamento, pari a Euro 721 migliaia, riferibili prevalentemente agli oneri sostenuti in relazione al processo di quotazione sul mercato Euronext Growth Milan, e da costi d i sviluppo, pari a Euro 383 migliaia. Questi ultimi sono riconducibili principalmente alla capitalizzazione dei costi del personale dedicato alle attività di formazione e alla creazione della rete commerciale, nonché ai costi sostenuti p er lo sviluppo del Polygreen e di nuove te cnologie.
Al 30 giugno 2026, il Capitale Circolante Netto risulta pari a Euro 5.059 migliaia in aumento rispetto a Euro 4.117 migliaia al 31 dicembre 2025 , con un incremento di circa Euro 942 migliaia.
Al 30 giugno 2026, i crediti commerciali risultano pari a 2.305 migliaia sostanzialmente in linea con il saldo al 31 dicembre 2025 (Euro 2.051 migliaia) , nonostante il fatturato registrato nel primo semestre 2026 risulti inferiore rispetto a quello al 31 dicembre 2025. T ale andamento è principalmente riconducibile alla concentrazione del fatturato negli ultimi mesi del semestre .
Si evidenzia, inoltre, che dall’analisi gestionale condotta dal management alcuni crediti commerciali inclusi nella voce al 30
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Si precisa che i debiti commerciali scaduti in maniera strutturale da oltre 90 giorni per complessivi Euro 301 migliaia circa ed i debiti tributari scaduti e /o rateizzati per com plessivi Euro 79 mila circa sono stati opportunamente riclassificati nell’Indebitamento Finanziario Netto al 30 giugno 2026 .
L ’incremento del capitale circolante netto rispetto al 30 giugno 2026 risulta poi riconducibile principalmente al maggior credito IVA maturato nel periodo, nonché al contributo ricevuto in relazione ai costi sostenuti per il processo di quotazione in Borsa .
L’Indebitamento Finanziario Netto è pari al 30 giugno 202 6 a 3.914 migliaia di Euro (debito netto) in aumento rispetto al dato al 31 dicembre 202 5 (debito netto) pari a 2.848 migliaia di Euro principalmente per l’aumento del debito finanziario corrente, determinato dall’incremento degli anticipi su crediti, a sua volta correlato alla concentrazione del fatturato negli ultimi mesi del periodo e, conseguentemente, al maggior ammontare di crediti commerciali rilevato al 30 giugno 2026, come pure dall’aumento delle scorte di magazzino in previsione del periodo vendemmiale e della riduzione dei debiti commerciali che hanno consentito di ottenere maggiori economie di scala in fase di acquisto. Come sopra descritto l’Indebitamento Finanziario Netto accoglie anche debito commerciali e tributari scaduti.
Al 30 giugno 202 6, il Patrimonio Netto registra decremento rispetto al 31 dicembre 202 5, passando da 2.335 migliaia di Euro a 2.159 migliaia , in funzione del già descritto risultato di periodo .
FATTI DI RILIEVO VERIFICATESI NEL CORSO DEL PERIODO
Nel semestre in esame si segnalano i seguenti eventi significativi:
In data 31 marzo 2026 , la Società ha approvato i risultati dell'esercizio 2025, confermando il percorso di crescita e sviluppo successivo alla quotazione.
In data 15 giugno 2026 , è stato formalizzato l'ingresso di Cesare Bianco nel Consiglio di Amministrazione. A seguito delle dimissioni del consigliere Sergio Corbi, Cesare Bianco è stato cooptato nel Consiglio di Amministrazione con il ruolo di consigliere esecutivo e con deleghe in materia commerciale e di sviluppo strategico. Successivamente, l' Assemblea degli Azionisti dell'8 luglio 2026 ne ha ratificato la nomina e lo ha nominato Presidente del Consiglio di Amministrazione. Salvato re Vignola ha mantenuto la carica di Amministratore Delegato. L 'ingresso di Cesare Bianco rappresenta un rafforzamento della struttura commerciale e strategica del Gruppo, con particolare attenzione allo sviluppo dei mercati esteri e all'internazionalizzazione dell'offerta.
FATTI DI RILIEVO VERIFICATESI DOPO LA CHIUSURA DEL SEMESTRE
In data 08 luglio 2026, l’Assemblea dei soci ha proceduto a nominare il sig. Cesare B ianco quale Presidente del Consiglio di Amministrazione attribuendo i relativi compensi .
Non si segnalano altri fatti di rilievo successivi alla chiusura del semestre che abbiano inciso in maniera rilevante sull’andamento patrimoniale, finanziario ed economico del Gruppo .
INTEGRAZIONE DEL CALENDARIO FINANZIARIO 2026
In data 25 settembre 2026, il Consiglio di Amministrazione ha approvato di procedere con la condivisione al mercato, su base continuativa, dei dati trimestrali consolidati -in particolare Fatturato , EBITDA e Posizione Finanziaria Netta (PFN) - al fine di fornire una informativa aggiornata dell’andamento del Gruppo anche alla luce della stagionalità che caratterizza il settore di
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• 20 ottobre 2026 – Consiglio di Amministrazione per l’analisi di alcuni dati gestionali consolidati al 30 settembre 2026 (Fatturato , EBITDA e Posizione Finanziaria Netta (PFN), non sottoposti a revisione contabile neppure limitata .
Non sono previsti ulteriori eventi societari entro la fine dell ’esercizio 2026.
La Società provvederà a comunicare tempestivamente eventuali variazioni rispetto alle date sopra indicate.
Il calendario degli eventi societari è disponibile sul sito internet della Società www.vinext.it.
Il presente comunicato stampa è disponibile nella sezione Investor Relations del sito internet di Vinext e sul meccanismo di stoccaggio autorizzato “eMarket Storage” (www.emarketstorage.it).
EVOLUZIONE PREVEDIBILE DELLA GESTIONE
Ai sensi e per gli effetti di quanto previsto dall’art. 2428, comma 3, punto 6 del Codice Civile, si segnala che i risultati registrati nei primi mesi dell’esercizio in corso evidenziano segnali positivi, con prospettive di miglioramento rispetto all’andam ento del periodo appena concluso.
Il Gruppo sta rafforzando la propria struttura manageriale anche con l’obiettivo di accelerare il processo di diversificazion e delle attività. A partire dai primi giorni di ottobre 2026 è previsto l’ingresso di un nuovo manager con circa venticinque anni d i esperienza nel settore della detergenza industriale, maturata presso una delle principali multinazionali del comparto.
L ’inserimento di tale figura è finalizzato a sviluppare ulteriormente le competenze commerciali e applicative di Vinext in mercati adiacenti a quello enologico, valorizzando il know -how tecnologico del Gruppo e le proprie competenze nelle tecnologie a membrana, nella gestione dei gas e nei processi di trattamento e ottimizzazione delle risorse.
Il percorso di diversificazione punta in particolare ad ampliare progressivamente la presenza di Vinext in ulteriori comparti dell’industria alimentare e dei processi industriali, tra cui il settore lattiero -caseario, la lavorazione delle carni e i macelli, nonché il comparto delle acque minerali, oltre agli altri ambiti nei quali le tecnologie e le compete nze del Gruppo possono trovare applicazione.
Lo sviluppo internazionale e la progressiva apertura verso nuovi settori industriali costituiscono pertanto due direttrici complementari della strategia del Gruppo: da un lato, l’ampliamento della presenza geografica e della rete distributiva;
dall’altro, l’estensione delle applicazioni delle tecnologie Vinext a mercati caratterizzati da esigenze di efficientamento, sostenibilità e ottimizzazione dei processi.
La Società intende quindi proseguire nell’attività di sviluppo commerciale internazionale, valorizzando il proprio know -how tecnologico, la capacità di sviluppare soluzioni innovative e integrate e la possibilità di rivolgersi a clienti appartenenti a dive rsi comparti industriali.
In un contesto di mercato vitivinicolo caratterizzato da una riduzione degli investimenti, la Divisione Engineering rappresen ta uno degli elementi di interesse per le prospettive di sviluppo del Gruppo, anche alla luce degli ordini effettivamente acquis iti e formalizzati e dell’attività commerciale in corso sui diversi mercati di riferimento.
Il portafoglio ordini acquisiti comprende interventi e soluzioni tecnologiche rivolti non esclusivamente al settore vitivinic olo, ma anche a comparti industriali nei quali le competenze di Vinext possono trovare applicazione, tra cui alimentare e beverage , chimico, farmaceutico, biotecnologico e trattamento delle acque.
La Società intende inoltre proseguire nel rafforzamento della propria attività di relazione commerciale e di sviluppo dei mer cati.
In tale ambito, Vinext prenderà parte a SIMEI, la principale manifestazione fieristica biennale internazionale dedicata alle tecnologie del settore vitivinicolo, in programma a Milano nel mese di novembre 2026. La partecipazione rappresenterà
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I risultati registrati nei primi mesi del secondo semestre in corso evidenziano segnali positivi, con luglio e agosto che han no registrato ricavi in crescita del 37% rispetto al corrispondente periodo dell’anno precedente, e prospettive di miglioramento rispetto all’andamento del primo semestre dell’anno.
In merito al conflitto tra Russia e Ucraina, si precisa che il Gruppo non opera direttamente né sul mercato russo né su quell o ucraino. Pertanto, non si registrano impatti diretti derivanti dal conflitto. Tuttavia, il contesto internazionale ha generat o un generale aumento dei costi delle materie prime, inclusi quelli relativi all’energia e al gas. L ’azienda ha adottato misure vo lte a contenere tali incrementi, nei limiti del possibile, al fine di mitigarne gli effetti sulle proprie performance economiche.
La Società continua a perseguire la strategia delineata, focalizzata sul rafforzamento e sull’ampliamento della copertura del la rete commerciale, sulla diffusione delle vendite del PolyGreen e sull’ingresso in nuovi mercati esteri attraverso la Division e Engineering, proseguendo nel monitoraggio dell’andamento della gestione attraverso i principali indicatori economici e finanziari.
DEPOSITO DELLA DOCUMENTAZIONE
La relazione finanziaria semestrale consolidata al 30 giugno 202 6, prevista dalla normativa vigente, sarà messa a disposizione del pubblico, nei modi e nei termini previsti dalla regolamentazione applicabile , presso la sede legale oltre che sul sito www.vinext.it (Investor Relations / Financial Reports) e sul sito www.borsaitaliana.it (Azioni / Documenti).
Per la diffusione delle informazioni regolamentate Vinext si avvale del sistema di diffusione SDIR (www.emarketstorage.com), autorizzato da CONSOB.
Allegati gli schemi Consolidati di Conto Economico Riclassificato, Stato Patrimoniale Riclassificato, Indebitamento finanziar io netto e Rendiconto finanziario.
INFORMAZIONI SU VINEXT
Vinext celebra 10 anni di attività come Impresa Innovativa, affermandosi come punto di riferimento per soluzioni tecnologiche sostenibili nei settori enologico, agroalimentare e industriale. Con quattro divisioni specializzate e un investimento costante in Ricerca & Svilup po, l’azienda promuove modelli di economia circolare, riduzione dell’impatto ambientale e ottimizzazione delle risorse, grazie a tecnologie brevettate e prodotti all’avanguardia.
• Codice ISIN Azioni ordinarie: IT0005652414 (VNXT) • Codice ISIN Warrant: IT0005652422 (WVNXT)
Contatti:
• Investor Relations: Anna Bo ’ – investorrelator@vinext.it – +39 329 6053516 • Media Relations: Gianluca Colace – g.colace@incontra.org – +39 328 2895142 • Euronext Growth Advisor e Specialist: MIT SIM S.p.A. – francesca.martino@mitsim.it – trading -desk@mitsim.it – +39 02 305 61 270
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CONTO ECONOMICO CONSOLIDATO RICLASSIFICATO AL 30 GIUGNO 2026
Conto Economico Riclassificato
€'000 Consolidato
30 giugno 2026 % (i) Consolidato 30 giugno 2025 % (i) Var €'000 Var % Ricavi delle vendite 2.691 95,1% 3.126 95,4% (435) -13,9% Variazioni delle rimanenze di prodotti in corso di lavorazione, semilavorati e finiti (35) -1,2% 56 1,7% (91) -163,1% Incrementi di immobilizzazioni per lavori interni 96 3,4% - 0,0% 96 n/a Altri ricavi e proventi 79 2,8% 95 2,9% (16) -16,8% Valore della produzione 2.831 100,0% 3.276 100,0% (445) -13,6% Costi delle materie prime, sussidiarie e di merci al netto della var. Rimanenze (1.347) -47,6% (1.530) -46,7% 183 -12,0% Costi per servizi (711) -25,1% (700) -21,4% (11) 1,5% Costi per godimento beni di terzi (172) -6,1% (140) -4,3% (32) 22,6% Costi del personale (593) -21,0% (544) -16,6% (50) 9,2% Oneri diversi di gestione (30) -1,1% (58) -1,8% 28 -48,1%
EBITDA (ii) (22) -0,8% 305 9,3% (327) -107,1%
EBITDA Margin (sul VdP) -0,8% 9,3% -10,1% Ammortamenti e svalutazioni (162) -5,7% (65) -2,0% (97) 148,9% Accantonamenti - 0,0% - 0,0% - 0,0% EBIT (iii) (184) -6,5% 240 7,3% (424) -176,6% EBIT Margin (sul VdP) -6,5% 7,3% -13,8% Proventi e (Oneri) finanziari (57) -2,0% (55) -1,7% (2) 3,5% EBT (iv) (241) -8,5% 185 5,6% (426) -230,1% EBT Margin (sul VdP) -8,5% 5,6% -14,1% Imposte sul reddito 65 2,3% (68) -2,1% 133 -194,7% Risultato di gruppo (176) -6,2% 117 3,6% (292) -250,8%
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STATO PATRIMONIALE CONSOLIDATO RICLASSIFICATO AL 30 GIUGNO 2026
Stato Patrimoniale
€'000 Consolidato
30 giugno 2026 Consolidato 31 dicembre 2025 Var €'000 Var % Immobilizzazioni immateriali 1.323 1.374 (51) -3,7% Immobilizzazioni materiali 131 106 25 23,6% Immobilizzazioni finanziarie - - - 0,0% Attivo fisso netto 1.454 1.479 (26) -1,7% Rimanenze 2.305 2.051 254 12,4% Crediti commerciali 3.537 3.334 203 6,1% Debiti commerciali (1.201) (1.245) 44 -3,5% Capitale circolante operativo 4.641 4.140 500 12,1% % su Ricavi delle Vendite 172,4% 64,4% 108,0% Altre attività correnti 233 160 73 45,7% Altre passività correnti (250) (239) (11) 4,4% Crediti e debiti tributari 500 61 439 723,3% Ratei e risconti netti (65) (4) (60) 1382,8% Capitale circolante netto (i) 5.059 4.117 942 22,9% % su Valore della Produzione 178,7% 58,1% 120,6% Fondi rischi ed oneri (287) (287) - 0,0%
TFR (152) (127) (26) 20,4%
Capitale investito netto (Impieghi) (ii) 6.074 5.183 890 17,2% Indebitamento finanziario 4.075 3.023 1.052 34,8% di cui debito finanziario corrente 2.362 1.973 388 19,7% di cui parte corrente del debito finanziario non corrente 991 470 521 110,7% di cui debito finanziario non corrente 722 579 143 24,8% Altre attività finanziarie correnti - - - 0,0% Disponibilità liquide (161) (175) 14 -7,9% Indebitamento finanziario netto (iii) 3.914 2.848 1.066 37,4% Capitale sociale 700 700 - 0,0% Riserve 1.652 1.262 390 30,9% Risultato (192) 373 (566) -151,5% Patrimonio netto (Mezzi propri) 2.159 2.335 (176) -7,5%
Totale fonti 6.074 5.183 890 17,2%
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RENDICONTO FINANZIARIO CONSOLIDATO AL 30 GIUGNO 2026
Rendiconto Finanziario
€'000 Consolidato
30 giugno 2026 Consolidato 30 giugno 2025
EBITDA (22) 305
∆ Rimanenze (254) (183) ∆ Crediti commerciali (203) (31) ∆ Debiti commerciali (44) (479) Δ del Capitale Circolante Operativo (500) (693) ∆ Altre attività correnti (73) (9) ∆ Altre passività correnti 11 53 ∆ Ratei e risconti netti 60 (46) Δ del Capitale Circolante Netto (503) (694) Δ fondo TFR 26 (4) Cash Flow Operativo (499) (393) Capex (immateriali e materiali) (136) (206) (Inv.) Disinv. netti in imm. Finanziarie - -
Cash Flow Operativo al netto degli investimenti (635) (599) Δ altri fondi al netto di Acc. e svalutazioni - -
∆ Crediti e debiti tributari al netto delle Imposte (374) (329) Free cash flow a servizio del debito (1.009) (929) Proventi e (oneri) finanziari (57) (55) ∆ Indebitamento finanziario 1.052 (141) Δ Equity 0 1.014 Net cash -flow (14) (111)
Disp. Liquide 161 83
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INDEBITAMENTO FINANZIARIO NETTO CONSOLIDATO AL 30 GIUGNO 2026
Indebitamento finanziario netto
€'000 Consolidato
30 giugno 2026 Consolidato 31 dicembre 2025 Var €'000 Var % A. Disponibilità liquide 161 175 (14) -7,9% B. Mezzi equivalenti a disponibilità liquide - - - 0,0% C. Altre attività finanziarie correnti - - - 0,0% D. Liquidità (A) + (B) + (C) 161 175 (14) -7,9% E. Debito finanziario corrente 2.362 1.973 388 19,7% F. Parte corrente del debito finanziario non corrente 991 470 521 110,7% G. Indebitamento finanziario corrente (E)+(F) 3.353 2.444 909 37,2% H. Indebitamento finanziario corrente netto (G) -(D) 3.192 2.269 923 40,7% I. Debito finanziario non corrente 722 579 143 24,8% J. Strumenti di debito - - - 0,0% K. Debiti commerciali e altri debiti non correnti - - - 0,0% L. Indebitamento finanziario non corrente (I) + (J) +
(K) 722 579 143 24,8%
M. Totale indebitamento finanziario netto (H) + (L) 3.914 2.848 1.066 37,4%
Fine Comunicato n.20345-12-2026 Numero di Pagine: 12