LANDI RENZO S.p.A.
RELAZIONE ANNUALE SULLA POLITICA IN MATERIA DI REMUNERAZIONE E
SUI COMPENSI CORRISPOSTI
ai sensi degli artt. 123 -ter Testo Unico della Finanza e 84- quater del Regolamento
Emittenti
Emittente: Landi Renzo S.p.A.
Sito Web: www.landirenzogroup.com/it/ Data di approvazione della Relazione: 6 agosto 2026
- 2 -
INDICE
GLOSSARIO ............................................................................................................................ 4 SEZIONE I ................................................................................................................................ 6 1. premessa ......................................................................................................................... 6
2. ORGANI COINVOLTI NELLA PREDISPOSIZIONE, APPROVAZIONE,
ATTUAZIONE ED EVENTUALE REVISIONE DELLA POLITICA DI
REMUNERAZIONE ........................................................................................................ 6
3. COMITATO NOMINE E REMUNERAZIONE ............................................................. 8
3.1 Composizione e funzionamento del Comitato Nomine e Remunerazione ( ex art. 123- bis, secondo comma, lettera d), del Testo Unico) ................................................................................................................... 8 3.2 Competenze e modalità di funzionamento del Comitato Nomine e Remunerazione ................................................................................................. 9
4. LA POLITICA IN MATERIA DI REMUNERAZIONE ............................................... 10
4.1 Politica, finalità e durata ............................................................................... 10 4.2 Le componenti della remunerazione ......................................................... 12 A. Compensi per la carica di consigliere ........................................................................ 13 B. Politica retributiva seguita con riferimento agli amministratori non esecutivi ...... 14 C. Politica retributiva seguita con riferimento alla partecipazione ai comitati .......... 14 D. Politica retributiva seguita con riferimento agli amministratori indipendenti ........ 14 E. Politica retributiva seguita con riferimento agli amministratori esecutivi .............. 15 F. Piani di incentivazione a base azionaria dei dirigenti con responsabilità strategiche ..................................................................................................................... 16 G. Benefici non monetari .................................................................................................. 16 H. Clausole per il mantenimento in portafoglio degli strumenti finanziari ................. 17 I. Politica relativa ai trattamenti previsti in caso di cessazione dalla carica o di risoluzione del rapporto di lavoro e patti di non concorrenza (incluse indennità degli amministratori in caso di dimissioni, licenziamento o cessazione del rapporto a seguito di un’offerta pubblica di acquisto ex art. 123- bis, primo comma, lettera i), del Testo Unico) ........................................................................................... 17 J. Indicazione delle politiche retributive di altre società eventualmente utilizzate come riferimento e criteri utilizzati per la scelta di tali società. Esperti indipendenti intervenuti nella predisposizione della politica della remunerazione .................... 17 K. Compensi previsti per i componenti del Collegio Sindacale .................................. 18 L. Circostanze eccezionali ............................................................................................... 18 SEZIONE II ............................................................................................................................. 19 PRIMA PARTE ...................................................................................................................... 19
1. COMPENSI DEL CONSIGLIO DI AMMINISTRAZIONE ........................................ 19
2. COMPENSI DEL COLLEGIO SINDACALE ............................................................. 27
- 3 -
3. COMPENSI DEI DIRETTORI GENERALI E DIRIGENTI CON RESPONSABILITÀ
STRATEGICHE ............................................................................................................. 30 4. Deroghe temporanee alla politica di Remunerazione ............................................. 30 SECONDA PARTE ............................................................................................................... 31 TABELLA 1 (schema 7- bis): Compensi corrisposti ai componenti degli organi di amministrazione e di controllo, al direttore generale e agli altri dirigenti con responsabilità strategiche ....................................................................................... 32 TABELLA 2: Stock-option assegnate ai componenti dell’organo di amministrazione, ai direttori generali e agli altri dirigenti con responsabilità strategiche .................................................................................................................... 37 TABELLA 3A ( schema 7-bis): Piani di incentivazione basati su strumenti finanziari, diversi dalle stock option , a favore dell’Amministratore Delegato e Direttore Generale e degli altri Dirigenti con Responsabilità Strategiche ......................................................................................................................................... 39 TABELLA 3B (schema 7- bis): Piani di incentivazione monetari a favore dei componenti dell’organo di amministrazione, dei direttori generali e degli altri dirigenti con responsabilità strategiche ..................................................... 39 TABELLA 1 ( Schema n. 7-ter ): Partecipazioni dei componenti degli organi di amministrazione e di controllo e dei direttori generali ..................................... 41 TABELLA 2 ( Schema n. 7-ter ): Partecipazioni degli altri dirigenti con responsabilità strategica .......................................................................................... 41
- 4 -
GLOSSARIO
Assemblea degli Azionisti ovvero Assemblea : l’assemblea dell’Emittente.
Borsa Italiana : Borsa Italiana S.p.A.
Codice di Corporate Governance ovvero Codice CG : il codice di corporate governance delle società quotate approvato nel gennaio 2020 dal Comitato per la Corporate Governance accessibile al pubblico sul sito web del Comitato per la Corporate Governance alla pagina http://www.borsaitaliana.it/comitato-corporate-
governance/codice/codice.htm.
Cod. civ.: il codice civile.
Collegio Sindacale : il collegio sindacale dell’Emittente.
Comitato/Comitato CG/Comitato per la Corporate governance : il Comitato per la Corporate governance delle società quotate, promosso, oltre che da Borsa italiana S.p.A., da ABI, Ania, Assogestioni, Assonime e Confindustria.
Comitato Controllo, Rischi e Sostenibilità ovvero CCRS : il comitato controllo, rischi e sostenibilità della Società attualmente in carica.
Comitato Nomine e Remunerazione ovvero CNR : il comitato per le nomine e la remunerazione della Società attualmente in carica.
Consiglio o Consiglio di Amministrazione : il consiglio di amministrazione dell’Emittente.
Emittente o Landi Renzo o Società : Landi Renzo S.p.A.
Esercizio 2024 ovvero Esercizio : l’esercizio sociale chiuso al 31 dicembre 2024.
Gruppo: il gruppo Landi Renzo.
Istruzioni al Regolamento di Borsa : le istruzioni al regolamento dei mercati organizzati e gestiti da Borsa Italiana S.p.A.
Piano di Performance Shares 2022-2024 : il piano di incentivazione a lungo termine denominato “ Piano di Performance Shares 2022-2024 ” approvato dall’Assemblea degli Azionisti in data 29 aprile 2022 ai sensi dell’art. 114- bis del Testo Unico.
Regolamento del Piano : il regolamento contenente la disciplina di attuazione, nonché i principi e le regole di funzionamento del Piano di Performance Shares 2022-
2024.
Regolamento di Borsa : il regolamento dei mercati organizzati e gestiti da Borsa Italiana S.p.A.
- 5 -
Regolamento Emittenti : il Regolamento emanato da Consob con deliberazione n.
11971 del 1999 (come successivamente modificato) concernente la disciplina degli emittenti.
Relazione : la presente relazione sulla politica in materia di remunerazione 2025 e sui compensi corrisposti 2024, ai sensi degli artt. 123- ter Testo Unico e 84- quater del Regolamento Emittenti.
Statuto: lo statuto sociale di Landi Renzo S.p.A. attualmente vigente.
Testo Unico : il Decreto Legislativo 24 febbraio 1998, n. 58 (Testo Unico della Finanza), come successivamente modificato e integrato.
- 6 -
SEZIONE I
1. PREMESSA
La Società definisce e applica una politica generale sulle remunerazioni volta ad attrarre, motivare e trattenere le risorse in possesso delle qualità professionali richieste per perseguire proficuamente gli obiettivi del Gruppo Landi Renzo.
La definizione della politica è il risultato di un processo chiaro e trasparente nel quale rivestono un ruolo centrale l’Assemblea degli Azionisti, il Consiglio di Amministrazione, il Collegio Sindacale e il Comitato Nomine e Remunerazione.
Si rende noto che in data 6 agosto 2026 il Consiglio di Amministrazione ha approvato la presente Relazione, nonché la Relazione sul governo societario e gli assetti proprietari 2024.
Si precisa che a seguito delle numerose attività, anche di natura straordinaria, che hanno caratterizzato la fine del 2024, il 2025 (con l’ingresso della Società in CNC) e i primi 6 mesi del 2026, i progetti di bilancio civilistico della Società al 31 dicembre 2024 e al 31 dicembre 2025, nonché i bilanci consolidati della Società al 31 dicembre 2024 e al 31 dicembre 2025 sono stati approvati dal Consiglio di amministrazione del 6 agosto 2026 e successivamente integrati e riapprovati senza apportare alcuna modifica di natura numerica nel corso della riunione consigliare del 10 settembre 2026, a seguito dell’evoluzione positiva di due delle tre incertezze che erano state individuate dal Consiglio di Amministrazione in sede di valutazione dei presupposti della continuità aziendale nel contesto dell’approvazione dei progetti di bilancio al 31 dicembre 2024 e al 31 dicembre 2025, ed in particolare (i) la sottoscrizione dell’accordo in esecuzione di un piano attestato di risanamento ai sensi dell’art. 56 CCII con gli istituti di credito nell’ambito del piano di risanamento e (ii) il rilascio della relazione conclusiva della Composizione Negoziata della Crisi da parte dell’Esperto, ai sensi dell’articolo 17, comma 8, CCII.
Inoltre, si evidenzia che, essendo la presente Relazione sulla politica di remunerazione 2025 e sui compensi percepiti nel 2024 approvata solo nel corso del 2026, il Consiglio di Amministrazione nello svolgimento delle proprie attività in materia di remunerazione ha applicato le linee guida contenute nell’ultima politica sulla remunerazione approvata dall'Assemblea degli Azionisti nel 2024.
2. ORGANI COINVOLTI NELLA PREDISPOSIZIONE, APPROVAZIONE,
ATTUAZIONE ED EVENTUALE REVISIONE DELLA POLITICA DI
REMUNERAZIONE
(a) Assemblea degli Azionisti In tema di remunerazioni, l’Assemblea degli Azionisti:
determina, all’atto della nomina, il compenso dei membri del Consiglio di Amministrazione (anche mediante determinazione di un importo complessivo stabilito ai sensi dell’art. 2389, terzo comma, Cod. civ.) e del Collegio Sindacale, ai sensi dell’art. 2364, primo comma, n. 3), Cod. civ.;
- 7 -
ai sensi dell’art. 123- ter, terzo comma bis, del Testo Unico, delibera (i) con voto vincolante sulla prima sezione della Relazione che descrive la politica sulla remunerazione dei componenti degli organi di amministrazione, dei direttori generali e degli altri dirigenti con responsabilità strategiche (“DRS”) e, fermo restando quanto previsto dall’articolo 2402 Cod. Civ., dei componenti degli organi di controllo, come definita dal Consiglio di Amministrazione (su proposta del Comitato Nomine e Remunerazione) per l’anno successivo; e (ii) non vincolante in senso favorevole o contrario sulla seconda sezione della Relazione, che fornisce un’adeguata rappresentazione di ciascuna delle voci che compongono la remunerazione e illustra analiticamente i compensi corrisposti nell’esercizio precedente; e delibera sugli eventuali piani di compensi basati su azioni o altri strumenti finanziari destinati a componenti del Consiglio di Amministrazione, dipendenti, ivi inclusi i dirigenti con responsabilità strategiche, ai sensi dell’art. 114- bis del Testo Unico.
(b) Consiglio di Amministrazione In tema di remunerazioni, il Consiglio di Amministrazione, inter alia :
costituisce al proprio interno un Comitato Nomine e Remunerazione; almeno un componente di suddetto Comitato deve possedere una adeguata conoscenza ed esperienza in materia finanziaria o di politiche retributive; il Consiglio di Amministrazione valuta le competenze del soggetto al momento
della nomina;
definisce e rivede, ove opportuno, su proposta del Comitato Nomine e Remunerazione, la politica per la remunerazione degli amministratori e dei dirigenti con responsabilità strategiche;
determina la remunerazione degli amministratori investiti di particolari cariche, previo parere del Collegio Sindacale e su proposta del Comitato Nomine e
Remunerazione;
approva la Relazione redatta ai sensi dell’art. 123- ter del Testo Unico;
predispone, con l’ausilio del Comitato Nomine e Remunerazione, gli eventuali piani di compensi basati su azioni o altri strumenti finanziari e li sottopone all’approvazione dell’Assemblea degli Azionisti ai sensi dell’art. 114- bis del Testo Unico; e attua gli eventuali piani di compensi basati su azioni o altri strumenti finanziari, con l’ausilio del Comitato Nomine e Remunerazione, su delega dell’Assemblea degli Azionisti.
(c) Collegio Sindacale In materia di remunerazione, il Collegio Sindacale svolge un ruolo consultivo, nel contesto del quale formula i pareri richiesti dalla normativa vigente ed esprime, in particolare, il proprio parere con riferimento alle proposte di remunerazione degli amministratori esecutivi e, più in generale, degli amministratori investiti di
- 8 -
particolari cariche come previsto dall’art. 2389, terzo comma, Cod. civ.;
nell’esprimere il parere verifica la coerenza delle proposte formulate dal Comitato Nomine e Remunerazione al Consiglio di Amministrazione con la politica generale sulle remunerazioni.
(d) Comitato Nomine e Remunerazione Le politiche di remunerazione per gli amministratori investiti di particolari cariche, sia per la parte fissa che per quella variabile, sono annualmente proposte dal Comitato Nomine e Remunerazione e sottoposte per l’approvazione al Consiglio di Amministrazione della Società, sentito il parere favorevole del Collegio Sindacale. Per ulteriori informazioni circa le competenze e le funzioni del Comitato Nomine e Remunerazione si rinvia al successivo paragrafo 3.
(e) Amministratori esecutivi In tema di remunerazioni, gli amministratori esecutivi:
sottopongono al Comitato Nomine e Remunerazione i progetti degli eventuali piani di compensi basati su azioni o altri strumenti finanziari o, se del caso, coadiuvano il Comitato Nomine e Remunerazione nella elaborazione dei
medesimi;
forniscono al Comitato Nomine e Remunerazione ogni informazione utile affinché quest’ultimo possa valutare l’adeguatezza e la concreta applicazione della politica generale di remunerazione, con particolare riguardo alle remunerazioni dei dirigenti aventi responsabilità strategiche; e attuano le politiche di remunerazione della Società in coerenza con la presente Relazione.
Infine, il Consiglio di Amministrazione, il Collegio Sindacale e il Comitato Nomine e Remunerazione sono responsabili della corretta attuazione della politica sulla remunerazione e vigilano affinché alla medesima sia data adeguata esecuzione.
3. COMITATO NOMINE E REMUNERAZIONE
3.1 Composizione e funzionamento del Comitato Nomine e Remunerazione (ex art. 123- bis, secondo comma, lettera d), del Testo Unico) Alla data della presente Relazione, il Comitato Nomine e Remunerazione (“CNR”) risulta composto da tre consiglieri, nelle persone di Pamela Morassi, in qualità di presidente, Anna Maria Artoni, entrambi amministratori non esecutivi e indipendenti, nonché di Massimo Lucchini, amministratore non esecutivo e non indipendente.
I membri del CNR possiedono una adeguata conoscenza ed esperienza in materia contabile e finanziaria. Al momento della nomina, il Consiglio di Amministrazione ha valutato e ritenuto adeguato il profilo delle competenze dei componenti il Comitato Nomine e Remunerazione.
- 9 -
Il Comitato Nomine e Remunerazione è dotato di un proprio regolamento interno aggiornato, da ultimo, in data 30 novembre 2022, che disciplina la composizione, i compiti e le modalità di svolgimento del CNR.
Nel corso dell’Esercizio 2024, il Comitato Nomine e Remunerazione si è riunito in data 27 marzo 2024, 3 luglio 2024 e 22 luglio 2024. In particolare, il CNR ha, inter alia : (i) espresso parere favorevole alla nomina di un nuovo dirigente apicale nel ruolo di Chief Purchasing Officer di Gruppo, con decorrenza dal 1° luglio 2024; (ii) esaminato il consuntivo degli obiettivi MBO 2023, esprimendo parere favorevole al riconoscimento dell’MBO 2023 pro-rata temporis all’Amministratore Delegato e Direttore Generale e al Chief Financial Officer, i cui obiettivi erano stati assegnati in corso d’anno senza entry gate , nonché al riconoscimento di bonus straordinari una tantum a favore di quattro dirigenti apicali, per un ammontare complessivo pari ad Euro 91.650, avvalendosi della facoltà di deroga prevista dalla politica di remunerazione, in considerazione del mancato raggiungimento dell’entry gate per l’MBO 2023; (iii) preso atto della rinuncia del Presidente del Consiglio di Amministrazione alla remunerazione variabile di breve periodo sia per l’esercizio 2023 che per l’esercizio 2024; (iv) espresso parere favorevole sugli obiettivi MBO 2024 per i dirigenti apicali e strategici e per l’Amministratore Delegato e Direttore Generale, con eliminazione dell’entry gate per l’esercizio 2024 e previsione di obiettivi legati, inter alia , all’EBITDA Adjusted di Gruppo, al Cash Flow Operating di Gruppo, all’implementazione del Piano Strategico e al Backlog Ordini Safe; (v) espresso parere favorevole sulla determinazione della componente fissa della remunerazione degli amministratori investiti di particolari cariche per il 2024, confermando un compenso pari ad Euro 300.000 per il Presidente ed Euro 87.500 per l’Amministratore Delegato; (vi) esaminato la cessazione del rapporto di lavoro con il Group Chief Operating Officer, con risoluzione consensuale in data 26 giugno 2024; e (vii) espresso parere favorevole sulla relazione sulla politica in materia di remunerazione 2024 e sui compensi corrisposti nel 2023, ivi inclusa la modifica alla politica di remunerazione approvata dall’Assemblea degli Azionisti del 24 settembre 2024, la quale ha introdotto, inter alia, un criterio di deroghe di cui la Società si è avvalsa con riferimento alla remunerazione dell’Amministratore Delegato e Direttore Generale.
Alle riunioni del CNR hanno partecipato, ove presenti, i membri del Collegio Sindacale.
3.2 Competenze e modalità di funzionamento del Comitato Nomine e
Remunerazione
Il Comitato Nomine e Remunerazione, in materia di remunerazione, ha il
compito di:
coadiuvare il Consiglio di Amministrazione nell’elaborazione della politica per la remunerazione;
presentare proposte o esprimere pareri al Consiglio di Amministrazione sulla remunerazione degli amministratori esecutivi, degli altri amministratori che ricoprono particolari cariche e dei dirigenti apicali
- 10 -
della Società e del Gruppo, nonché sulla fissazione degli obiettivi di performance correlati alla componente variabile di tale remunerazione;
monitorare la concreta applicazione della politica per la remunerazione verificando, in particolare, l’effettivo raggiungimento degli obiettivi di
performance; e
valutare periodicamente l’adeguatezza e la coerenza complessiva della politica per la remunerazione degli amministratori e dei dirigenti apicali.
Nell’esercizio delle proprie funzioni, il CNR ha facoltà di accedere alle informazioni necessarie allo svolgimento dei propri compiti, nonché di avvalersi dell’ausilio delle funzioni organizzative aziendali ovvero di consulenti esterni, a spese della Società.
4. LA POLITICA IN MATERIA DI REMUNERAZIONE
4.1 Politica, finalità e durata In generale la politica della remunerazione finora applicata dalla Società rispecchia i criteri previsti nel Testo Unico e nel Regolamento Emittenti. In
particolare:
(i) contribuisce alla strategia aziendale in quanto volta ad attrarre, motivare e trattenere le risorse in possesso delle qualità professionali richieste per perseguire proficuamente gli obiettivi del Gruppo;
(ii) contribuisce al perseguimento degli interessi a breve-medio e lungo termine della Società in quanto (i) la parte variabile della remunerazione degli amministratori investiti di particolari cariche e dei dirigenti con responsabilità strategiche incide per una percentuale rilevante sul compenso complessivo anche in rapporto con la componente fissa, e (ii) una porzione preponderante della componente variabile della remunerazione degli amministratori investiti di particolari cariche e dei dirigenti con responsabilità strategiche è correlata a obiettivi di performance strategici e particolarmente sfidanti, quali (a) ad esempio l’EBITDA Adjusted , l’Operating Cash Flow per quanto riguarda la remunerazione variabile di breve periodo e (b) il Total Shareholder Return e il Flusso Monetario della Gestione Operativa (FMO), tutti dati finanziari e di performance di chiara percezione per il mercato;
(iii) contribuisce alla sostenibilità della Società in quanto fa dipendere gran parte della remunerazione alla creazione di valore di lungo periodo per gli azionisti e per la Società nel suo complesso, stimolando comportamenti finalizzati ad aumentarne il valore complessivo e incentivando l’allineamento degli interessi del management a quelli degli azionisti in un’ottica di creazione di valore in un orizzonte di medio-lungo
periodo;
(iv) è determinata tenendo conto del compenso e delle condizioni di lavoro dei dipendenti della Società in quanto è costruita sulla base di principi di equità, parità di trattamento e meritocrazia, in considerazione dell’impegno e delle responsabilità connesse al ruolo ed alle deleghe di
- 11 -
ciascun destinatario, con l’obiettivo di non generare situazioni di squilibrio ingiustificato tra le remunerazioni accordate ai componenti degli organi sociali e ai dirigenti con responsabilità strategiche e il compenso attribuito ai dipendenti;
(v) prevede che a tutti gli amministratori sia riconosciuto un compenso determinato all’atto della nomina dall’Assemblea degli Azionisti.
Quest’ultima, infatti, stabilisce l’importo lordo spettante ad ogni singolo amministratore ovvero all’intero Consiglio di Amministrazione per la durata dell’incarico. Tale remunerazione annua lorda non è legata al raggiungimento di risultati economici, bensì alle competenze, alla professionalità e all’impegno richiesto a ciascun amministratore per lo svolgimento del proprio incarico;
(vi) prevede che agli amministratori esecutivi investiti di particolari cariche, in aggiunta al compenso fisso spettante in qualità di membro del Consiglio di Amministrazione e determinato all’atto di nomina dall’Assemblea degli Azionisti, possa essere riconosciuto dal Consiglio di Amministrazione, su proposta del Comitato Nomine e Remunerazione e sentito il parere del Collegio Sindacale, un compenso aggiuntivo formato da una componente fissa e da una componente variabile, le quali siano adeguatamente bilanciate in funzione degli obiettivi strategici e della politica di gestione dei rischi della Società, tenendo anche in considerazione il settore di attività in cui opera l’Emittente;
(vii) prevede che ai dirigenti con responsabilità strategiche sia riconosciuto un compenso strutturato in una componente fissa e in una componente variabile (quest’ultima rappresentativa di una parte significativa della remunerazione complessiva), alla stregua di quanto previsto per gli amministratori esecutivi investiti di particolari cariche; e (viii) prevede che il Consiglio di Amministrazione possa introdurre specifici meccanismi volti a prevenire l’insorgere di controversie e a limitare i rischi di un contenzioso in ipotesi di anticipata cessazione del rapporto di amministrazione o dirigenziale per specifiche cause (ad esempio, dimissioni e/o revoca con o senza giusta causa ecc.).
Si precisa che, essendo la presente Relazione sulla politica di remunerazione 2025 e sui compensi percepiti nel 2024 approvata solo il 6 agosto 2026, il Consiglio di Amministrazione, nello svolgimento delle proprie attività in materia di remunerazione 2025 ha applicato le linee guida contenute nell’ultima politica sulla remunerazione approvata dall'Assemblea degli Azionisti nel 2024.
In particolare, la Società ha proseguito ad applicare le proprie linee guida con riferimento alla componente fissa della remunerazione degli amministratori investiti di particolari cariche e dei dirigenti con responsabilità strategiche, mentre per quanto riguarda la componente variabile, a causa della complessa situazione in cui la Società si è trovata ad operare sia per fattori esogeni che interni alla stessa, la medesima non ha potuto delineare una politica di remunerazione per la parte variabile in linea agli esercizi precedenti.
- 12 -
4.2 Le componenti della remunerazione Come indicato nel paragrafo precedente, la politica di remunerazione 2025 adottata dalla Società si sostanzia essenzialmente sulla componente fissa non sussistendo i presupposti per la determinazione delle componenti variabili di breve e medio-lungo periodo con riferimento sia agli amministratori investiti di particolari cariche, sia ai dirigenti con responsabilità strategiche.
Tipologi
a di
remuner
azione Caratteristiche Dettagli
Remune
razione
fissa È sufficiente a remunerare la prestazione nel caso in cui la componente variabile non fosse erogata a causa del mancato raggiungimento degli obiettivi di performance della remunerazione
variabile Presidente
Compenso annuo
lordo: Euro 400.000 (di cui Euro 100.000 come consigliere ed Euro 300.000 come
amministratore
investito di particolari
cariche)
AD/DG
Compenso per la carica di AD: Euro 100.000 annui lordi (di cui Euro 12.500 come consigliere ed Euro
87.500 come
amministratore
investito di particolari
cariche)
Compenso come DG:
Euro 320.000 annui
lordi
DRS Commisurata al ruolo ricoperto e alle
responsabilità
assegnate.
Incentiv
azione
variabile
di breve
termine
(MBO) N/A
AD/DG
N/A.
DRS N/A
- 13 -
Incentiv
azione
variabile
di lungo
termine - N/A AD/DG
N/A
DRS
N/A Benefits I benefit rappresentano una componente del pacchetto retributivo. Si differenziano in base ai destinatari in linea con la normativa di riferimento. Principali tipologie:
- previdenza
complementare;
- assistenza
sanitaria
integrativa;
- coperture
assicurative
(spese mediche,
morte, invalidità
permanente);
- autovettura ad uso
promiscuo;
- alloggio.
Ulteriori
elementi
Solo per
DRS (no
AD-DG e
Presiden
te) Trattamenti speciali in caso di cessazione della carica/rapporto di lavoro:
riconosciuti a determinate condizioni e a fronte della sottoscrizione di un verbale di conciliazione in sede protetta contenente ampie rinunce in relazione al rapporto intercorso.
Patti di non concorrenza Solo per DRS (no AD-DG e Presidente):
bonus straordinario una tantum per rafforzare l’ attraction , la retention , ovvero nel caso in cui si ritenga di premiare le performance più distintive, nonché di remunerare sforzi particolarmente rilevanti nell’ambito di operazioni o progetti di carattere straordinario. DRS 36 mensilità in caso di
licenziamento senza
giusta causa
PNC: 12 mesi In caso di over performance
120% dell’incentivo
target
A. Compensi per la carica di consigliere Ai sensi dell’art. 20 dello Statuto e dell’art. 2389 del Cod. civ., la remunerazione di tutti i componenti del Consiglio di Amministrazione è determinata dall’Assemblea degli Azionisti all’atto della nomina.
L’Assemblea degli Azionisti del 29 aprile 2022 ha determinato il compenso spettante al Consiglio di Amministrazione per il mandato 2022-2024 in
- 14 -
complessivi Euro 200.000 annui lordi, da suddividersi tra tutti i membri del Consiglio e da intendersi pro rata temporis e ha inoltre deliberato di riconoscere a ciascun amministratore un gettone di presenza pari ad Euro 500 per ogni riunione consiliare cui lo stesso abbia partecipato, comprensivo di ogni spesa o costo che il Consigliere dovesse sostenere per la partecipazione alla riunione stessa.
Nella medesima data il Consiglio di Amministrazione ha deliberato, tra l’altro, la ripartizione tra i membri del Consiglio di Amministrazione del compenso deliberato dall’Assemblea degli Azionisti, attribuendo un compenso annuo lordo di Euro 100.000 al Presidente del Consiglio di Amministrazione, Sig. Stefano Landi, e un compenso annuo lordo di Euro 12.500 a ciascun altro amministratore, in continuità con il precedente mandato.
B. Politica retributiva seguita con riferimento agli amministratori non
esecutivi
La remunerazione degli amministratori non esecutivi è commisurata alle competenze, alla professionalità e all’impegno richiesto a ciascuno di essi per lo svolgimento del proprio ruolo. Non è previsto il riconoscimento di una remunerazione variabile e gli amministratori non esecutivi non sono destinatari di piani di remunerazione basati su azioni o altri strumenti finanziari.
C. Politica retributiva seguita con riferimento alla partecipazione ai comitati Gli amministratori non esecutivi che sono componenti di comitati costituiti in seno al Consiglio di Amministrazione percepiscono, oltre al compenso da consigliere, un compenso aggiuntivo per tale ufficio.
La Società, con delibera del Consiglio di Amministrazione del 29 aprile 2022, ha stabilito di corrispondere un compenso specifico, pari ad Euro 7.500 su base annua, agli amministratori che siano anche membri di un comitato interno al Consiglio di Amministrazione stesso, segnatamente il Comitato Controllo, Rischi e Sostenibilità e il Comitato Nomine e Remunerazione e di Euro 15.000 su base annua per il Presidente dei Comitati.
È stato inoltre previsto che a ciascun membro del Comitato per le operazioni con parti correlate siano riconosciuti Euro 500 a titolo di gettone per ogni riunione del Comitato medesimo a cui abbia partecipato.
D. Politica retributiva seguita con riferimento agli amministratori
indipendenti
La remunerazione degli amministratori indipendenti, al pari di quella degli altri amministratori non esecutivi, è commisurata alle competenze, alla professionalità e all’impegno richiesto a ciascuno di essi per lo svolgimento del proprio ruolo. Non è previsto il riconoscimento di una remunerazione variabile e gli stessi non sono destinatari di piani di remunerazione basati su azioni o altri strumenti finanziari.
- 15 -
E. Politica retributiva seguita con riferimento agli amministratori esecutivi Ai sensi del combinato disposto degli artt. 2389, terzo comma, Cod. civ. e 20 dello Statuto, la remunerazione degli amministratori investiti di particolari cariche è determinata dal Consiglio di Amministrazione, su proposta del Comitato Nomine e Remunerazione e sentito il parere del Collegio Sindacale.
Essa si compone di:
una componente fissa , definita in modo congruo rispetto alle deleghe e alle particolari cariche assunte;
una componente variabile annuale , di importo massimo prestabilito, commisurata al raggiungimento di determinati obiettivi di performance e/o ai risultati economici conseguiti dalla Società nel breve periodo .
La componente fissa di tale remunerazione è sufficiente a remunerare la prestazione del beneficiario nel caso in cui la componente variabile non fosse erogata a causa del mancato raggiungimento degli obiettivi di performance indicati dal Consiglio di Amministrazione per gli amministratori esecutivi.
In particolare, il Consiglio di Amministrazione ha determinato i compensi da riconoscere agli amministratori investiti di particolari cariche per l’esercizio 2025 in Euro 387.500, quale ammontare complessivo lordo fisso, ripartendo detto importo come segue in continuità con l’esercizio precedente: Euro 300.000 a favore del Presidente del Consiglio di Amministrazione ed Euro 87.500 all’Amministratore Delegato, entrambi da intendersi in aggiunta al compenso come consiglieri sopra indicato.
L’Amministratore Delegato e Direttore Generale, dott.ssa Annalisa Stupenengo, percepisce altresì, quale remunerazione per l’incarico di Direttore Generale nell’ambito di un rapporto di lavoro dirigenziale con la Società, una retribuzione annua lorda fissa pari ad Euro 320.000.
La componente variabile ha natura incentivante attraverso una corresponsione condizionata al raggiungimento di obiettivi di performance di breve e medio-
lungo periodo.
A questo riguardo si ricorda come indicato nei paragrafi precedenti che a causa della complessa situazione in cui la Società si è trovata ad operare sia per fattori esogeni che interni alla stessa, la medesima non ha proceduto a determinare la remunerazione variabile sia di breve-medio periodo che di lungo periodo da corrispondere in favore dell’Amministratore Delegato e Direttore Generale nonché dei DRS.
Il contratto di assunzione della dott.ssa Annalisa Stupenengo prevedeva il diritto a partecipare ad un piano di incentivazione a lungo termine basato su strumenti finanziari per il triennio 2024-2026, subordinatamente all’approvazione da parte dell’Assemblea dei Soci e all’espletamento delle necessarie procedure. Analogamente, la lettera di modifica delle condizioni contrattuali del Chief Financial Officer prevedeva il diritto a partecipare ad un Piano LTI per il medesimo triennio 2024-2026.
- 16 -
Alla data della presente Relazione, tali piani non sono stati implementati, anche in considerazione del fatto che il Piano di Performance Shares 2022-2024 è risultato “ out of the money ” e che parte dei relativi beneficiari ha cessato il rapporto con la Società, con conseguente decisione di soprassedere alla predisposizione di un nuovo piano di incentivazione di medio-lungo periodo.
Si precisa che nel 2025 i dirigenti con responsabilità strategiche in forza sono la dott.ssa Annalisa Stupenengo e il CFO.
La remunerazione dei dirigenti con responsabilità strategiche che non rivestano anche la carica di amministratore esecutivo, è suddivisa in una componente fissa e in una componente variabile.
La remunerazione fissa è sufficiente a remunerare la prestazione del dirigente nel caso in cui la componente variabile non fosse erogata a causa del mancato raggiungimento degli obiettivi di performance aziendali e individuali. Rispetto alla remunerazione percepita dal Direttore Generale della Società, si veda la sezione E che precede.
La remunerazione variabile è parametrata al raggiungimento di obiettivi di performance di breve e di medio-lungo periodo.
Con riferimento alla remunerazione dei dirigenti con responsabilità strategiche che non rivestano anche la carica di amministratore esecutivo, si precisa che la Società ha proseguito ad applicare le proprie linee guida con riferimento alla componente fissa della remunerazione, mentre per quanto riguarda la componente variabile, a causa della complessa situazione in cui la Società si è trovata ad operare sia per fattori esogeni che interni alla stessa, la medesima non ha potuto delineare una politica di remunerazione per la parte variabile in linea agli esercizi precedenti.
F. Piani di incentivazione a base azionaria dei dirigenti con responsabilità
strategiche
Come indicato nei precedenti paragrafi la Società non ha proceduto alla definizione di piani di incentivazione a lungo termine per i DRS tenuto conto della complessa situazione in cui la Società si è trovata ad operare.
G. Benefici non monetari La politica retributiva adottata dalla Società prevede l’attribuzione di benefici non monetari a favore di alcuni componenti del Consiglio di Amministrazione e dei dirigenti con responsabilità strategiche.
In particolare, sono previsti benefici non monetari quale l’assegnazione di un’auto aziendale, la concessione di un alloggio, polizze vita e sanitarie aggiuntive rispetto alle coperture assicurative e assistenziali obbligatorie o previste dal CCNL, nei termini da concordarsi con l’ufficio del personale.
- 17 -
La politica sulla remunerazione approvata dall’Emittente non prevede altre coperture assicurative, previdenziali e pensionistiche in aggiunta a quelle sopra indicate.
H. Clausole per il mantenimento in portafoglio degli strumenti finanziari Non applicabile.
I. Politica relativa ai trattamenti previsti in caso di cessazione dalla carica o di risoluzione del rapporto di lavoro e patti di non concorrenza (incluse indennità degli amministratori in caso di dimissioni, licenziamento o cessazione del rapporto a seguito di un’offerta pubblica di acquisto ex art.
123-bis, primo comma, lettera i), del Testo Unico) Non sono previsti a favore dell’Amministratore Delegato e Direttore Generale della Società trattamenti nel caso di cessazione dalla carica di amministratore delegato e/o cessazione del rapporto di lavoro dirigenziale con la Società diversi da quelli previsti dalla legge o dal CCNL applicabile.
Per quanto riguarda l’altro DRS , in ipotesi di licenziamento non sorretto da giusta causa, è prevista la corresponsione di un trattamento convenzionale, comprensivo dell’indennità sostitutiva del preavviso e di ogni altra indennità prevista dal CCNL in caso di cessazione del rapporto di lavoro (con la sola eccezione del TFR e delle competenze di fine rapporto previste per legge) pari a 36 mensilità, calcolate includendo anche il 50% dell’ammontare del relativo MBO indipendentemente dalla sua maturazione. Tali trattamenti vengono riconosciuti a fronte della sottoscrizione di un verbale di conciliazione in sede protetta contenente ampie rinunce in relazione al rapporto di lavoro e alle eventuali cariche societarie intercorse.
È comunque possibile stipulare con i dirigenti con responsabilità strategiche patti di non concorrenza della durata massima di 12 mesi e con un corrispettivo massimo pari ad una annualità di retribuzione fissa lorda.
Non è prevista l’assegnazione o il mantenimento di benefici non monetari per un periodo successivo alla cessazione del rapporto.
È possibile la stipulazione di contratti di consulenza per un periodo successivo alla cessazione della carica di amministratore.
J. Indicazione delle politiche retributive di altre società eventualmente utilizzate come riferimento e criteri utilizzati per la scelta di tali società.
Esperti indipendenti intervenuti nella predisposizione della politica della
remunerazione
Nel definire la politica generale sulle remunerazioni, la Società non ha utilizzato come riferimento alcuna politica retributiva di altre società.
- 18 -
K. Compensi previsti per i componenti del Collegio Sindacale Ai sensi dell’art. 2402 del Cod. civ. la remunerazione annuale di tutti i componenti del collegio sindacale è determinata dall’Assemblea degli Azionisti all’atto di nomina per l’intera durata del loro incarico.
In particolare, per il periodo 2022-2024, l’Assemblea degli Azionisti riunitasi in data 29 aprile 2022 ha stabilito un compenso annuo lordo pro rata temporis , rispettivamente di Euro 35.000 per il Presidente del Collegio Sindacale e di Euro 25.000 per i sindaci effettivi, per ciascuno degli esercizi che si chiuderanno al 31 dicembre 2022, 2023 e 2024 oltre al rimborso delle spese documentate sostenute nell’esercizio della funzione, come previsto dallo Statuto. Il compenso è così determinato avuto riguardo a criteri quali competenze professionali ed esperienze dei singoli membri nonché dell’impegno temporale richiesto per lo svolgimento dell’incarico.
L. Circostanze eccezionali Come previsto dal comma 3-bis dell’art. 123-ter del TUF, il Consiglio di Amministrazione, previo parere favorevole del Comitato Nomine e Remunerazione e sentito il Collegio Sindacale nonché nel rispetto della procedura per le operazioni con parti correlate, può, in circostanze eccezionali, derogare temporaneamente agli elementi della remunerazione previsti al paragrafo 4.2, della presente Sezione I della politica di remunerazione. Per circostanze eccezionali si intendono situazioni in cui la deroga alla politica di remunerazione sia necessaria ai fini del perseguimento degli interessi a lungo termine e della sostenibilità della Società nel suo complesso o per assicurarne la capacità di stare sul mercato.
A tal fine, si riportano a mero titolo esemplificativo e non esaustivo, alcune fattispecie da potersi considerare circostanze eccezionali:
la necessità/opportunità di inserire/sostituire, un ruolo apicale per la Società e/ il Gruppo, dovendo negoziare in tempi rapidi il trattamento retributivo, laddove i vincoli contenuti nella politica approvata potrebbero limitare la possibilità di attrarre manager con le professionalità richieste e più adeguate al conseguimento degli obiettivi della Società e/o del
Gruppo;
il verificarsi di variazioni del perimetro dell’attività d’impresa nel corso del periodo di validità della presente Relazione, quali ad esempio, l’acquisizione/cessione di un business significativo il cui impatto non era prevedibile ex ante;
la possibilità di corrispondere entry bonus e/o retention bonus al fine di favorire l’acquisizione e/o la retention di risorse apicali ritenute necessarie per il conseguimento degli obiettivi strategici della Società e/o del Gruppo.
Eventuali deroghe, che possono riguardare uno o più elementi della presente Relazione, verranno rese note attraverso la successiva relazione sulla politica
- 19 -
in materia di remunerazione e sui compensi corrisposti, corredate dalle motivazioni che hanno spinto la Società ad avvalersi di tale facoltà di deroga.
SEZIONE II
PRIMA PARTE
1. COMPENSI DEL CONSIGLIO DI AMMINISTRAZIONE
Stefano Landi, Presidente del Consiglio di Amministrazione e consigliere
esecutivo
Nel corso dell’Esercizio 2024, il Presidente del Consiglio di Amministrazione, Sig. Stefano Landi, ha percepito – in linea con quanto previsto dalla politica in materia di remunerazione adottata dalla Società – compensi per Euro 400.000, benefici non monetari pari ad Euro 669 ed Euro 7.000 a titolo di gettoni di presenza per la partecipazione alle riunioni del Consiglio di Amministrazione.
Per quanto riguarda la remunerazione variabile di breve termine non è stato erogato alcun compenso avendo il Presidente rinunciato a tale componente della remunerazione per l’anno 2024.
Nella seguente tabella sono riportate le informazioni di confronto per gli esercizi iniziati a decorrere dal 1° gennaio 2020 tra la variazione annuale: (i) della remunerazione totale del Sig. Stefano Landi, (ii) dei risultati del Gruppo e (iii) della remunerazione annua lorda media, parametrata sui dipendenti a tempo pieno, dei dipendenti diversi dai soggetti la cui remunerazione è rappresentata nominativamente nella presente sezione1:
Esercizio di
riferimento 2020 2021 2022 2023 2024
Remunerazi
one totale
del Sig.
Stefano
Landi 407.305 408.249 411.415 408.514 407.669
Risultati del
Gruppo in
termini di
fatturato 142.454.7
05 241.994.3
19 306.297.0
00 303.339.0
00
272.442.0
00
Remunerazi
one annua
lorda media 42.719 42.391 44.917 48.093 49.362
1 I valori presenti nelle tabelle sono espressi in Euro.
- 20 -
dei
dipendenti a
tempo pieno
diversi dai
soggetti
elencati
nella
presente
sezione
Annalisa Stupenengo, consigliere esecutivo, Amministratore Delegato e
Direttore Generale
Nel corso dell’Esercizio 2024, l’Amministratore Delegato e Direttore Generale, dott.ssa Annalisa Stupenengo, ha percepito – in linea con quanto previsto dalla politica in materia di remunerazione adottata dalla Società – compensi fissi per Euro 12.500 quale emolumento per la carica di consigliere, Euro 87.500 quale emolumento per la carica di amministratore investito di particolari cariche, Euro 327.922 quale retribuzione annua lorda per l’incarico di Direttore Generale, ed Euro 7.000 a titolo di gettoni di presenza per la partecipazione alle riunioni del Consiglio di Amministrazione, oltre a benefici non monetari pari ad Euro 8.302.
Con riferimento alla remunerazione variabile di breve periodo il Consiglio di Amministrazione in data 6 agosto 2026, su proposta del Comitato Nomine e Remunerazione, ha proceduto alla consuntivazione degli obiettivi MBO 2024 assegnati all’Amministratore Delegato e Direttore generale, dando atto del mancato raggiungimento di tutti i KPI sia qualitativi che quantitativi ad eccezione di uno, con la precisazione che in tale sede la medesima ha rinunciato all’assegnazione della quota di MBO 2024 correlata al raggiungimento di tale obiettivo.
Per quanto riguarda il Piano di Performance Shares 2022-2024, la dott.ssa Stupenengo non vi partecipa avendo assunto il ruolo nel corso dell’anno 2023 a piano già ampiamente avviato. Il contratto di assunzione della dott.ssa Stupenengo prevedeva il diritto a partecipare ad un piano di incentivazione a lungo termine basato su strumenti finanziari per il triennio 2024-2026, subordinatamente all’approvazione da parte dell’Assemblea dei Soci e all’espletamento delle necessarie procedure. Alla data della presente Relazione, tale piano non è stato implementato anche alla luce della complessa situazione in cui si è trovata ad operare la Società per fattori sia esogeni che interni alla stessa.
Nella seguente tabella sono riportate le informazioni di confronto per gli esercizi iniziati a decorrere dalla data di nomina della dott.ssa Annalisa Stupenengo tra la variazione annuale: (i) della remunerazione totale della dott.ssa Annalisa Stupenengo, (ii) dei risultati del Gruppo e (iii) della remunerazione annua lorda media, parametrata sui dipendenti a tempo pieno, dei dipendenti diversi dai soggetti la cui remunerazione è rappresentata nominativamente nella presente
sezione:
- 21 -
Esercizio di riferimento 2023 2024 Remunerazione totale della
dott.ssa Annalisa
Stupenengo 203.541 653.223 Risultati del Gruppo in termini di fatturato 303.339.000 272.442.000 Remunerazione annua lorda media dei dipendenti a tempo pieno diversi dai soggetti elencati nella presente sezione 48.093 49.362
Silvia Landi, consigliere non esecutivo Nel corso dell’Esercizio 2024, il consigliere non esecutivo, Sig.ra Silvia Landi, rimasta in carica fino al 18 dicembre 2024, ha percepito – in linea con quanto previsto dalla politica in materia di remunerazione adottata dalla Società – compensi pro rata temporis per Euro 12.500 ed Euro 5.500 a titolo di gettoni di presenza per la partecipazione alle riunioni del Consiglio di Amministrazione.
Nella seguente tabella sono riportate le informazioni di confronto per gli esercizi iniziati a decorrere dal 1 gennaio 2020 tra la variazione annuale: (i) della remunerazione totale della Sig.ra Silvia Landi, (ii) dei risultati del Gruppo e (iii) della remunerazione annua lorda media, parametrata sui dipendenti a tempo pieno, dei dipendenti diversi dai soggetti la cui remunerazione è rappresentata nominativamente nella presente sezione2:
Esercizio di
riferimento 2020 2021 2022 2023 2024
Remunerazio
ne totale
della Sig.ra
Silvia Landi 16.000 16.500 19.000 16.500 18.000
Risultati del
Gruppo in
termini di
fatturato 142.454.7
05 241.994.3
19 306.297.0
00 303.339.0
00 272.442.0
00
Remunerazio
ne annua
lorda media
dei dipendenti a 42.719 42.391 44.917 48.093 49.362
2 I valori presenti nelle tabelle sono espressi in Euro.
- 22 -
tempo pieno
diversi dai
soggetti
elencati nella
presente
sezione
Sara Fornasiero, consigliere non esecutivo, indipendente e Lead
Independent Director
Nel corso dell’Esercizio 2024, il consigliere indipendente Sig.ra Sara Fornasiero ha percepito – in linea con quanto previsto dalla politica in materia di remunerazione adottata dalla Società – compensi per Euro 12.500, Euro 7.000 a titolo di gettoni di presenza per la partecipazione alle riunioni del Consiglio di Amministrazione, ed Euro 15.500 a titolo di compensi quale Presidente del Comitato Controllo, Rischi e Sostenibilità e Euro 0 quale membro del Comitato Parti Correlate.
Nella seguente tabella sono riportate le informazioni di confronto per gli esercizi iniziati a decorrere dal 1 gennaio 2020 tra la variazione annuale: (i) della remunerazione totale della Sig.ra Sara Fornasiero, (ii) dei risultati del Gruppo e (iii) della remunerazione annua lorda media, parametrata sui dipendenti a tempo pieno, dei dipendenti diversi dai soggetti la cui remunerazione è rappresentata nominativamente nella presente sezione:
Esercizio di
riferimento 2020 2021 2022 2023 2024
Remunerazio
ne totale
della Sig.ra
Sara
Fornasiero 43.500 42.000 43.140 35.000 35.000
Risultati del
Gruppo in
termini di
fatturato 142.454.7
05 241.994.3
19 306.297.0
00 303.339.0
00 272.442.0
00
Remunerazio
ne annua
lorda media
dei
dipendenti a
tempo pieno
diversi dai
soggetti
elencati nella 42.719 42.391 44.917 48.093 49.362
- 23 -
presente
Sezione
Sergio Iasi, consigliere non esecutivo e vice presidente Nel corso dell’Esercizio 2024, il consigliere non esecutivo Sig. Sergio Iasi ha percepito – in linea con quanto previsto dalla politica in materia di remunerazione adottata dalla Società – compensi per Euro 12.500, Euro 5.500 a titolo di gettoni di presenza per la partecipazione alle riunioni del Consiglio di Amministrazione, Euro 7.500 a titolo di compensi per la partecipazione al Comitato Controllo Rischi e Sostenibilità.
Nella seguente tabella sono riportate le informazioni di confronto per gli esercizi iniziati a decorrere dal 1 gennaio 2022 tra la variazione annuale: (i) della remunerazione totale del Sig. Sergio Iasi, (ii) dei risultati del Gruppo e (iii) della remunerazione annua lorda media, parametrata sui dipendenti a tempo pieno, dei dipendenti diversi dai soggetti la cui remunerazione è rappresentata nominativamente nella presente sezione:
Esercizio di riferimento 2022 2023 2024 Remunerazione totale del Sig. Sergio Iasi 18.980 23.500 25.500 Risultati del Gruppo in termini di fatturato 306.297.000 303.339.000 272.442.000
Remunerazione annua lorda media dei dipendenti a tempo pieno diversi dai soggetti elencati nella presente Sezione 44.917 48.093 49.362
Massimo Lucchini, consigliere non esecutivo Nel corso dell’Esercizio 2024, il consigliere non esecutivo Sig. Massimo Lucchini ha percepito – in linea con quanto previsto dalla politica in materia di remunerazione adottata dalla Società – compensi per Euro 12.500, Euro 7.000 a titolo di gettoni di presenza per la partecipazione alle riunioni del Consiglio di Amministrazione, Euro 7.500 a titolo di compensi per la partecipazione al Comitato Nomine e Remunerazione.
Nella seguente tabella sono riportate le informazioni di confronto per gli esercizi iniziati a decorrere dal 1 gennaio 2022 tra la variazione annuale: (i) della remunerazione totale del Sig. Massimo Lucchini, (ii) dei risultati del Gruppo e (iii) della remunerazione annua lorda media, parametrata sui dipendenti a
- 24 -
tempo pieno, dei dipendenti diversi dai soggetti la cui remunerazione è rappresentata nominativamente nella presente sezione:
Esercizio di riferimento 2022 2023 2024 Remunerazione totale del Sig.
Massimo Lucchini 18.980 24.500 27.000 Risultati del Gruppo in termini di fatturato 306.297.000 303.339.000 272.442.000
Remunerazione annua lorda media dei dipendenti a tempo pieno diversi dai soggetti elencati nella presente Sezione 44.917 48.093 49.362
Andrea Landi, consigliere non esecutivo Nel corso dell’Esercizio 2024, il consigliere non esecutivo, Sig. Andrea Landi, ha percepito – in linea con quanto previsto dalla politica in materia di remunerazione adottata dalla Società – compensi per Euro 12.500 ed Euro 6.500 a titolo di gettoni di presenza per la partecipazione alle riunioni del Consiglio di Amministrazione.
Inoltre, il sig. Andrea Landi ha percepito per la carica di Presidente nella controllata Landi Renzo USA Euro 142.763 (USD 154.527) oltre che benefici non monetari per Euro 110.685 (USD 120.000).
Nella seguente tabella sono riportate le informazioni di confronto per gli esercizi iniziati a decorrere dal 1 gennaio 2022 tra la variazione annuale: (i) della remunerazione totale del Sig. Andrea Landi, (ii) dei risultati del Gruppo e (iii) della remunerazione annua lorda media, parametrata sui dipendenti a tempo pieno, dei dipendenti diversi dai soggetti la cui remunerazione è rappresentata nominativamente nella presente sezione:
Esercizio di riferimento 2022 2023 2024
Remunerazione totale
del Sig. Andrea Landi 13.425 16.000 19.000 Risultati del Gruppo in termini di fatturato 306.297.000 303.339.000 272.442.000
Remunerazione annua
lorda media dei dipendenti a tempo pieno diversi dai 44.917 48.093 49.362
- 25 -
soggetti elencati nella
presente Sezione
Pamela Morassi, consigliere non esecutivo indipendente Nel corso dell’Esercizio 2024, il consigliere indipendente Sig.ra Pamela Morassi ha percepito – in linea con quanto previsto dalla politica in materia di remunerazione adottata dalla Società – compensi per Euro 12.500, Euro 7.000 a titolo di gettoni di presenza per la partecipazione alle riunioni del Consiglio di Amministrazione, Euro 15.500 a titolo di compensi come Presidente del Comitato Nomine e Remunerazione ed Euro 0 quale membro del Comitato Parti Correlate.
Nella seguente tabella sono riportate le informazioni di confronto per gli esercizi iniziati a decorrere dal 1 gennaio 2022 tra la variazione annuale: (i) della remunerazione totale della Sig.ra Pamela Morassi, (ii) dei risultati del Gruppo e (iii) della remunerazione annua lorda media, parametrata sui dipendenti a tempo pieno, dei dipendenti diversi dai soggetti la cui remunerazione è rappresentata nominativamente nella presente sezione:
Esercizio di riferimento 2022 2023 2024 Remunerazione totale della Sig.ra Pamela Morassi 25.534 32.500 35.000 Risultati del Gruppo in termini di fatturato 306.297.000 303.339.000 272.442.000
Remunerazione annua
lorda media dei dipendenti a tempo pieno diversi dai soggetti elencati nella presente Sezione 44.917 48.093 49.362
Anna Maria Artoni, consigliere non esecutivo indipendente Nel corso dell’Esercizio 2024, il consigliere indipendente Sig.ra Anna Maria Artoni ha percepito – in linea con quanto previsto dalla politica in materia di remunerazione adottata dalla Società – compensi per Euro 12.500, Euro 7.000 a titolo di gettoni di presenza per la partecipazione alle riunioni del Consiglio di Amministrazione, Euro 7.500 a titolo di compensi per la partecipazione al Comitato Controllo Rischi e Sostenibilità, Euro 8.000 per la partecipazione al Comitato Nomine e Remunerazione ed Euro 0 a titolo di gettoni per la partecipazione al Comitato Parti Correlate.
Nella seguente tabella sono riportate le informazioni di confronto per gli esercizi iniziati a decorrere dal 1 gennaio 2022 tra la variazione annuale: (i) della
- 26 -
remunerazione totale della Sig.ra Anna Maria Artoni, (ii) dei risultati del Gruppo e (iii) della remunerazione annua lorda media, parametrata sui dipendenti a tempo pieno, dei dipendenti diversi dai soggetti la cui remunerazione è rappresentata nominativamente nella presente sezione:
Esercizio di riferimento 2022 2023 2024 Remunerazione totale della Sig.ra Anna Maria Artoni 25.534 32.500 35.000 Risultati del Gruppo in termini di fatturato 306.297.000 303.339.000 272.442.000
Remunerazione annua
lorda media dei dipendenti a tempo pieno diversi dai soggetti elencati nella presente Sezione 44.917 48.093 49.362
Daniele Straventa, consigliere non esecutivo Nel corso dell’Esercizio 2024, il consigliere non esecutivo Sig. Daniele Straventa, nominato dall’Assemblea degli Azionisti in data 31 ottobre 2024 con efficacia dal 18 dicembre 2024, ha percepito – in linea con quanto previsto dalla politica in materia di remunerazione adottata dalla Società – compensi pro rata temporis per Euro 479 per la carica di consigliere ed Euro 0 a titolo di gettoni di presenza per la partecipazione alle riunioni del Consiglio di Amministrazione.
Nella seguente tabella sono riportate le informazioni di confronto per gli esercizi iniziati a decorrere dal 1 gennaio 2022 tra la variazione annuale: (i) della remunerazione totale del Sig. Daniele Straventa, (ii) dei risultati del Gruppo e (iii) della remunerazione annua lorda media, parametrata sui dipendenti a tempo pieno, dei dipendenti diversi dai soggetti la cui remunerazione è rappresentata nominativamente nella presente sezione:
Esercizio di riferimento 2024 Remunerazione totale del Sig.
Daniele Straventa 479 Risultati del Gruppo in termini di
fatturato 272.442.000
Remunerazione annua lorda media dei dipendenti a tempo pieno diversi dai soggetti elencati nella presente Sezione 49.362
- 27 -
Priscilla Pettiti, consigliere non esecutivo Nel corso dell’Esercizio 2024, il consigliere non esecutivo Sig.ra Priscilla Pettiti, nominata dall’Assemblea degli Azionisti in data 31 ottobre 2024 con efficacia dal 18 dicembre 2024, ha percepito – in linea con quanto previsto dalla politica in materia di remunerazione adottata dalla Società – compensi pro rata temporis per Euro 479 per la carica di consigliere ed Euro 0 a titolo di gettoni di presenza per la partecipazione alle riunioni del Consiglio di Amministrazione.
Nella seguente tabella sono riportate le informazioni di confronto per gli esercizi iniziati a decorrere dal 1 gennaio 2022 tra la variazione annuale: (i) della remunerazione totale della Sig.ra Priscilla Pettiti, (ii) dei risultati del Gruppo e (iii) della remunerazione annua lorda media, parametrata sui dipendenti a tempo pieno, dei dipendenti diversi dai soggetti la cui remunerazione è rappresentata nominativamente nella presente sezione.
Esercizio di riferimento 2024 Remunerazione totale della Sig.ra Priscilla Pettiti 479 Risultati del Gruppo in termini di fatturato 272.442.000 Remunerazione annua lorda media dei dipendenti a tempo pieno diversi dai soggetti elencati nella presente Sezione 49.362
2. COMPENSI DEL COLLEGIO SINDACALE
Fabio Zucchetti, Presidente del Collegio Sindacale Nel corso dell’Esercizio 2024, il dott. Fabio Zucchetti ha percepito – in linea con quanto previsto dalla politica in materia di remunerazione adottata dalla Società – compensi per Euro 35.000.
Nella seguente tabella sono riportate le informazioni di confronto per tutto il periodo di permanenza in carica del dott. Fabio Zucchetti tra la variazione annuale: (i) della remunerazione totale dallo stesso percepita, (ii) dei risultati del Gruppo e (iii) della remunerazione annua lorda media, parametrata sui dipendenti a tempo pieno, dei dipendenti diversi dai soggetti la cui remunerazione è rappresentata nominativamente nella presente sezione3:
Esercizio di
riferimento 2020 2021 2022 2023 2024
Remunerazi
one totale 35.744 35.652 36.000 38.264 35.000
3 I valori presenti nelle tabelle sono espressi in Euro.
- 28 -
del dott.
Fabio
Zucchetti
Risultati del
Gruppo in
termini di
fatturato 142.454.7
05 241.994.3
19 306.297.0
00 303.339.0
00 272.442.0
00
Remunerazi
one annua
lorda media
dei
dipendenti a
tempo pieno
diversi dai
soggetti
elencati
nella
presente
sezione 42.719 42.391 44.917 48.093 49.362
Diana Rizzo, sindaco effettivo Nel corso dell’Esercizio 2024, la dott.ssa Diana Rizzo, in carica fino al 18 dicembre 2024, ha percepito – in linea con quanto previsto dalla politica in materia di remunerazione adottata dalla Società – compensi per Euro 30.000.
Inoltre, la dott.ssa Diana Rizzo ha percepito per la carica di sindaco effettivo nella controllata Metatron S.p.A. Euro 5.000.
Nella seguente tabella sono riportate le informazioni di confronto per gli esercizi iniziati a decorrere dal 1 gennaio 2022 tra la variazione annuale: (i) della remunerazione totale della dott.ssa Diana Rizzo, (ii) dei risultati del Gruppo e (iii) della remunerazione annua lorda media, parametrata sui dipendenti a tempo pieno, dei dipendenti diversi dai soggetti la cui remunerazione è rappresentata nominativamente nella presente sezione:
Esercizio di riferimento 2022 2023 2024 Remunerazione totale della Sig.ra Diana Rizzo 28.897 30.500 30.000 Risultati del Gruppo in termini di fatturato 306.297.000 303.339.000 272.442.000
Remunerazione annua lorda media dei dipendenti a tempo pieno diversi dai 44.917 48.093 49.362
- 29 -
soggetti elencati nella
presente Sezione
Luca Aurelio Guarna, Sindaco Effettivo Nel corso dell’Esercizio 2024, il dott. Luca Aurelio Guarna ha percepito – in linea con quanto previsto dalla politica in materia di remunerazione adottata dalla Società – compensi per Euro 25.000.
Nella seguente tabella sono riportate le informazioni di confronto per gli esercizi iniziati a decorrere dal 1 gennaio 2022 tra la variazione annuale: (i) della remunerazione totale del dott. Luca Aurelio Guarna, (ii) dei risultati del Gruppo e (iii) della remunerazione annua lorda media, parametrata sui dipendenti a tempo pieno, dei dipendenti diversi dai soggetti la cui remunerazione è rappresentata nominativamente nella presente sezione:
Esercizio di riferimento 2022 2023 2024 Remunerazione totale del Sig.
Luca Aurelio Guarna 16.849 25.000 25.000 Risultati del Gruppo in termini di fatturato 306.297.000 303.339.000 272.442.000
Remunerazione annua lorda media dei dipendenti a tempo pieno diversi dai soggetti elencati nella presente Sezione 44.917 48.093 49.362
Marina Vienna, Sindaco Effettivo Nel corso dell’Esercizio 2024, il sindaco effettivo Sig.ra Marina Vienna, nominata dall’Assemblea degli Azionisti in data 31 ottobre 2024 con efficacia dal 18 dicembre 2024, ha percepito – in linea con quanto previsto dalla politica in materia di remunerazione adottata dalla Società – compensi pro rata temporis per Euro 959 per la carica di sindaco effettivo ed Euro 0 a titolo di gettoni di presenza per la partecipazione alle riunioni del Collegio Sindacale.
Esercizio di riferimento 2024 Remunerazione totale della Sig.ra Marina Vienna 959 Risultati del Gruppo in termini di fatturato 272.442.000 Remunerazione annua lorda media dei dipendenti a tempo pieno diversi dai soggetti elencati nella presente Sezione 49.362
- 30 -
3. COMPENSI DEI DIRETTORI GENERALI E DIRIGENTI CON
RESPONSABILITÀ STRATEGICHE
Nel corso dell’Esercizio 2024 ai dirigenti con responsabilità strategiche diversi dall’Amministratore Delegato e Direttore Generale, sono stati erogati compensi fissi per complessivi Euro 551.054. Nel corso dell’Esercizio si è inoltre proceduto alla nomina, previo parere favorevole del Comitato Nomine e Remunerazione, di un nuovo dirigente apicale nel ruolo di Chief Purchasing Officer di Gruppo.
Con riferimento alla consuntivazione degli obiettivi MBO 2024, il Consiglio di Amministrazione del 6 agosto 2026 su proposta del Comitato Nomine e Remunerazione, ha proceduto alla verifica del raggiungimento degli obiettivi assegnati ai dirigenti con responsabilità strategiche, con la precisazione che tale consuntivazione ha riguardato unicamente il CFO, dal momento che gli altri DRS si sono dimessi dopo aver sottoscritto accordi di uscita senza ulteriori pretese in relazione agli obiettivi, concludendo che gli stessi siano stati raggiunti complessivamente al 37,5%. A questo riguardo, il CFO ha espressamente rinunciato a tale componente alla luce delle sfide che il gruppo dovrà affrontare nei prossimi mesi.
Con riferimento al Group Chief Operating Officer, la Società ha comunicato il licenziamento in data 26 giugno 2024. A fronte della cessazione del rapporto di lavoro, nell’ambito di una transazione generale e novativa con ampie rinunce reciproche ratificata in sede sindacale ai sensi degli artt. 2113, comma 4, Cod.
civ., 410 e 411, comma 3, Cod. proc. civ., è stata erogata al dirigente (in aggiunta alle competenze di fine rapporto previste per legge) un’indennità complessiva lorda di Euro 650.000, di cui Euro 645.000 a titolo di incentivo all’esodo ed Euro 5.000 a titolo transattivo. Nell’ambito del medesimo accordo, il dirigente ha espressamente rinunciato a qualsivoglia pretesa relativa alla retribuzione variabile e al long term bonus, ed è stato altresì consensualmente risolto il patto di non concorrenza post-contrattuale con cessazione di ogni reciproca obbligazione a riguardo.
Con riferimento al Chief Technology Officer, il rapporto di lavoro è cessato in data 31 dicembre 2024 a seguito di dimissioni volontarie rassegnate dal medesimo. Non è stato sottoscritto alcun verbale di conciliazione. Allo stesso erano stati assegnati obiettivi MBO per l’esercizio 2024 mediante apposita lettera di assegnazione, la quale prevedeva altresì una clausola relativa alla casistica della cessazione del rapporto di lavoro, ai sensi della quale la liquidazione del bonus è subordinata alla permanenza del rapporto di lavoro con la Società alla data prevista per l’erogazione.
4. DEROGHE TEMPORANEE ALLA POLITICA DI REMUNERAZIONE
Per l’Esercizio 2024, la Società ha fatto ricorso alla facoltà di deroga temporanea alla politica di remunerazione in due circostanze. In primo luogo, con riferimento all’Amministratore Delegato e Direttore Generale, dott.ssa Annalisa Stupenengo, la cui nomina era intervenuta nel corso dell’esercizio 2023, la politica di remunerazione è stata modificata al fine di adeguare il pacchetto retributivo complessivo alle esigenze della Società; tale modifica è
- 31 -
stata sottoposta all’approvazione dell’Assemblea degli Azionisti riunitasi in data 24 settembre 2024, la quale ha introdotto, inter alia, un criterio di deroghe di cui la Società si è avvalsa con riferimento alla remunerazione dell’Amministratore Delegato e Direttore Generale. In secondo luogo, il Consiglio di Amministrazione, previo parere favorevole del Comitato Nomine e Remunerazione e sentito il Collegio Sindacale, ha deliberato il riconoscimento di bonus straordinari una tantum a favore di quattro dirigenti apicali, avvalendosi della facoltà di deroga prevista dalla politica di remunerazione, in considerazione del mancato raggiungimento dell’entry gate per l’MBO 2023 e del significativo contributo fornito dai medesimi dirigenti in un contesto particolarmente sfidante per il Gruppo.
*** La Società ha tenuto conto del voto favorevole espresso dall’Assemblea degli Azionisti tenutasi in data 24 settembre 2024 sulla seconda sezione della politica in materia di remunerazione 2024 e dei compensi corrisposti per l’Esercizio 2023 che ha approvato con il voto favorevole del 59,9267% del capitale sociale, applicando i medesimi criteri anche per l’attribuzione dei compensi per l’Esercizio 2024.
SEZIONE II
SECONDA PARTE
Nelle tabelle che seguono sono riportati analiticamente i compensi corrisposti nell’Esercizio 2024 a qualsiasi titolo ed in qualsiasi forma dalla Società o da società controllate da, o collegate con, l’Emittente.
TABELLA 1 (schema 7- bis): Compensi corrisposti ai componenti degli organi di amministrazione e di controllo, al direttore generale e agli altri dirigenti con responsabilità strategiche4
(A) (B) (C) (D)
Nome e
cognome Carica Periodo per cui è
stata
ricoperta la
carica Scadenza
della carica Compensi fissi Compensi
per la
partecipazion
e a comitati Compensi variabili non
equity Benefic
i non
moneta
ri Altri
compen
si Totale Fair
value
dei
compen
si equity Indennità
di fine
carica o
di
cessazio
ne del
rapporto
Sergio Iasi Vice
Presidente 01/01/2024-
31/12/2024 Approvazion
e bilancio
2024 Bonus e
altri
incentivi Partecipazio
ne agli utili Compensi nella società che redige il
bilancio 12.500
(emolumenti) 7.500
25.500
5.500 (gettoni)
Compensi da controllate e collegate 0 0 Totale 18.000 7.500 0 0 - 0 25.500
Stefano
Landi Presidente
del CdA 01/01/2024-
31/12/2024 Approvazion
e bilancio
2024 Bonus e
altri
incentivi Partecipazio
ne agli utili Compensi nella società che redige il
bilancio 100.000
(emolumenti
per la carica di
consigliere e
Presidente del
CdA)
669
407.66
9 300.000
(emolumenti
per la funzione di
amministratore
investito di
particolari
cariche)
4 I valori presenti nelle tabelle sono espressi in Euro.
- 33 -
7.000 (gettoni)
Compensi da controllate e collegate 0 Totale 407.000 0 0 0 669 0 407.66 9
Annalisa
Stupenen
go AD e
Direttore
Generale 01/01/2024-
31/12/2024 Approvazion
e bilancio
2024 Bonus e
altri
incentivi Partecipazio
ne agli utili Compensi nella società che redige il
bilancio 12.500
(emolumenti
per la carica di
Consigliere)
8.302
653.22
3 87.500
(emolumenti
per la carica di AD)
537.921
(retribuzione da
lavoro
dipendente)
7.000 (gettoni)
Compensi da controllate e collegate 0 Totale 644.921 0 0 0
8.302 0
653.22
3
Silvia
Landi Consigliere 01/01/2024 – 18/12/2024 18/12/2024 Bonus e
altri
incentivi Partecipazio
ne agli utili Compensi nella società che redige il
bilancio 12.500
(emolumenti)
18.000
5.500 (gettoni)
Compensi da controllate e collegate
Totale
18.000 0 0 0 0 0
18.000
Massimo
Lucchini Consigliere 01/01/2024 –
31/12/2024 Approvazion
e bilancio
2024 Bonus e
altri
incentivi Partecipazio
ne agli utili
- 34 -
Compensi nella società che redige il
bilancio 12.500
(emolumenti) 7.500
27.000
7.000 (gettoni)
Compensi da controllate e collegate
Totale
19.500 7.500 0 0 0 0
27.000
Sara
Fornasier
o Consigliere
indipendent
e 01/01/2024
–
31/12/2024 Approvazion
e bilancio
2024 Bonus e
altri
incentivi Partecipazio
ne agli utili Compensi nella società che redige il
bilancio 12.500
(emolumenti) 15.500
35.000
7.000 (gettoni)
Compensi da controllate e collegate -
-
Totale
19.500 15.500 0 0 0 0
35.000
Andrea
Landi Consigliere 01/01/2024 –
31/12/2024 Approvazion
e bilancio
2024 Bonus e
altri
incentivi Partecipazio
ne agli utili Compensi nella società che redige il
bilancio 12.500
(emolumenti)
19.000
6.500 (gettoni)
Compensi da controllate e collegate
142.763 110.685
253.44
8
Totale
161.763 0 0 0
110.685
272.44
8
Pamela
Morassi Consigliere
indipendent
e 01/01/2024
–
31/12/2024 Approvazion
e bilancio
2024 Bonus e
altri
incentivi Partecipazio
ne agli utili Compensi nella società che redige il
bilancio 12.500
(emolumenti)
7.000 (gettoni) 15.500
35.000
Compensi da controllate e collegate
Totale
19.500 15.500
35.000
- 35 -
Anna
Maria
Artoni Consigliere
indipendent
e 01/01/2024
–
31/12/2024 Approvazion
e bilancio
2024
Compensi nella società che redige il
bilancio 12.500
(emolumenti) 15.500
35.000
7.000 (gettoni)
Compensi da controllate e collegate
Totale
19.500 15.500
35.000
Daniele
Straventa Consigliere
non
esecutivo 18/12/2024
–
31/12/2024 Approvazion
e bilancio
2024
Compensi nella società che redige il
bilancio 479
(emolumenti)
479 Compensi da controllate e collegate
Totale
479 479
Priscilla
Pettiti Consigliere
non
esecutivo 18/12/2024
–
31/12/2024 Approvazion
e bilancio
2024
Compensi nella società che redige il
bilancio 479
(emolumenti)
479 Compensi da controllate e collegate
Totale
479 479
Fabio
Zucchetti Presidente
del Collegio
Sindacale 01/01/2024
–
31/12/2024 Approvazion
e bilancio
2024 Bonus e
altri
incentivi Partecipazio
ne agli utili Compensi nella società che redige il
bilancio 35.000
35.000
Compensi da controllate e collegate
Totale
35.000
35.000
Diana
Rizzo Sindaco
effettivo 01/01/2024
– 18/12/2024 18/12/2024 Bonus e
altri
incentivi Partecipazio
ne agli utili
- 36 -
Compensi nella società che redige il
bilancio
25.000
25.000
Compensi da controllate e collegate
5.000
5.000
Totale
30.000
30.000
Luca
Aurelio
Guarna Sindaco
effettivo 01/01/2024
–
31/12/2024 Approvazion
e bilancio
2024 Bonus e
altri
incentivi Partecipazio
ne agli utili Compensi nella società che redige il
bilancio
25.000
25.000
Compensi da controllate e collegate
Totale
25.000
25.000
Vienna
Marina Sindaco
effettivo 18/12/2024
–
31/12/2024 Approvazion
e bilancio
2024 Bonus e
altri
incentivi Partecipazio
ne agli utili Compensi nella società che redige il
bilancio
959 959
Compensi da controllate e collegate
Totale
959 959
Dirigenti
Strategici Dirigenti
Strategici 01/01/2024
– 31/12/2024 Bonus e
altri
incentivi Partecipazio
ne agli utili Compensi nella società che redige il
bilancio
551.054
39.375
590.42
9
645.000
Compensi da controllate e collegate
Totale
551.054 39.375(*)
590.42
9
645.000
(*) competenza 2023 ed erogato nel 2024, come indicato nella relazione sulla
remunerazione 2023
- 37 -
TABELLA 2: Stock-option assegnate ai componenti dell’organo di amministrazione, ai direttori generali e agli altri dirigenti con
responsabilità strategiche
Si precisa che come indicato nei paragrafi precedenti gli obiettivi MBO 2024 assegnati all’Amministratore Delegato e Direttore Generale e CFO non sono stati raggiunti ovvero, se raggiunti, i medesimi hanno rinunciato alla corresponsione delle relative somme; pertanto, la tabella sottostante non è stata compilata.
Opzioni detenute
all’inizio
dell’esercizio
Opzioni assegnate nel corso dell’esercizio
Opzioni esercitate
nel corso
dell’esercizio Opzioni
scadute
nell’eserc
izio Opzioni
detenute
alla fine
dell’eserc
izio Opzioni
di
compete
nza
dell’eserc
izio
A B (1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8) (9) (10) (11) (12) (13) (14) 15=(2)+(
5)-
(11)-(14) (16)
Nome
e
cognom
e
Carica
Piano
Nume
ro
opzio
ni
Prezzo
di
esercizi
o
Perio
do
possibi
le
eserciz
io (dal
- al)
Numer
o
opzio
ni
Prezz
o di
eserciz
io
Perio
do
possibi
le
eserciz
io (dal
- al)
Fair
value
alla data
di
assegnazi
one
Data di
assegnazio
ne Prezzo di
mercato
delle azioni
sottostanti
all’assegnazi
one delle
opzioni
Nume
ro
opzio
ni
Prezzo
di
esercizi
o Prezzo
di
mercato
delle
azioni
sottosta
nti alla
data di
esercizi
o
Numero
Opzioni
Numero
Opzioni
Fair value
(I) Compensi
nella società
che redige il bilancio Piano A
(data
relativa
delibera)
Piano B
(data
relativa
delibera)
Piano C
(data
relativa
- 38 -
delibera)
(II)
Compensi
da
controllat
e e collegate Piano A
(data
relativa
delibera)
Piano B
(data
relativa
delibera)
(III) Totale
- 39 -
TABELLA 3A ( schema 7-bis): Piani di incentivazione basati su strumenti finanziari, diversi dalle stock option , a favore dell’Amministratore Delegato e Direttore Generale e degli altri Dirigenti con Responsabilità Strategiche Si precisa che come indicato nei paragrafi precedenti il Piano di Incentivazione 2022-2024 risulta “ out of the money ” e pertanto la tabella sottostante non è stata compilata.
Strumenti
finanziari
assegnati negli
esercizi
precedenti non
vested nel corso dell’esercizio Strumenti finanziari assegnati nel corso dell’esercizio Strumenti
finanziari
vested
nel corso
dell’esercizio
e non attribuiti Strumenti finanziari vested nel corso
dell’esercizio e
attribuibili Strumenti
finanziari di
competenza
dell’esercizio
A B -1 -2 -3 -4 -5 -6 -7 -8 -9 -10 -11 -12
Nome e
cognome Carica Piano Numero e
tipologia
di
strumenti
finanziari Periodo
di
vesting Numero
e
tipologia
di
strumenti
finanziari Fair value alla data di
assegnazione Periodo
di vesting Data di assegnazione Prezzo di
mercato
all’assegnazi
one Numero e
tipologia
strumenti
finanziari Numero
e
tipologia
di
strumenti
finanziari Valore alla
data di
maturazione Fair value n/a Dirigenti con
responsabilità
strategiche Piano
Performance
Shares
2022-2024 n/a n/a n/a n/a n/a n/a n/a n/a
n/a n/a n/a
TABELLA 3B (schema 7- bis): Piani di incentivazione monetari a favore dei componenti dell’organo di amministrazione, dei direttori generali e degli altri dirigenti con responsabilità strategiche Non applicabile.
A B (1) (2) (3) (4)
Cognome
e nome Carica Piano Bonus dell’anno Bonus anni precedenti Altri bonus
- 40 -
(A) (B) (C) (A) (B) (C)
Erogabile/Erogato Differito Periodo di differimento Non più
erogabili Erogabile/Eroga
ti Ancora differiti
(I) Compensi nella società che redige il bilancio Piano A
(data relativa
delibera)
Piano B
(data relativa
delibera)
Piano C
(data relativa
delibera)
(II) Compensi da controllate e collegate Piano A
(data relativa
delibera)
Piano B
(data relativa
delibera)
(III) Totale
- 41 -
TABELLA 1 ( Schema n. 7-ter ): Partecipazioni dei componenti degli organi di amministrazione e di controllo e dei direttori generali Dal momento che nessun componente degli organi di amministrazione e di controllo e dei direttori generali detiene partecipazioni in Landi Renzo S.p.A. la seguente tabella non è stata compilata.
COGNOME E
NOME
CARICA
SOCIETA'
PARTECIPATA NUMERO AZIONI
POSSEDUTE ALLA
FINE
DELL'ESERCIZIO
PRECEDENTE
NUMERO
AZIONI
ACQUISTAT
E
NUMERO AZIONI
VENDUTE NUMERO AZIONI POSSEDUTE ALLA
FINE DELL'ESERCIZIO
IN CORSO
TABELLA 2 ( Schema n. 7-ter ): Partecipazioni degli altri dirigenti con responsabilità strategica
NUMERO NUMERO AZIONI
POSSEDUTE ALLA
FINE
DELL'ESERCIZIO
PRECEDENTE NUMERO
AZIONI
ACQUISTATE NUMERO AZIONI
VENDUTE NUMERO AZIONI POSSEDUTE ALLA
FINE
DELL'ESERCIZIO IN CORSO DIRIGENTI CON SOCIETA'
RESPONSABILITA' PARTECIPATA
STRATEGICA
1 Landi Renzo S.p.A. 150 0 0 150