Relazione sul governo societario e gli assetti proprietari

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DANIELI

& C. OFFICINE MECCANICHE S.p.A.

Sede: Buttrio (UD), via Nazionale 41

Capitale Sociale

E uro

81.304.566 i.v

Numero di Iscrizione al Registro delle Imprese di

Pordenone

Udine e Codice fiscale:

00167460302.

*****

RELAZIONE SUL GOVERNO SOCIETARIO

E GLI ASSETTI PROPRIETARI

ESERCIZIO 20

2 5 /20 2 6

a i sensi dell’articolo 123 -

bis

del Decreto Legislativo 24 febbraio 1998, n. 58

approvata dal

C onsiglio di A

mministrazione del

2 5

ettembre 20

2 6

(M odello di amministrazione e controllo tradizionale)

Documento disponibile sul sito

internet

della società

www.danieli.com

, sezione

“Investors”

INDICE

Pag.

Premessa

1. Profilo dell’Emittente

2. Informazioni sugli assetti proprietari alla data del 30.6.2025

a) Struttura del capitale sociale

b) Restrizioni al trasferimento di titoli

c) Partecipazioni rilevanti nel capitale

d) Titoli che conferiscono diritti speciali

e) Partecipazione azionaria dei dipendenti: meccanismo di esercizio dei diritti di voto

f) Restrizioni al diritto di voto

g) Voto maggiorato

h) Accordi tra Azionisti

i) Clausole di change of control e disposizioni statutarie in materia di OPA

j) Deleghe ad aumentare il capitale sociale e autorizzazioni all’acquisto

di azioni proprie

k) Attività di direzione e coordinamento

3. Compliance

4. Consiglio di Amministrazione

4.1 Nomina e sostituzione

4.2 Composizione

4.3 Ruolo del Consiglio di Amministrazione

4.4 Organi Delegati

4.5 Amministratori Indipendenti

5. Trattamento delle informazioni societarie

6. Comitati interni al Consiglio

7. Politiche in materia di diversità applicate in relazione alla composizione

degli organi di amministrazione, gestione e controllo

8. Politiche in materia di utilizzo e monitoraggio dei sistemi di intelligenza artificiale

2 5

e in materia di gestione e monitoraggio dei rischi informatici e di sicurezza cibernetica

8.1 Politica in materia di utilizzo e monitoraggio dei sistemi di intelligenza artificiale

8.2 Politica in materia di gestione e monitoraggio dei rischi informatici

e di sicurezza cibernetica

9. Remunerazione degli Amministratori

10. Controllo e Rischi

11. Sistema di Controllo Interno e di Gestione dei Rischi

11.1 Funzioni di Internal Audit e Compliance

11.2 Presidio per i controlli ex L. 262/2005

11.3 Organismo di Vigilanza

11.4 Società di Revisione

11.5 Dirigente Preposto alla Redazione dei documenti contabili societari

11.6 Coordinamento tra i soggetti coinvolti nel Sistema di controllo interno

e di gestione dei rischi

12. Interessi degli Amministratori e Operazioni con Parti Correlate

13. Nomina dei Sindaci

14. Composizione e funzionamento del Collegio Sindacale

15. Rapporti con gli Azionisti

16. Assemblee (ex art. 123 -

bis, comma 2, lettera c), TUF)

17. Ulteriori pratiche di Governo Societario

Tabelle

Tab. 1

Informazioni sugli Assetti Proprietari

Tab. 2

Struttura del Consiglio di Amministrazione e dei Comitati

Tab. 3

Struttura del Collegio Sindacale

Premessa

Sin dal 2010 i l Consiglio di Amministrazione della Società,

dopo aver

effettuat

l’

analisi

del

proprio sistema di

governance,

ha assunto la decisione di non proseguire nel

l’adesione al

Codice di

Corporate Governance

delle Società Quotate elaborato dal Comitato per la Corporate Governance costituito -

nell’attuale

configurazione

ad opera delle Associazioni di imprese (ABI, ANIA, Assonime, Confindustria) e di investitori professionali (Assogestioni) e da Borsa Italiana S.p.A.

sostanzialmente per rispondere

all’esigenza di

fruire

una struttura

essenziale

e dinamica

funzione del mercato in cui

la società

opera, rafforzando l’efficienza con un Governo Societario accentrato n egli amministratori operativi e

affidando il ruolo di sorveglianza, controllo e as sistenza a quelli non operativi

e al collegio sindacale .

Altre considerazioni che ,

al tempo,

hanno

influito

tale decisione

sono le seguenti :

l’esistenza di un azionista di maggioranza che

(allora)

si esprime

attraverso un Presidente

con funzioni anche di Amministratore Delegato (Chief Executive Officer) ;

un Consiglio di Amministrazione

composto

(allora)

da cinque membri, di cui uno soltanto qualificato

come indipendente

;

l’ass

enza di comitati endoconsiliari ad eccezione del Comitato Esecutivo, formato –

al tempo

dai tre

consiglieri muniti di delega, che si riunisc

e sol

o in

ca si non programmati che richiedono delibere urgenti.

I l C

onsiglio di

mministrazione

sebben

oggi

mutato rispetto al passato con l’introduzione di un numero maggiore di amministratori indipendenti e competenze variegate , conferma lo stato di non adesione al

Codice

mantene

ndo

l e

funzioni

che

teoricamente

sarebbero

attribuibili ai

comitati endoconsiliari

, eccezion

fatta per l’ambito rischi e sostenibilità affidate ad un comitato appositamente istituito

sotto il co

ordinamento

del suo

Presidente

( che è anche il responsabi le della gestione dell’impresa )

e di

due

Amministrator

Delegat

i .

Condividendo, tuttavia,

lo spirito di trasparenza e correttezza che informa le disposizioni del Codice di

Autodisciplina,

il Consiglio di Amministrazione

ha red

atto la presente relazione sul G

overno

ocietario che

contiene una sintesi delle pratiche effettivamente seguite dalla S ocietà nel rispetto delle no rme legislative e

regolamentari

Profilo dell’Emittente

Il G

ruppo

che fa capo alla

Danieli

& C. Officine Meccaniche S.p.A. (di seguito

DANIELI

o la Società ) , le cui principali società operative si trovano in Italia, Stati Uniti,

Paesi Bassi

, Germania, Svezia, Regno U

nito,

Francia, Spagna, India, T h

ailandia, Cina,

Vietnam,

Austria e Giappone ,

progetta, costruisce

e installa

macchine ed impianti -

anche

su base

“chiavi in mano”

per l’industria metallurgica, con tecnologie e prodotti che coprono l’intero ciclo di produzione ,

dal

trattamento del

minerale a

lla gestione de i prodotti si

derurgici

finiti in vasta gamma e dimensione.

Nello specifico

DANIELI

, il cui fatturato è indirizzato

per oltre il 90% ai mercati esteri, opera con circa 2.

401

dipendenti

( 10.

0 88

Gruppo

) ed

è tra i primi tre costruttori mondiali sia di

impianti e

macchine per l’industria

metallurgica

che nella progettazione e produzione

degli stessi

;

presta particolare attenzione

a i

profili

ella

sostenibilità (“SustSteel”) e del

“Recycling” dell’acciaio nel settore delle miniacciaierie a forno elettrico ;

secondo costruttore mondiale

di impianti per la produzione di

prodotti piani

e, infine,

è leader mondiale nel

settore degli

impianti per la produzione di prodotti lunghi .

Gruppo

Danieli

inoltre

direttamente presente

nel settore della produzione

siderurgica

prodotti lunghi

con le società A cciaierie Bertoli Safau S .

p .

A .

(ABS) in Italia

ABS Sisak d.o.o. in Croazia

( acciai speciali per l’industria automobilistica, mezzi pesanti, industria meccanica, energetica

e petrolifera

) .

DANIELI

ha sviluppato un sistema di

Governance

e di

Controllo Interno adeguato a gestire ,

a livello

nazionale

ed internazionale

le situazioni compless e

dell

a sua

attività

nell’interesse degli

akeholders

delle

c omunità in cui la S

ocietà

opera

La S

ocietà promuove

rispetto delle regole di efficienza e sicurezza

all’interno

della sua struttura ,

richiedendo impegno

responsabilità

ed adesione a questi principi ad ogni livello

della propria

organizzazione.

Il personale

della

DANIELI

è tenuto ad osservare le leggi ed i regolamenti nazionali e sovranazionali

vigenti

in Italia e all’estero ,

rispettando

in particolare

la trasparenza ed il principio etico secondo il quale l a convinzione di agire a vantaggio della società non può in alcun modo giustificare comportamenti in contrasto con

le cogenti normative .

Il sistema di amministrazione e controllo della

DANIELI

è quello tradizionale,

affidato

pertanto

a un Consiglio

di Amministrazione

il cui

Amministratore delegato

è il rappresentante del socio di maggioranza (Sind

International

s.r.l.

Informa

zioni sugli Ass

etti Proprietari

alla data del 30.6.

20 2

Struttura del capitale

sociale

Il capitale sociale sottoscritto e versato è di Euro 81.304.566, ed è composto da n. 40.879.533 azioni ordinarie e n. 40.425.033 azioni di risparmio non convertibili, prive del valore nominale

(v. Tabella 1).

Non sono stati emessi altri strumenti finanziari che attribuiscano il diritto di sottoscrivere azioni di nuova emissione, né sono stati approvati piani di incentivazione a base azionaria che comportino aumenti, anche gratuiti, del capitale sociale.

Restri

zioni al trasferimento dei titoli

Non vi sono restrizioni –

se non

quelle previste dalla

legge

vigente

al tras

ferimento dei titoli .

Partecipazioni rilevanti nel capitale

L’ing. Giacomo Mareschi Danieli è Presidente della Sind International s.r.l. Anche la Vice -

Presidente Camilla

Benedetti e il Consigliere Anna Mareschi Danieli sono componenti del Consiglio di amministrazione della Sind International s.r.l.

6 Le partecipazioni rilevanti nel capitale sociale dell a

DANIELI

, anche da quanto risulta dall

e comunicazioni

effettuate ai sensi dell’art. 120 del D.

Lgs

24 febbraio 1998, n. 58 (di seguito TUF) ,

sono quelle

possedute

da i

seguenti azionisti:

SIND INTERNATIONAL

s.r.l.

( azionista di maggioranza)

con sede a Milano

(

società

detenuta dal sig.

Giacomo Mareschi Danieli (16,67%), dalla sig.ra Anna Mareschi Danieli (16,67%), dal sig. Michele Mareschi Danieli (16,66%) e dalla Gestion JP srl (50,00%). La Gestion JP srl è una società detenuta dalla signora Matilde Maria Benedetti (49,93%) e dalla dott.ssa Camilla Benedetti (50,07% ) ;

DANIELI & C. OFFICINE MECCANICHE S.P.A.

Titoli che conferiscono

diritti speciali

La S

ocietà non ha emesso titoli

che conferisc

a no diritti speciali di controllo.

Partecipazione azionaria dei dipendenti: meccanismo di esercizio dei diritt i di voto

Lo statuto della S ocietà non prevede un sistema di partecipazione azionaria dei dipendenti.

Restrizioni al diritto di voto

Non

vi sono

restrizioni

–

se non

quelle previste dalla

legge

vigente

al diritto di voto .

Voto maggiorato

In data 28 ottobre 2020 l’Assemblea dei soci ha approvato la modifica dell’art.

d ello Statuto sociale e l’adozione di un meccanismo

di voto maggiorato secondo cui ciascuna azione ordinaria attribuisce un voto doppio (e dunque due voti per ogni azione) nel caso in cui siano soddisfatte entrambe le seguenti condizioni:

l’azione sia appartenuta al medesimo soggetto, in virtù di un diritto reale legittimante l’esercizio del diritto di voto (piena proprietà con diritto di voto o nuda proprietà o usufrutto con diritto di voto) per un periodo continuativo di almeno ventiquattro mesi;

b )

la ricorrenza del presupposto sub a) sia attestata dall’iscrizione continuativa, per un periodo di almeno ventiquattro mesi, nell’elenco speciale appositamente istituito disciplinato dal presente articolo .

A i sensi dell’art. 127 -

quinquies del T.U.F. e in applicazione di quanto previsto dallo statuto sociale e dal Regolamento voto maggiorato

n data

5 giugno 2023 ha avuto effetto la maggiorazione del diritto di voto relativamente di n. 27.681.459 azioni ordinarie

e in data 4 marzo 2026 ha avuto effetto la maggiorazione del diritto di voto relativamente di n.

250.877 azioni ordinarie .

Nella seguente tabella

sono riportati i dati relativi alle azioni in circolazione e al numero di diritti di voto

esercitabili:

Situazione attuale dal

04.03.2026

Situazione dal 05.06.2023

al 03.03.2026

Situazione prima del

05.06.2023

Numero delle

azioni che

compongono

il capitale

sociale

Numero

diritti di

voto

esercitabili

Numero delle

azioni che

compongono

il capitale

sociale

Numero

diritti di

voto

esercitabili

Numero delle

azioni che

compongono

il capitale

sociale

Numero

diritti di

voto

esercitabili

Totale di cui:

81.304.566

68.766.869

81.304.566

68.560.992

81.304.566

40.879.533

7 Azioni di risparmio

IT0000076486

40.401.033

Azioni di risparmio

nominative

IT0000076494

24.000 Azioni ordinarie

IT0000076502

12.992.197

13.198.074

40.879.533 Azioni ordinarie

con voto

maggiorato

IT000005442162

27.887.336

55.774.672

27.681.459

55.362.918

N.A.

Accordi tra

zionisti

Non sono noti alla S

ocietà

accordi tra azionisti ex art. 122

del

TUF.

Clausole di

change of control

e disposizioni statutarie in materia d i

OPA

Non esistono

accordi significativi

con terzi

stipulati dalla

S ocietà o da una sua controllata che acquist i no

efficacia, s

ia no modificati o si estingu a no in caso di cambiamento di controllo della società contraente.

Lo statuto non contiene disposizioni in materia di OPA ; per esse s

i fa

quindi

riferimento alle disposizioni contenute nel Codice Civile e d

alle leggi speciali in materia.

Deleghe ad aumentare il capitale sociale e autorizzazioni all’acquisto di azion

i proprie

30.06.20

2 6

Al Consiglio di A

mministrazione

, ai sensi dell’art. 2443 del c od ice c iv ile ,

attribuita

la facoltà di aumentare il capitale sociale, in una o più volte, per un importo massimo complessivo di Euro 100.000.000 mediante emissione di azioni ordinarie e/o di risparmio da assegnare gratuitamente agli aventi diritto e/o da offrire in opzione a pagamento, con facoltà di riservare nei limiti di legge parte delle emittende azioni ad amministratori ed a dipendenti della società e/o di sue controllate.

Allo stesso

Consiglio di Amministrazione , ai sensi dell’art. 2420 ter c .c ., è altresì attribuita

la faco

ltà di emettere obbligazioni anche convertibili per un

importo massimo

di Euro 150.000.000.

Tali attribuzioni

sono state ri

nnovate

per un quinquennio

all’a

ssemblea straordinaria de

gli azionisti

del 28

ottobre 20

2 5 .

Per quanto alle azioni

proprie

, a lla data del 30 giugno 20 2 6

la S

ocietà

aveva in portafoglio n.

511.571

azioni ordinarie, pari al 1

1,03

del capitale sociale rappresentato da azioni ordinarie e n.

5.220.254 azioni di

risparmio pari al

12, 91

% del capitale sociale rappresentato da azioni di risparmio.

8 L’A

ssemblea

gli azionisti

tenutasi in data 2 8

ottobre

20 2

autorizzato il Consiglio di A

mministrazione ad

effettuare acquisti ed alienazioni di azion i ordinarie e di risparmio

della

S ocietà a norma della vigente

normativa

secondo il proprio prudente apprezzamento con le seguenti modalità:

a) acquisti ed alienazioni devono essere negoziati, salvo situazioni del tutto partico lari, previa deliberazione

del C

onsiglio di

A mministrazione e nei limiti consentiti dalla disciplina pro -

tempore vigente, sui mercati regolamentati e co n riferimento alle quotazioni da

gli stessi

praticate

, secondo modalità concordate con la società di gestione del mercato che consentano il rispetto della parità di trattamento degli azionisti ai sensi

dell'art.132 del

TUF ;

b) in nessun caso

il valore delle azioni,

tenuto conto delle azioni ordinarie e di risparmio attualmente in portafoglio e delle azioni eventualmente in portafoglio d elle società controllate, p uò

eccedere

quinta

parte

del capitale sociale, fermo il disposto dell'art.

2357

co mma 3, del

odice civile

;

c) l'autorizzazione ha validità sino all'assemblea che sarà chiamata ad approvare il bilancio al 30 giugno 20 2 6

e comunque non oltre il 30 novembre 20 2 6 ;

d) il corrispettivo minimo e massimo di acquisto

per entrambe le categorie di azioni è determinato ad un prezzo unitario compreso tra il +20% ed il -

20% rispetto al prezzo ufficiale di borsa del giorno precedente a quello in cui

si effettua

l'operazione;

e )

il corrispettivo di vendita del

le azioni

di cui al punto d) e

di quelle

attualmente in portafoglio non

deve

essere

inferiore al valore di Borsa dei tit oli al momento dell’alienazione.

Attività di direzione e coordinamento

La S

ocietà, pur essendo controllata da altra società

(la Sind International s.r.l.

)

, non

soggetta a

ll’

attivit

à di

direzione e coordinamento

di questa

ex artt. 2497 e seguenti del c od i ce c iv ile ;

tale attività

viene

invece

esercitata

dalla

DANIELI

sulle sue controllate dirette e d

indirette.

L’Assemblea degli Azionisti del 28 ottobre

2019

ha approvato

il “Regolamento in materia di esercizio dell’attività di direzione e coordinamento da parte della Capogruppo” pubblicato sul sito internet della Società

www.danieli.com

alla

Sezione

Investors/Communication/Corporate Documents

Si precisa infine che:

Le informazioni richieste dall’art. 123 -

bis comma primo, lettera i)

TUF

(“gli accordi tra la società e gli

amministratori

–

omissis

che prevedono indennità in caso di dimissioni o licenziamento senza giusta causa o se il rapporto di lavoro cessa a seguito di un’offerta pubblica di ac

quisto”), sono

contenute nella R

elazione sulla

Politica in materia di remunerazione e sui compensi corrisposti,

pubblicata ai sensi dell’art. 123 -

ter del TUF;

Le informazioni richieste dall’art. 123 -

bis, comma primo, lettera l)

TUF

(“le norme applicabili alla nomina ed alla sostituzione degli amministratori

–

omissis

nonché all

a modifica dello statuto, se di verse da quelle legislative e rego

lamentar

i applicabili in via su ppletiva”) sono illust r

ate nella

sezione della presente

Relazione dedicata al Consiglio di Amministrazione (Sez. 4.1).

Compliance

La S

ocietà, come disposto dall’art. 89 -

bis del Regolamento Emittenti Consob, dichiara di non aderire ad alcun codice di comportamento .

Consiglio di

Amministrazione

4 .1

Nomina e sostituzione

Gli organi sociali

sono stati

nominati dall

’assemblea del 2 5

ottobre

20 2

tenendo conto delle disposizioni

contenute n

ella Legge 12 Luglio 2011 n. 120 che ha intro dotto l’equilibrio tra i generi .

La scadenza naturale del loro mandato è allineata alla chiusura del bilancio al 30 giugno 20 2 7 .

9 La nomina degli a

mministratori

disciplinata dall’art. 15 dello statuto che li prevede nel numero da cinque a

undici

avviene sulla base di liste

depositate

presso la sede sociale ,

nei termini di legge

(anche tramite

mezzi di comunicazione a distanza) ,

da azionisti che da soli o

con altri azionisti, rappresent i no la percentuale di capitale sociale in azioni ordinarie stabilita dalle disposizioni normative

(la Consob

per il deposito delle

liste

aveva

fissato

lo scorso anno

l a soglia del l’1 %

con Determinazione n. 111 del 10 luglio 2024 ) ,

con le

particolarità

qui di seguito riassunte :

Ogni azionista può concorrere a presentare una sola lista .

Le liste

devono presentare

un numero di candidati non superiore al

numero

dei

componenti da eleggere,

elencati progressivamente

e indica

quali s

o no gli amministratori in possesso dei requisiti di indipendenza stabiliti dalla legge e dallo statuto; se i candidati presentati sono almeno tre, la lista deve contenere -

del

genere meno rappresentato -

un numero di candidati almeno pari alla quota minima stabilita dalla normativa vigente in materia di equilibrio tra i generi.

Ogni candidato

può

presenta

rsi in una sola lista a pena di ineleggibilità.

Almeno uno dei componenti de l C

onsiglio di

A mministrazione, ovvero due se il C

onsiglio di

mministrazione

composto da più di

sette

membri

, deve possedere i requisiti di indipendenza stabiliti dalla legge per i

sindaci

dall’art. 14

, co

mma 3

del TUF

Inoltre, ai sensi dell’art. 147 -

quinquies del

TUF , i soggetti che svolgono funzioni di amministrazione e direzione devono possedere i medesimi requisiti di onorabilità stabiliti per i membri degli organi di controllo con il Regolamento emanato dal Ministero della giustizia ai sensi dell’art. 148, comma 4 del TUF , a

pena

decadenza dalla cari ca.

Unitamente a ciascuna lista, che

deve

riportare l’identità dei soci

proponenti

con l’indicazione della partecipazione complessivamente detenuta,

sono depositate

, a pena di invalidità:

una dichiarazione dei soci diversi da quelli che detengono, anche congiuntamente, una partecipazione di controllo o di maggioranza relativa attestante l’assenza, con questi ultimi, di rapporti di collegamento previsti

dall'art. 144

quinquies del Regolamento Emittenti Consob;

le dichiarazioni con le quali i singoli candidati accettano la candidatura illustrano le proprie caratteristiche personali e professionali e attestano, sotto la propria responsabilità, l’inesistenza di cause di ineleggibilità e di incompatibilità, il possesso d ei requisiti di onorabilità e -

qualora ricorrano

di indipendenza, prescritti dalla normativa vigente, nonché le informazioni sugli incarichi di amministrazione e controllo ricoperti presso altre società.

Uno dei componenti del

onsiglio di

A mministrazione è espresso dalla lista di minoranza che ha

ottenuto il

maggior numero di voti e non è

collegata in alcun modo, neppure indirettamente, con gli azionisti che hanno presentato o votato la lista risultata prima per numero di voti.

Ogni azionista ha diritto di votare per una sola lista.

Sono

eletti, nel rispetto del numero

dei componenti stabilito dall’A ssemblea e secondo il numero progressivo, i candidati della lista che ha

ottenuto il maggior numero di voti meno uno, che è

invece il primo eletto nell’ordine progressivo della lista risultata seconda per numero di voti.

Qualora l'applicazione della procedura di cui al

paragrafo

precedente non consenta il rispetto della

normativ

a sull'equilibrio tra i generi, si

intenderà invece eletto, in luogo dell'ultimo candidato del genere più rappresentato della lista di maggioranza, il successivo candidato del genere meno rappresentato della stessa lista.

In caso di presentazione di un ’

unica li

sta o nel caso di nessuna lista presentata e per le delibere di nomina degli amministratori ne cessari per l'integrazione del C

onsiglio di

mministrazione, l'A

ssemblea delibera a

maggior

anza relativa,

purché nel rispetto della normativa vigente in materia di equilibrio tra i generi.

Gli amministratori durano in carica tre esercizi, sono rieleggibili e scadono alla data dell'assemblea convocata per l'approvazione del bilancio relativo all'ultimo esercizio della loro carica.

In caso di dimissioni, revoca o decadenza della maggioranza degli amministratori nominati in carica, decad e

l'intero consiglio.

Se nel corso dell’esercizio vengono a mancare uno o più amministratori, il consiglio provvede alla loro temporanea sostituzione c on deliberazione approvata dal C

ollegio

S indacale, purché la maggioranza sia sempre costituita da amministratori nominati dall’assemblea ai sensi dell’art. 2386 del c .

e purché

venga

rispett

ata

la normativa vigente in materia di equilibrio tra i generi.

Qualora occorra sostituire consiglieri appartenenti alla lista di minoranza, il C onsiglio coopta scegliendo, ove possibile, fra i candidati indicati in ordine progressivo nella lista della quale faceva parte il consigliere da

sostituire

nel rispetto della normativa vigente in materia di equilibrio tra i generi -

i quali rinnovino per iscritto l'accettazione della propria candidatura, unitamente alle dichiarazioni relative all’esistenza dei requisiti prescritti dalla normativa vigente o dallo statuto per la carica.

La S

ocietà non è soggetta a d

altre

disposizioni in materia.

Per un esame più approfondito delle modalità di nomina si rimanda allo statuto.

Piani di successione

La S

ocietà non ha uno spe cifico piano di successione in

caso di sostituzione anticipata di un A

mministratore

esecutivo

; a decidere al riguardo viene chiamato il C

onsiglio di

A mministrazione.

Per quanto riguarda

l’organizzazione societaria

nel suo insieme ,

la mappatura

degli esponenti dirigenziali curata dalla Direzione Risorse Umane prevede, accanto ad ogni f

unzion

“chiave”

figure di adeguato

livello

professionale

che, in qualsiasi momento, sarebbero in grado di subentrare nel medesimo ruolo

del dirigente

responsabile da sostituire. La Direzione Risorse Umane, inoltre, ha curato l’adozione di nuovi metodi da applicare alla ricerca

del personale, facilitando

l’individuazione e l’arricchimento delle specia

lizzazioni

professionali all’interno dell’azienda e si è preoccupata di potenziare la formazione continua del personale con periodica verifica delle prestazioni, garantendo

così

ottimi livelli di preparazione.

4.2

Composizione

Lo statuto sociale prevede che la S ocietà sia amministrata da un Consiglio di Amministrazione composto da un numero minimo di cinque e un numero massimo di undici membri; l’ A ssemblea del 2 5

ottobre 20

2 4

, che

ha rinnovato gli organi sociali, ha nominato

dieci

consiglieri.

Alla data del 30 giugno 20 2 6

i componenti il Consiglio di Amministrazione in carica sono:

Alessandro Brussi

, P

residente

;

Camilla Benedetti

, Vice

residente;

Giacomo Mareschi

Danieli

, Amministratore Delegato

Rolando Paolone, Amministratore Delegato

Carla de Colle

Anna Mareschi Danieli

Antonello Mordeglia

Cecilia Metra (a mministratore indipendente ai sensi di legge, non esecutivo)

Lorenza Morandini (a mministratore indipendente ai sensi di legge, non esecutivo)

Barbara Falcomer

(a mministratore indipendente ai sensi di legge,

non esecutivo)

Gli a

mministratori sono stati eletti

in base alla normativa vigente e alle previsioni dello statuto sociale,

indicazione

di due liste, presentate una dall’az ionista di maggioranza

Sind International

s.r.l.

e una da un

gruppo di

azionisti di minoranza ( Amundi Asset Management SGR S.p.A. gestore dei fondi: Amundi Impegno

Italia

B, Amundi Sviluppo Attivo Italia; Arca Fondi Sgr S.P.A. gestore dei fondi: Fondo Arca Economia Reale Bilanciato Italia 30, Fondo Arca Azioni Italia, Fondo Arca Economia Reale Bilanciato Italia 55; Eurizon Capital S.A. gestore del fondo Eurizon Fund, comparto Equity Italy Smart Volatility; Eurizon Capital SGR S.p.A. gestore dei fondi: Eurizon Pir Italia Azioni, Eurizon Azioni Pmi Italia, Eurizon Pir Italia 30, Eurizon Progetto Italia 70, Eurizon Progetto Italia 20, Eurizon Progetto Italia 40; Fideruam Asset Management Ireland gestore del fondo Fonditalia Equity Italy; Fideuram Intesa Sanpaolo Private Banking Asset Management Sgr S.P.A. gestore dei fondi: Piano Azioni Italia, Fideuram Italia, Piano Bilanciato Italia 30, Piano Bilanciato Italia 50; Interfund Sicav -

Interfund Equity Italy; Mediobanca SGR S.p.A. gestore del fondo Mediobanca Italian Equity All Cap; Mediolanum International Funds Limited -

Challenge Funds

Challenge Italian Equity;

Mediolanum Gestione Fondi Sgr S.P.A. gestore del fondo Mediolanum Flessibile Futuro Italia ).

La lista dell’azionista di maggioranza ha proposto i seguenti candidati:

Alessandro Brussi

, Camilla Benedetti, Giacomo Mareschi Danieli,

Rolando Paolone,

Carla de Colle, Anna Mareschi Danieli,

Antonello Mordeglia

Lorenza Morandini

, Cecilia Metra

Marco di Giacomo

ed è stata votata dal

92,82

% degli aventi dirit

to; la

lista degli azionisti di minoranza ha proposto i seguenti candidati:

Barbara Falcomer e Samuele Pasi

ed è

stata votata dal

6,77

% degli aventi diritto.

Il Consiglio di Amministrazione rispecchia il requisito

ex lege

dell’equilibrio tra i generi. E’ composto, per

11 quanto agli amministratori con delega, da figure chiave all’interno del Gruppo, accreditatesi occupando ruoli via via di sempre maggior rilievo e responsabilità; portatori di percorsi formativi differenti, accrescono in tal

modo l’efficienza

ai fini di una proficua conduzione delle attività aziendali.

Sono stati presi in considerazione

anche

i l fattore g enerazionale, introducendo nel C

onsiglio

, accanto a figure più esperte,

soggetti giovani,

portatori di visioni meno tradizionali e

più innovative

. Del C onsiglio fanno parte, inoltre, tre

amministrat

rici

indipendenti provenienti

due

dal settore universitario

l’altr

dal settore della consulenza

commerciale e

manageriale

livello nazionale e internazionale .

Grazie al contributo degli Amministratori indipendenti, il Consiglio ritiene di disporre di validi strumenti per

affrontare

con successo

le sfide

future

che attendono la Società.

I l

mandato

del C

onsiglio di

mministrazione scad

rà

con l’assemblea chiamata ad approvare il bilancio al 30

giugno 20

2 7 .

Caratteristiche personali e professionali di ciascun a

mministratore

lessandro Brussi

N ato a Gorizia il 08.03.1961 .

Formazione:

1980

diploma di maturità scientifica conseguita presso il Liceo Michelangelo Buonarroti

1986

Laurea in Economia e Commercio conseguita presso l’Università di Trieste;

1990

Laurea in Scienze Politiche conseguita presso l’Università di Trieste

La sua prima nomina ad amministratore in Danieli avviene nel 2015.

1992

Iscrizione all’Albo dei Dottori Commercialisti della provincia di Gorizia;

1995

Iscrizione al Registro dei Revisori Contabili (con Decreto del 12.4.95 G.U.R.I. n. 31 bis IV serie

speciale del 21.4.1995)

Note caratteristiche

Dopo un periodo di attività quale ricercatore per l’Università di Trieste ,

ha lavorato per alcuni anni presso la società di revisione contabile Coopers & Lybrand svolgendo sia compiti di certificazione obbligatoria dei bilanci in società quali Assicurazioni Generali e Fincantieri, sia compiti di analista senior in operazioni di merger & acquisition

nazionali ed internazionali.

Dal 1991 lavora presso la società

Danieli

& C. Officine Meccaniche S.p.A. svolgendo attività di tipo amministrativo/contabile/fiscale sino ad assumere un

a posizione

dirigenziale con i seguenti incarichi:

Dirigente Preposto alla te nuta delle scritture contabili;

Responsabile delle funzioni am ministrative/finanziarie della c

apogruppo

Danieli & C. Officine

Meccaniche S.p.A.;

Responsabile del Bilancio Consolidato del G

ruppo

Danieli

e dei rapporti con le società controllate e collegate.

Svolge inoltre l’attività di Risk Manager e di Investor Relator.

Ricopre inoltre alcune cariche in società controllate e collegate del G

ruppo

Danieli

Nel 2015 è entrato nel C

onsiglio di

mministrazione

della Danieli

con delega di funzioni ammini s

trativa e

finanziaria.

Fa anche parte del Comitato Esecutivo della società.

Il 12 dicembre 2019 è stato nominato Vice -

Presidente della Società.

Il 14 maggio 2024 è stato nominato per la prima volta Presidente della Società, confermato dall’Assemblea dei soci del 25 ottobre 2024.

Camilla Benedetti

Nata a Udine il 14.06.1980.

Formazione:

1999 Diplomata al Liceo Scientifico Gaspare Bertoni di Udine

2004 Laurea in Economia e Commercio presso l’Università Cattolica del Sacro Cuore di Milano

12 La sua prima nomina ad amministratore in DANIELI avviene nel 2015.

2005

2006 Revisore dei conti presso Ernst&Young a Treviso

2006

2008 Revisore dei conti presso Ernst&Young a Milano

2008

2010 Controllo di Gestione: Controller Consociate Europa/Americhe per Gruppo Danieli

2012

2014 Corporate Governance: Coordinatrice operativa Progetto Compliance ai sensi della Legge 262/05 per Danieli & C S.p.A.

2012

2014 Contabilità Generale: Responsabile Ufficio Contabilità fornitori e Responsabile Ufficio Cassa per Danieli & C S.p.A.

2015

Consigliere della DANIELI e Responsabile Sviluppo Organizzativo per Gruppo Danieli nell’ambito delle Risorse Umane.

2016

2019 Responsabile Risorse Umane Gruppo Danieli.

2016

2024

Consigliere di amministrazione del MIP Politecnico di Milano –

Graduate School of Business.

Membro del comitato scientifico del MIB di Trieste –

Graduate School of Business.

2017 Vice

Presidente del Consiglio di Amministrazione della Danieli.

2018 Consigliere di amministrazione del MIB di Trieste –

Graduate School of Business.

2020 Responsabile Risorse Umane Overseas e Danieli Asia Audit

Consigliere di amministrazione di Acciaierie Bertoli Safau S.p.A.

2022 Presidente del Consiglio di amministrazione di Acciaierie Bertoli Safau S.p.A.

Giacomo Mareschi

Danieli

Nato a Latisana (UD) il 4.11.1980.

Formazione: Laurea in Ingegneria Elettronica al Politecnico di Milano.

La sua prima nomina ad amministratore in Danieli risale al 2009.

2005

Stage operativo presso le Acciaierie Bertoli Safau S.p.A. su “Sviluppo e manutenzione dei software di automazione di 1° Livello per un impianto di colata e laminazione”.

2006

Project Coordinator presso il cantiere E.S.I. in Abu Dhabi (EAU)

2008

Site Manager per la controllata Danieli Construction International S.p.A. in Ucraina

2008

ad oggi

Membro del Consiglio di Amministrazione della controllante Sind International s.r.l.

2009

Membro del Consiglio di Amministrazione della Danieli senza deleghe operative.

Responsabile della Macro Pianificazione presso la controllata tailandese Danieli Co. Ltd.

2011

Membro del Consiglio di Amministrazione della Danieli Co. Ltd.

Direttore della divisione “Flat Products” e C.E.O. della Danieli Co. Ltd.

2015

Consigliere con delega per i settori “Sales” e “Danieli Plant Engineering”.

Membro del Comitato Esecutivo della Società.

2017

ad oggi

Amministratore Delegato della Società.

Rolando Paolone

Nato a Udine il 02.11.1962

Formazione:

I.T.I.A. Malignani

Udine: Diploma di Perito Meccanico

La sua prima nomina ad amministratore in Danieli avviene nel 2021.

1981/1982

Cuccovaz & Zompicchiatti -

Orsaria/Premariacco Italia

Fabbricazione sedie in legno -

Operaio

1983/1984

Esercito Italiano

Esercito

Sottotenente

1984/1984

Cuccovaz & Zompicchiatti -

Orsaria/Premariacco Italia

Fabbricazione sedie in legno -

Operaio

Industria metallurgica

Responsabile “Process Dept.

Rolling Mill Long Products DMH”

2008/2010

DANIELI & C. via Nazionale 41, 33042 Buttrio –

UD -

ITALY

Industria metallurgica

EVP -

Divisione “Rolling Mills for Long Products DMH”

2011/2013

DANIELI & C. via Nazionale 41, 33042 Buttrio –

UD -

ITALY

Industria metallurgica

EVP -

Divisione “Rolling Mills for Heavy Sections DMH -

S”

2013/2017

DANIELI & C. via Nazionale 41, 33042 Buttrio –

UD -

ITALY

Industria metallurgica

Codirettore del Centro Ricerche DANIELI

2018/Oggi

DANIELI & C. via Nazionale 41, 33042 Buttrio –

UD -

ITALY

Industria metallurgica

Direttore Tecnico e membro del C.d.A.

2021/Oggi DANIELI & C. via Nazionale 41, 33042 Buttrio –

UD -

ITALY

Industria metallurgica

–

Co -

Amministratore Delegato

Antonello Mordeglia

Nato a Celle Ligure (SV) il 9.1.1966

Formazione:

1985 diploma di perito industriale con la specializzazione elettronica all’I.T.I. “Don Bosco” di Genova

Laurea in Ingegneria elettronica all’ Assumption University di Bangkok

1985 Tecnico progettista elettronico e collaudatore alla North Electronic System.

Si specializza nella progettazione di alimentatori ad alta tensione per il CERN di Ginevra. Nello stesso periodo viene incaricato alla progettazione dei prototipi di inverter a tensione impressa a semiconduttori IGBT. Il Gruppo 3M lo incarica alla realizzazione di HW e SW per l’elettronica di controllo delle sviluppatrici automatiche di Raggi X per applicazioni medicali.

1986

1992 progettista di elettronica di potenza e tecnico di avviamento impianti all’Ansando Industria di Genova. Partecipa alla progettazione di numerosi impianti e processi industriali e automazione navale, fra cui la propulsione e la stabilizzazione dinamica della SSCV Micoperi 7000, i tubifici Seamless di Siderca in Argentina e Tamsa in Messico, il tandem mill a freddo di Isfahan, in Iran, il sistema di alimentazione e propulsione per i sottomarini della Marina Militare Sud Koreana presso la Korea Takoma Marine Industries.

Matura importanti esperienze nella progettazione dei primi inverter a corrente impressa per motori asincroni in bassa tensione con potenza fino a 1MW.

1992

T rasferimento in Thailandia prima come tecnico commerciale, poi come Branch Manager, responsabile della filiale in Asia.

1996 Regional Manager Asia -

Pacific per i prodotti low voltage presso il Gruppo ABB.

2000

2004 entra a far parte del Gruppo Danieli di Udine come responsabile delle vendite per gli impianti siderurgici nel Sud -

Est Asia, incarico che ricopre con successo fino al 2004.

2004 Responsabile dell’Ufficio Commerciali di area del Gruppo,

2012 direttore operativo e successivamente Amministratore Delegato di Danieli Automation SpA

1995

2004 direttore della Thai -

Italian Chamber of Commerce.

2004 insignito dal Presidente della Repubblica italiana, Carlo Azelio Ciampi, del titolo di Cavaliere della Repubblica, Ordine al merito.

2017 conferimento da parte dell’ Universita’ degli Studi di Trieste della Laurea Magistrale Honoris Causa in Ingegneria Elettrica e dei Sistemi.

14 E’ il promotore e co -

inventore dell’unico alimentatore di potenza al mondo per il controllo e la fusione nei forni elettrici ad arco con il beneficio dell’azzeramento della potenza reattiva, delle armoniche e del flicker.

Attualmente è Membro del CdA di Danieli Spa, Membro del Group Executive Board di Danieli Spa, Presidente del CdA di Danieli Automation Spa. Ricopre inoltre i ruoli di Chairman di Danieli Enjineering Japan, Presidente di Danieli Rotelec (Francia), Amministratore Delegato di Danieli Automation in Thailandia, membro del Consiglio di amministrazione di Danieli Fata.

Carla de Colle

Nata a Udine il 14.4.1943

La sua prima nomina ad amministratore in Danieli risale al 1999.

1963

Inizia la propria esperienza professionale nel Gruppo Danieli fino a diventare Responsabile della contabilità industriale e del controllo di gestione della Capogruppo.

1981

Incaricata di impostare ed avviare il sistema di Programmazione della Produzione della Danieli.

1982

Dirigente d’azienda.

1984

Direttore Generale della Danieli Natisone –

Controllata che si dedicava alla progettazione e vendita di impianti per le lavorazioni meccaniche a freddo.

1991

Vice

Direttore Generale della Danieli con la responsabilità della produzione e relativi servizi quali Ufficio Acquisti, Magazzini materiali ed attività correlate.

1999

Membro del Consiglio di Amministrazione della Danieli con deleghe operative.

2003

Presidente Operativo della Acciaierie Bertoli Safau S.p.A.

–

Società del Gruppo Danieli.

2003

2017

Vice Presidente con delega della Danieli.

2017

Membro del Consiglio di Amministrazione della Danieli senza deleghe operative.

2022

oggi

Presidente onorario di Acciaierie Bertoli Safau S.p.A.

Anna Mareschi Danieli

Nata a Latisana (UD) il 04.11.1980

Formazione:

2020

–

2023

Università degli Studi di Udine

Executive Master in Business Administration

1999

2004 Università degli Studi L. Bocconi, Milano. Laurea in Economia Aziendale

1994

1999

Liceo Scientifico G. Bertoni, Udine

Esperienze

lavorative

2002

2003 (lnternship)

SMl Steel South Carolina, Columbia, SC, USA

2004

2005 (Stage) Monte dei Paschi Banque, Parigi, Francia

Assistente di Direzione

2005

2007 UMCC (Unicredit Investment Banking), Roma, Italia

Analista di Project Financing

2007

2015

Danieli & C. SpA

Team Amministrazione, Finanza e Legal e

2015

gennaio 2020

Danieli & C. SpA

Dirigente nel t eam Amministrazione, Finanza e Legal e

2020

2024 acciaierie Bertoli Safau S.p.A.

Dirigente nel team Amministrazione, Finanza e Legale

2024

oggi Danieli & C. S.p.A.

Responsabile relazioni istituzionali

Ruoli societari:

2012

oggi

Danieli India Ltd., Chennai

Director of the Board

2015

oggi Sind International Srl

Consigliere Delegato

2020

oggi

Acciaierie Bertoli Safau S.p.A.

Vice

Presidente

2024

oggi Danieli & C. S.p.A.

Membro del Consiglio di amministrazione

2025

oggi Metinvest adria S.p.A.

Membro del Consiglio di amministrazione

Esperienze istituzionali:

2017

2021

Confindustria Friuli Venezia Giulia

Membro Consiglio di Presidenza

2018

2024

Confindustria, Roma

Membro Consiglio Generale

2018

2023

Camera di Commercio Industria Artigianato Agricoltura di Pordenone -

Udine

Membro di Giunta Camerale e Consigliere Camerale

2020

2022

Insiel S.p.A., Trieste

Confindustria Udine, Udine

Vice Presidente con deleghe

2023

–

oggi

Confindustria Slovenia

Presidente

2024

oggi

Camera di Commercio Indiana per l'Italia

Componente Advisory Board

2024

oggi

Confidi Friul

Veneto

Membro del Consiglio di Amministrazione

2024

oggi Confindustria Est Europa

Vicepresidente con delega ESG -

Sostenibilità

2025

oggi Confindustria Assafrica & Mediterraneo

Vicepresidente con delega ESG -

Sostenibilità

Cecilia Metra

Nata

a Borgo Val di Taro (PR)

il 28.11.1965

Formazione:

Dicembre 1990

Laurea in Ingegneria elettronica a pieni voti con lode, Università di Bologna

Ottobre 1995

–

Ph.D. in Electronic Engineering and Computer Science, Università di Bologna

La sua prima nomina ad amministratore in Danieli avviene nel 2021.

Esperienza professionale:

E' Professore Ordinario in Elettronica dell'Università di Bologna, presso cui lavora dal 1991, e da cui ha ricevuto la Laurea in Ingegneria Elettronica (summa cum laude) e il PhD in ingegneria elettronica e informatica. E’ stata Vice -

Presidente e Presidente della Scuola di Ingegneria dell'Università di Bologna. Nel 2002, è stata Visiting Faculty Consultant per Intel Corporation (Santa Clara, California).

E' 202

5 -

2026

IEEE Director

Elect, Division VIII

ed è stata

2024

IEEE Director, Division VIII, 2023 -

2022 IEEE

Director, Division V, e President della IEEE Computer Society nel 2019.

E' Co

Chair dell'“IEEE Metaverse” Initiative dell'IEEE Future Directions e d è stata

membro dell'IEEE

Conferences Committee (2021 -

2024).

E’ stata membro dell'IEEE European Public Policy Committee -

EPPC

(2020

2023), dell'IEEE Smart Village Governing Board (2020 -

2023), dell'IEEE Award Committee (2022 -

2023), dell'IEEE Theodore W. Hissey Outstanding Young Professional Award Committee (2022 -

2023),

dell’IEEE Young Professionals Committee (2021 -

2022), dell'IEEE Diversity & Inclusion Committee (2022), dell'IEEE TAB/PSPB Products and Services Committee (2020). E' stata Co -

Chair dell'IEEE EPPC Working Group su ICT (2021 -

2022) e dell'IEEE Digital Reality Initiative Project su “Reliable, Safe, Secure and Time Deterministic Intelligent Systems” (2019 -

2022), e membro dell'IEEE Systems Council Advisory Committee

(2020

2022), dell'IEEE Council on Electronic Design Automation (CEDA) Board of Governors (2015 -

2017), e

dell'IEEE Computer Society Board of Governors (2013 -

2017).

E' stata Editor -

in -

Chief dell'IEEE Transactions on Emerging Topics in Computing e di Computing Now, e

Associate Editor

in -

Chief dell'IEEE Transactions on Computers. Ha contribuito a numerose conferenze/symposia/workshop/summit/meeting internazionali IEEE come General/Program Chair/Co -

Chair

(per 19 volte), technical program committee member (più di 100 volte), e keynote/invited Speaker/Panelist (più di 50 volte).

Ha pubblicato (più di 200 articoli) su riviste internazionali/Proceeding di conferenze internazionali con revisione tra pari sul collaudo e la progettazione orientata al collaudo di circuiti/sistemi elettronici, su circuiti/sistemi elettronici affidabili, safe, sicuri e resilienti ai guasti, su circuiti/systemi per Intelligenza Artificiale (IA), su tecniche di tolleranza ai guasti, su codici a correzione degli errori, protocolli di comunicazione sicura, sistemi fotovoltaici e di energy harvesting, tecnologie emergenti. La sua ricerca ha ricevuto finanziamenti pubblici e privati (per esempio, dalla EU, dai Ministeri Italiani MISE e MIUR, e da Industrie quali Intel Corporation, STMicroelectronics, Alstom Transport, Thales, ecc.) a livello nazionale e internazionale.

E' IEEE Fellow, IEEE Computer Society Golden Core Member, e membro della IEEE Honor Society IEEE -

HKN. Ha ricevuto due Meritorious Service Awards, otto Certificates of Appreciation e lo Spirit of the Computer Society award dalla IEEE Computer Society.

Maggiori informazioni sono disponibili su

https://www.unibo.it/sitoweb/cecilia.metra

Lorenza Morandini

Nata a Pavia il 31.12.1971

Formazione:

Laureata in Economia Aziendale presso l’Università Luigi Bocconi con il massimo dei voti (110 summa Cum laude) e MBA -

double degree in Indiana University (Fulbright Scholar) e INSEAD, Lorenza Morandini vanta un’esperienza di oltre 30 anni alla guida di operations e aziende industriali di diverse dimensioni e complessità, sempre con un forte focus in ambito economico -

finanziario, sia in Italia che a livello internazionale.

Esperienza professionale:

Inizia la sua carriera in Bestfoods, e successivamente entra BCG (The Boston Consulting Group) sino a ricoprire il ruolo di Head of Supply Chain Practice, poi svolge il ruolo di Group Service Marketing Director presso Indesit Company, di CEO e General Manager di Service Candy Hoover e di Trade Marketing Director presso Poste Italiane.

Madrelingua italiana e inglese, è inoltre Professore Aggiunto presso la Luiss Business School e presso Luiss Guido Carli, dove insegna “Data Driven Management” e “International Operations” presso il Dipartimento di AI and Decision Making Science. In Angels4Women, associazione di Business Angel con focus sull’imprenditoria femminile innovativa, é stata la Founding Managing Director e successivamente Consigliera fino al 2024.

Altri incarichi attuali rilevanti:

•

Membro del Consiglio di Amministrazione di Amplifon S.p.A. dal 2022, eletta dalla lista presentata dagli azionisti di minoranza.

•

Head of Advisory Board di Apio, PMI che sviluppa prodotti e servizi con tecnologia Blockchain.

•

Investitrice in Big Tower Group S.r.l., search fund italiano lanciato nel 2025.

Incarichi precedenti:

•

Membro del Consiglio di Amministrazione di SIT S.p.A. (2020 –

2026), membro del Comitato Rischi e Sostenibilità e del Comitato Nomine e Remunerazione.

•

Membro del Consiglio di Amministrazione di Esprinet S.p.A. (2021 -

2024), membro del Comitato Rischi e Sostenibilità.

Barbara Falcomer

Nata a Portogruaro (VE) il 5.07.1965

Formazione:

2013

InTheBoardroom Executive Program -

Valore D

2011

Executive Master

CFMT

2007

Leading successful change -

INSEAD

2005

IEP International Executive Program -

INSEAD

1994

Master Comunicazione e Marketing -

Publitalia ’80

1991

Laurea in Lingue e Letterature Straniere -

Università Venezia Ca’ Foscari

1989

Borsa di studio annuale come Assistente di lingua italiana in Austria -

MIUR

1997 Senior Product Manager Beiersdorf SpA —

Milano

1997

—

2001 Direttrice Marketing Lancaster Group Coty Inc —

Milano

2001

—

2014 Amministratrice Delegata -

Executive Board Member –

Montblanc Italia

Milano, Member of Montblanc International Management Committee

2014

—

2014 Managing Director Final Spa –

Alviero Martini Spa —

Roma

Gaggio Montano

–

Milano

2023

—

Attuale Amministratrice Unica Valore D Servizi Srl Società Benefit —

Milano

2017

—

Attuale Direttrice Generale Associazione Valore D —

Milano

2024

– -

Attuale Consigliera indipendente Danieli & C.

–

Buttrio (Udine)

I ncarichi ricoperti in altre società

Il Consiglio di A

mministrazione

, pur

non

avendo

definito criteri generali riguardanti il numero

massimo

di incarichi di amministrazione e di controllo in altre società da doversi ritenere in compatibile con un efficace svolgimento del ruolo di amministratore della S

ocietà,

effettuato

specifiche

valutazioni

in proposito;

gli A

mministratori esecutivi

risultano

ricopr

ire

ncarichi

prevalentemente

all’interno del Gruppo

Danieli

;

gli A

mministrator

ndipendent

garantiscono

lo svolgimento de

i loro

compit

in D

anieli

con costante

ed efficace

impegno.

Al 30 giugno 20 2 6

gli Amministratori della

Danieli

& C. Officine Meccaniche S.p.A.

rivestono le seguenti cariche di Amministratore o Sindaco in altre società quotate in mercati regolamentati (

anche esteri

)

, in

società finanziarie, bancarie, assicurative o di rilevanti dimensioni, nonché in società facenti parte del G

ruppo

come controllate

(*)

o collegate

(**)

Alessandro Brussi

Danieli

Automation SpA

Danieli

Construction International SpA

**Interrail SpA

**Telefriuli SpA

Danieli

Finance Solutions

Danieli

Co. Ltd

Danieli

Engineering Japan Co. Ltd.

Consigliere

–

V -

Presidente

Consigliere

Sindaco effettivo

e dal

27.6.2023 Consigliere

Presidente

Consigliere

Camilla Benedetti

Danieli

Holdings, Inc.

Danieli

Middle East for Eng.

Serv. LLC

*Industrielle Beteiligung SA

*Rotelec SA

*Termo Makina AS

** Nord Est Multimedia s.r.l.

*D.I.L. S

.p.A.

Sind International

srl

Gestion JP

srl

Danieli

Metallurgical Industry (China)

*Acciaierie Bertoli Safau S.p.A.

*ABS Sfere s.r.l .

*ABS Sisak doo

Absolute s

oc. consortile a resp. limitata

Consorzio Elettrosiderurgici italiani

Preridotto s.c.a.r

.l.

Presidente

Consigliere

Presidente

Consigliere

Presidente

Consigliere

Amministratrice unica

Consigliere

Presidente

Componente Supervisory

Board

Presidente e AD

Consigliere

Giacomo Mareschi

Danieli

*Acciaierie Bertoli Safau SpA

Sind International srl

Danieli

Co. Ltd.

*Innoval Technology Limited

Danieli

Metallurgical Industry (China)

Rising sun s.r.l.

Consigliere

Presidente

Consigliere

Amministratore unico

Rolando Paolone

* Danieli Centro Combustion

Danieli U

K Holding

* Sund Birsta AB

* Morgardshammar AB

*More

*Acciaierie Bertoli Safau S.

p.A.

**DSR Sider Engineering SpA

Consigliere

Presidente

Consigliere

Carla de Colle

*Acciaierie Bertoli Safau SpA

Presidente

onorario

Antonello Mordeglia

*Danieli Automation S.p.A.

*Fata S.p.A.

*Danieli Automation Co.

*Danieli Engineering Japan C o. Ltd.

Rotelec SA

*Danieli Automation Co. Ltd.

Presidente

Consigliere

Presidente

*Acciaierie Bertoli Safau SpA

Vice

Presidente

19 Anna Mareschi D

anieli

Barbara Falcomer

Morandini Lorenza

*Danieli India Ltd.

Sind International srl

Met invest Adria S.p.A.

Fidimpresa Friulveneto soc. Cooperativa p.a.

TEF Soc consortile a resp. Limitata

Mach3 Holding srl

Valore D srl soc. benefit

A ssociazione Valore D

Amplifon Italia S.p.A.

Consigliere

Amministratrice unica

Direttrice

Consigliere

Induction Programme

I consiglieri esecutivi della D

anieli

si sono

formati professionalmente

nell’ambito del Gruppo

anieli

maturando

via via

maggiori

competenze nel settore di attività in cui la società e le sue controllate

opera

no ;

partecipano alle frequenti riunioni convocate dal

Presidente

il quale promuove anche

molteplici iniziative

(

eventi,

convegni, corsi di formazione manageriale , ecc.

)

finalizzate ad

approfondi

re le dinamiche aziendali , la loro evoluzione, il contest o normativo e l’etica aziendale .

A q

ueste iniziative

possono partecipare

anche gli

amministratori indipendenti.

4 .

Ruolo del

C onsiglio di amministrazione

Nel corso dell’esercizio chiuso al 30 giugno 20 2 6

i l Consiglio di A

mministrazione

si è

riu

nito

cinque

volte

La du

rata media delle riunioni è stata di

circa

ue ore

Nel l’esercizio in corso

(20 2

5 / 2 6 ) , tenuto conto dell’abrogazione dell’obbligo di

pubblicazione

delle relazioni

intermedie

preliminarmente approvate

le riunioni

programmate

dedicate

all’approvazione dei dati finanziari s ono

una ,

già

tenut

a si

in data

2 5

settembre 20

2 6 ;

si evidenzia che

il Consiglio

ritiene opportuno riunirsi

con

cadenza regolare

anche per esaminare i dati finanziari intermedi

ed in ogni caso ogni qualvolta i l

Presidente

lo reput

opportuno

Il Presidente d el Consiglio di Amministrazione

si adopera affinché a tutti i C

onsiglieri e

S indaci siano fornite con ragionevole anticipo

le informazioni

e la documentazione necessarie per l’assunzione

consapevole

delle

decisioni

. Nel caso in cui

gli argomenti posti all’ordine del giorno richied a no particolari illustrazioni o

approfondimenti,

vengono chiamati a partecipare

alle riunioni

nche

dirigenti

della società

delle

società

del G

ruppo

, oltre che

i r

esponsabili

funzioni aziendali

tempestivamente

preavvertiti.

aramente

vengono

trattati in

onsiglio argomenti

dei quali non sia stata

fornita

informazione

in via

preventiva.

I l Consiglio di A

mministrazione

esam

ina ed

approva

i piani strategici, industriali e finanziari della S

ocietà

e del

ruppo

e ne monitora l’attuazione; al Consiglio è riservata

la definizione

del sistema di governo

societario

della

anieli

e la

definizione

della

struttura del

ruppo

che

fa capo

alla

anieli

Consiglio

di A

mministrazione

aluta

l’adeguatezza dell’assetto organizzativo, am ministrativo e contabile

della S

ocietà, predisposto da i

delegati

, con particolare

riguardo

al sistema di C

ontrollo

nterno e

d i

gestione

dei rischi.

Le operazioni rilevanti segnalate da l Responsabile della funzione di

Internal Audit

è previsto siano

oggetto

di valutazione da parte de l C

ollegio

indacale

ovvero

de gli

mministrator

I nd

pendent

dell’

Organismo di Vigilanza, a seconda dei casi.

Il Cons

iglio di

mministrazione

nella sua funzione di controllo e coordinamento dell’atti vità delle controllate,

valuta

altresì

–

sempre

sotto l’aspetto del

l’adeguatezza

l’assetto organizzativo, amministrativo e contabile

predisposto dagli

mministratori

elegati

delle controllate e presta attenzione soprattutto

al sistema di C

ontrollo

nterno e

gestione dei

rischi.

La verifica

in concreto dei risultati prodotti dall’assetto organizzativo, amministrativo e contabile

è poi affidata agli organi di controllo e all’Organismo di Vigilanza –

quando nominato

delle

medesime soci

età controllate

Nello specifico,

quanto sopra illustrato

è accaduto

nei confronti de lle

seguenti

controllate

che ,

in rapporto al

loro

fatturato

e patrimonio

sono considerate

funzionalmente

rilevanti

per il Gruppo :

Acciaierie Bertoli Safau S.p.A.

(Italia)

Danieli

Automation S.p.A.

(Italia)

Danieli

Co. Ltd.

(Tailandia)

Industrielle Beteiligung SA (Lussemburgo)

Danieli

Finance Solutions

SA (Lussemburgo)

Danieli

Changshu Metallurgical Equipment & Services Co. Ltd. (Cina)

Danieli India Ltd. (India)

Danieli

Corporation

(USA)

Il Consiglio valuta il generale andamento della gestione, tenendo in considera zione le informazioni ricevute dagli organi delegati, confrontando periodicamente i risultati co nseguiti con quelli

programmati,

richiedendo

all’occorrenza

ulteriori chiarimenti o approfondimenti ai fini di una corretta valutazione dei

fatti sottoposti al suo esame.

Secondo quanto previsto dal

la Procedura

per le

perazioni con

arti

orrelate

(

approvat

dal Consiglio di

Amminis

trazione

in data

novembre

2010

successivamente modificat

in data 14

novembre

2012

e aggiornata alla luce delle modifiche del 10 dicembre 2020

al Regolamento

adottato da

Consob con delibera n. 17221 del 12 marzo 2010 ), a l Consiglio di A

mministrazione

sono riservati l’

esam

e e l’

approva

zione

preventiva

del le operazioni più significative della S ocietà e delle sue controllate, quando tali operazioni

abbiano

particolare

ilievo

strategico, economico, patrimonia le e fi nanziario per la società stessa;

del

le operazioni

della

S ocietà e delle sue controllate

in cui uno o più amministratori siano portatori di

un interess

e per conto proprio o di terzi.

A tal proposito,

la Procedura

, in linea con il Regolamento Consob del settore, prevede la definizione

delle

operazioni con parti correlate,

suddividendole in operazioni di importo esiguo –

la cui soglia è fissata in 0.5 milioni di Euro –

e in operazioni di minor rilievo e di maggior rilievo, fissando per queste ultime

specifici

parametri di individuazione.

Tutte le

operazioni

straordinarie

di natura finanziaria vengono illustrate dal Presidente

agli Amministratori

esaminate

nel dettaglio

e commentate in occasione di ogni riunione del C

onsiglio di

A mministrazione.

L’Assemblea non ha autor izzato deroghe al divieto per gli amministratori di

esercitare attività concorrenti per conto proprio o di terzi

previst

all’art. 2390

del c

od ice

c iv

ile .

Autovalutazione

Al termine di ogni esercizio finanziario, il Consiglio di Amministrazione effettua una valutazione sulla dimensione, composizione e funzionamento del Consiglio stesso e del Comitato Esecutivo; tale valutazione viene formulata esaminando le

risposte

fornite dai Consiglieri a

un questionario

che viene

distribuito loro con

congruo anticipo

. Il questionario viene riformulato annualmente

tenendo conto

di molteplici aspetti tra cui la composizione del C onsiglio stesso, le caratteristiche professionali dei consiglieri

la loro anzianità di carica.

Le risposte

vengono

raccolte

in forma anonima d all’ufficio Affari Societari per essere

esaminate

commentate

dagli Amministratori Indipendenti;

per l’esercizio appena concluso

la valutazione

di merito

espress

a dal

C onsiglio è intervenuta dopo che sull’argomento ha mani festato il suo parere anche il C

ollegio

S indacale.

In conclusione, i l giudizio sull ’adeguatezza, sull’efficienza e sul funzionamento dell’organo amministrativo

anche per l’esercizio 20 2 5 /20 2 6

è stato

nel complesso

positivo.

4 .

Organi Delegati

Amministratori Delegati

Dei

dieci

mministratori

in carica

al 30 giugno 202 6 ,

quattro

sono muniti di delega

sono

il Presidente

e Responsabile Amministrazione e Finanza, dott. Alessandro Brussi, al quale è affidata la responsabilità contabile, amministrativa e finanziaria della S ocietà; la sua delega

per quelle attività

21 che impegnano finanziariamente la società prevede la firma congiunta ad

altri consiglieri e/o procuratori nei casi di

superamento dei limiti che il C

onsiglio di

mministrazio

ne ha prudenzialmente

stabilito;

Vice

Presidente

dott.ssa

Camilla Benedetti

, alla quale competono la firma e la rappresentanza

della società

in assenza o nell’impedimento alla firma del Presidente. Alla dott.ssa Benedetti sono stati inoltre attribuiti

adeguati

poteri

in quanto

responsabile delle Risorse Umane e co -

responsabile

dello Sviluppo Organizzativo del Gruppo ;

g li

Amministrator

Delegat

i ,

Giacomo Mareschi

Danieli e Rolando Paolone , a i

qual

i è

affidata

ampia

delega per tutte le attività commerciali e quelle che riguardano l’impiantistica, le più rilevanti da perfezionarsi con firma congiunta di

altri consiglieri

Presidente

del Consiglio di

Amministra

zione

Il Presidente è il principale responsabile della gesti one della S ocietà ed elabora le strategie aziendali

della

Danieli e

del Gruppo

l Presidente

sono attribuiti tutti i poteri del Consiglio di Amministrazione ad eccezione di quelli non delegabili a norma di legge, delle deleghe in materia di sicurezza

tutela ambientale

;

rimane

in ogni caso

fermo

l’obbligo di riferire

al Consiglio di Amministrazione.

Per statuto, la firma soc iale e la rappresentanza della S ocietà, anche in giudizio, sono devolute al Presidente del Consiglio di A

mministrazione

e ,

solo

in caso di sua assenza o

impedimento,

alla

Vice

President

e .

Per quanto possibile, v engono tuttavia privilegiate le decisioni collegiali .

Comitato Esecutivo

Al Comitato Esecutivo sono conferiti

tutti

i poteri del Consiglio di A

mministr

azione, ad eccezione di quelli non delegabili a norma di legge

e di statuto , con ob bligo di riferire delle

decisioni

assunte

al Consiglio di A mministrazione in occasione della riunione immediatamente successiva.

E’

composto da

tre

membri: il Presidente sig.

Alessandro Brussi

, il sig. Rolando Paolone

e il sig.

Giacomo

Mareschi

Danieli

Il Comitato Esecutivo si riunisce in caso di urgenze operative e alle riunioni sono sempre inviatati a

partecipare

i membri del Collegio Sindacale.

Nel corso dell’esercizio chiuso al 30

giugno

20 2

si è

tenut

a una sola

riunion

e .

Informativa al Consiglio

Gli Amministratori muniti di delega informano il Consiglio di A

mministrazione

delle operazioni più significative

effettuate

o da effettuare in virtù della delega ricevuta.

4 .

Amministratori Indipendenti

D e i

dieci

membri del Consiglio di A

mministrazione

in carica

al 30 giugno 202 6 , la

sig.ra

Cecilia Metra

, la

sig.ra Lorenza Morandini

la sig.ra Barbara Falcomer

sono

in possesso dei requisiti di

indipenden

rispetto alla

società, agli amministratori ed al management aziendale

previsti dall’art.

148 comma 3 del TUF .

L a sussistenza dei

suddetti

requisiti

è stata

valutata

e confermata

annualmente

al C

onsiglio di

mministrazione

oltre che

dichiarata da

gli

interessat

in occasione della loro nomina da parte dell’assemblea

del 2

ottobre 20

2 4 .

Anche i

l Collegio

S indacale, nell’ambito della vigilanza sulle modalità di concreta attuazione delle regole del

governo

societario, ha verificato la corretta applicazione dei criteri e delle procedure di accertamento

dell’indipendenza

adottate

dal Consiglio di A

mministrazione

ed ha

confermato

la sussistenza di tali

requisiti

in capo

agli Amministratori Indipendenti .

I C

onsiglieri indipendenti

partecipano con assiduità alle attività consiliari

e nel corso dell’esercizio

si sono

anche

riuniti

come indipendenti

;

a queste riunioni

partecipano

– su loro invito -

anche

altri C

o nsiglieri.

22 Lo scopo di questi incontri è quello di affrontare le

questioni

riguardanti le sfide che l’azienda dovrà o potrà affrontare nel futuro per mantenere e

consolidare la sua posizione su l mercato internazionale.

Nel corso

delle riunioni, inoltre, si analizzano documenti, procedure e processi oggetto di delibere del Consiglio di amministrazione (precedenti o imminenti) con l’obiettivo di discutere e approfondire tematiche di interesse aziendale, dando modo anche agli Amministratori Indipendenti di comprenderle appieno.

I Consiglieri Indipendenti si riuniscono con la frequenza ritenuta più opportuna per lo svolgimento del loro mandato, non essendo previsto un calendario delle riunioni per ciascun esercizio.

Gli amministratori indipendenti svolgono altresì la funzione di Comitato per le Operazioni con Parti correlate seguendo la normativa vigente in materia e la Procedura per le Operazioni con Parti Correlate di Danieli, pubblicata sul sito internet della società www.danieli.com, alla sezione Investors/Communication/Corporate Documents.

Due deg

li amministratori indipendenti , sig.ra Lorenza Morandini

e sig.

ra Barbara Falcomer , fanno anche parte del Comitato endo -

consiliare Rischi e Sostenibilità.

Trattamento delle Informazioni Societarie

La gestione delle informazioni

societarie

è demandata al Presidente .

rapport

con gli analisti finanziari e con gli investitori istituzionali

sono

coordinat

dal Presidente

per il tramite del servizio di “

Investor Relations

”.

I comunicati stampa riguardanti le deliberazioni aventi in genere

ad oggetto l’approvazione dei risultati semestrali e annuali, nonché le operazioni str aordinarie, sono sottoposti alla preventiva approvazione del Consiglio di Amministrazione.

In attuazione

ll’art. 115

bis del TUF d

al 1°

a prile 2006 la S ocietà ha istituito il “Registro delle Persone che hanno accesso alle Informazioni Privilegiate”, sottoposto a periodico aggiornamento.

Con l’entrata in vigore ,

dal 1° luglio 2016 ,

della

normativa europea “MAR ” (Regolamento UE n. 596/2014) la S

ocietà

nel corso del l’

esercizio

2015

16 , h a elaborato ed adottato un a “Procedura per la tenuta del Registro delle persone che hanno accesso alle Informazioni Privilegiate”

nel formato stabilito dal Regolamento di esecuzione (UE) 2016/347 (ITS 347),

il cui

fine

è di

monitora

re la

circolazione delle notizie sensibili prima della loro diffusione al pubblico, oltre che di

prevenire gli il leciti di cui al D.Lgs 231/2001 .

Tale Procedura è stata modificata nel corso dell’esercizio 2019/20 dalla “Procedura per la gestione delle Informazioni Rilevanti e Privilegiate”.

Il Registro è

diviso i

n s ezioni (una per ogni singola Informazione Privilegiata), in cui sono riportati i dati delle sole persone aventi accesso alla specifica Informazione Privilegiata annotata nel Registro stesso (“Sezione Singola”).

Il Registro contiene inoltre una “Sezione Permanente” nella quale sono riportati i dati delle persone che, per funzione o posizione, hanno sempre accesso a tutte le Informazioni Privilegiate della S ocietà e del Gruppo, individuate nelle seguenti cariche e funzioni:

il Presidente del C

onsiglio di

A mministrazione e gli A

mministratori esecutivi

e loro staff

il Responsabile delle Risorse Umane

il Responsabile Amministrativo e Finanziario

coloro che hanno accesso alla “Macro Programmazione”

Responsabile Commerciale

il Responsabile dell’Ufficio Legale

il Responsabile

dell’ufficio

“ Contracting & Financing ”

il Re

sponsabile della funzione di

Internal Audit

I S oggetti iscritti nel Registro

vengono

contestualmente

informati

della loro iscrizione e degli obblighi giuridici e regolamentari derivanti, nonché delle sanzioni penali e amministrative di cui sono passibili in caso di violazione delle regole.

L’accesso al Registro è consentito, oltre che al Soggetto Preposto (il Responsabile dell’Ufficio Affari Societari), ai componenti

l’organo ammin

istrativo e di controllo della S ocietà, al responsabile

della funzione

Internal Audit

e ai componenti l’Organismo di Vigilanza.

La suddetta

P rocedura è pubblicata sul sito internet della società

www.danieli.com

, alla sezione

Investors/Communication

/Corporate Documents

23 6.

Comitati interni al Consiglio

Comitato Rischi e Sostenibilità

Oltre al Comitato esecutivo, i

n data

14 dicembre 2022

il Consiglio di amministrazione ha nominato il Comitato Rischi e Sostenibilità ,

i cui componenti sono stati rinnovati dal Consiglio di amministrazione del 25

ottobre 2024,

che rester

anno

in caric

sino alla data dell’Assemblea chiamata ad approvare il Bilancio al 30

giugno 202

ed è

composto da

tre membri

MEMBRI

CARICA

RIUNIONI 202

/202

QUALIFICA

ALL’INTERNO DEL

COMITATO

Lorenza Morandini

Amministratore

indipendente

100%

Presidente

Alessandro Brussi

P residente e Chief

Financial Officer

100 %

Membro

Barbara Falcomer

Amministratore

indipendente

100 %

Membro

Il Comitato

può essere composto da tre o quattro Consiglieri in maggioranza indipendenti e non esecutivi ed

, infatti,

composto da due

Consiglieri indipendenti e da

u n

Consigliere esecutivo, scelto per la sua

competenza

ambito

finanziario e per la sua conoscenza nell’ambito rischi .

compiti e il funzionamento del Comitato sono definiti in un proprio Regolamento, disponibile sul sito internet

della Società

www.danieli.com

, alla sezione

Investors/Communication

/Corporate Documents

Nello specifico

il Comitato

supporta il Consiglio di Amministrazione e il Collegio Sindacale attraverso un’attività istruttoria, in esito alla quale formula valutazioni e/o pareri, in particolare nell’ambito della gestione dei rischi e delle politiche di sostenibilità volte ad assicurare la creazione di valore nel tempo, nonchè del monitoraggio delle iniziative internazionali in materia di sostenibilità e la partecipazione ad esse della Società, volta a consolidare la reputazione aziendale sul fronte internazionale.

Il Comitato relaziona il Consiglio periodicamente o almeno una volta all’anno entro il 31 dicembre.

Alle riunioni possono partecipare i componenti del Collegio sindacale. Su invito del Presidente del Comitato, a singole riunioni possono assistere il Presidente del Consiglio di Amministrazione e/o l’Amministratore Delegato, nonché altri amministratori. Inoltre, su invito del Presidente del Comitato, con riferimento ai singoli punti all’ordine del giorno, possono partecipare esponenti della struttura della Società competenti per materia.

Nel corso dell’esercizio 202 5 /2 6

il Comitato si è ri

unito

cinque

volte e nello svolgimento delle sue funzioni ha avuto la possibilità di accedere alle informazioni e alle funzioni aziendali necessarie per lo svolgimento dei suoi compiti e può avvalersi, altresì, di consulenti esperti nel rispetto del budget approvato dal Consiglio di amministrazione.

Nello specifico, il Comitato si è occupato di valutare ed assistere il Consiglio di amministrazione in merito ai rischi aziendali ed al processo che ha portato alla redazione della Relazione consolidata di sostenibilità, soprattutto alla luce delle novità normative . Il Comitato ha anche incontrato il Collegio sindacale e la società di revisione Deloitte & Touche S.p.A.

P er quanto r iguarda la remunerazione degli A

mministratori

investiti di particolari incarichi, gli

Amministrator

Indipendent

formulano

proposte

che siano

in linea con le pratiche di mercato in materia

conseguenti

decisioni vengono poi assunte

collegialmente

, previo

parere del

Collegio Sindacale.

Anche per quanto concerne le

nomine e le

politiche di diversità di composizione degli organi sociali ,

è il

Consiglio di Amministrazione ,

nel suo insieme ,

che assume decisioni che compet

erebbero

al Comitato per le

Nomine

, al momento non costituito

. Ampi

a considerazione viene

riservata

al parere fornito dagli Amministratori Indipendenti e dal Collegio Sindacale.

funzioni del Comitato per le Nomine e quelle del Comitato per le Remunerazioni sono

pertanto

riservate

all’intero Consiglio di Amministrazione ,

sotto il coordinamento del Presidente.

24 7.

Politiche in materia di diversità applicate in relazione alla composizione degli organi di amministrazione, gestione e controllo.

In ottemperanza a quanto previsto dall’art. 10 del d.lgs. 254/2016 e dall’art. 123 -

bis, comma 2, lettera d -

bis)

del TUF, vengono di seguito illustrate le politiche

applicate

dalla DANIELI in relazione alla composizione degli organi di amministrazione, gestione e controllo

in materia di diversità di genere, di età e di percorso formativo e professionale .

In materia di diversità di genere

La composizione degli organi di amministrazione, gestione e controllo rispettano le disposizioni di legge dettate dalla legge 120/2011 e della Delibera Consob n. 18098 del 2012. DANIELI ha

introdotto specifiche

previsioni nel proprio Statuto volte a garantire un’equilibrata presenza e rappresentanza dei generi all’interno

degli organi

sociali

In particolare, il Consiglio di amministrazione provvede a tenere conto della suddetta previsione sia

nell’

eventualità di sostituzione di A mministratori ai sensi dell’art. 2386 c.c. e artt. 15 e 22 dello Statuto, sia nella raccomandazione agli Azionisti in sede di relazione illustrativa sui

relativi

punti all’ordine del giorno di presentare liste che tengano in considerazione l’equilibrio dei generi.

Si riportano di seguito i dati relativi alle diversità di genere, età e di percorso formativo e professionale degli organi di amministrazione, gestione e controllo alla data del 30

giugno

202 6

Consiglio di amministrazione

Dal mese di

luglio

202 5

al mese di

giugno 202

6 :

Genere

Percentuale

Femminile

60,00

Maschile

40,00

Collegio sindacale

Dal mese di

luglio

202 5

al mese di giugno 202 6 :

Genere

Percentuale

Femminile

50,00

Maschile

50,00

In materia di diversità di età

L’attuale diversità di età

presente

negli organi sociali

è descritta

nelle

tabelle raffigurate di seguito: è garantita, soprattutto nel Consiglio di amministrazione,

la rappres

entanza di tutte le generazioni .

Consiglio di amministrazione

Dal mese di

luglio

202 5

al mese di giugno 202 6 :

Diversità di età

30 -

41 -

0,00%

51 -

0,00%

25 61

0,00%

71 -

81 -

0,00%

Collegio sindacale

Dal mese di

luglio

202 5

al mese di giugno 202 6 :

Diversità di età

30 -

41 -

50,00%

51 -

61 -

33,33%

71 -

81 -

16,67%

In materia di diversità del percorso formativo

e professionale

I componenti degli organi sociali

hanno

seguito

in prevalenza

percorsi accademici in ambito ec

onomico e

ingegneristico

. Tali indirizzi sono

in linea con lo specifico

ambito

business

della DANIELI.

DANIELI provvede a favorire

e promuovere

, sia attraverso le sessioni form

ative di

Induction Program

(rif.

paragrafo 4.2 della presente Relazione), sia in occasione delle riunioni d el Consiglio di amministrazione

la continua formazione e informazione sui temi di maggior rilievo per il Gruppo.

Dall’analisi delle evidenze sopra riportate,

appare evidente

che

all ’interno degli organi sociali

è stato

assicurato

costantemente

un mix

di professionalità, di esperienze e punti di vista adeguati a comprendere le necessità della gestione attuale e futura della Società

e del Gruppo, i rischi, la natura e complessità dell’azienda e del settore in cui opera e le opportunità da cogliere nel medio -

lungo periodo.

Sebbene non sia stata formalizzata una politica in materia di diversità all’interno del Consiglio di

amministraz

ione

ad esito dell’autovalutazione -

gli Amministratori ritengono che la com presenza di diversi

generi, generazioni

, esperienze professionali e settori di provenienza

consenta

una proficu

a gestione ed amministrazione della Società

e il perseguimento dell’efficienza del funzionamento degli organi di amministrazione, gestione e controllo .

8. Politiche in materia di utilizzo e monitoraggio dei sistemi di intelligenza artificiale e in materia di gestione e monitoraggio dei rischi informatici e di sicurezza cibernetica

8.1 Politiche in materia di utilizzo e monitoraggio dei sistemi di intelligenza artificiale

Danieli ha adottato una specifica politica in materia di utilizzo e monitoraggio dei sistemi di intelligenza artificiale (Artificial Intelligence Policy for the Use of IT Applications at Danieli), approvata nel 2025, volta a disciplinare l'utilizzo dei sistemi di intelligenza artificiale all'interno del Gruppo, promuovendo l'innovazione tecnologica nel rispetto dei principi di sicurezza, affidabilità, trasparenza, tutela del patrimonio informativo aziendale e conformità normativa. La Policy, coerente con il Regolamento (UE) 2024/1689 (AI Act), il Regolamento (UE) 2016/679 (GDPR) e la normativa in materia di proprietà intellettuale, prevede che l'adozione di ogni soluzione di intelligenza artificiale sia preventivamente sottoposta a un processo di valutazione di conformità condotto dalla funzione ICT (Information and Communication Technology) , con il coinvolgimento delle funzioni Compliance, Legal e Risorse Umane ove necessario. Tale valutazione riguarda, tra l'altro, la finalità del sistema, la relativa classificazione del rischio, le misure di sicurezza adottate, le modalità di gestione dei dati, la tutela della proprietà intellettuale e il rispetto dei requisiti previsti dall'AI Act. Tutti i sistemi di intelligenza artificiale utilizzati sono censiti e monitorati in un apposito registro aziendale. La Policy attribuisce inoltre particolare rilevanza al principio della supervisione umana, prevedendo che i contenuti e gli output generati dai sistemi di intelligenza artificiale siano sempre verificati e validati da soggetti adeguatamente formati, che rimangono responsabili del corretto utilizzo degli strumenti e

26 della verifica dei risultati prima della loro diffusione o impiego nei processi aziendali. L'utilizzo degli strumenti di intelligenza artificiale è consentito esclusivamente mediante applicazioni autorizzate dalla funzione ICT e nel rispetto di specifiche regole sulla riservatezza, sicurezza e protezione dei dati. Sono infine previsti controlli periodici sull'osservanza della Policy, attività di formazione e sensibilizzazione del personale, nonchè specifici canali di segnalazione per eventuali violazioni.

8.2 Politiche di gestione e monitoraggio dei rischi informatici e di sicurezza cibernetica

Danieli ha adottato una specifica procedura di gestione del rischio informatico (Cybersecurity Risk Management Procedure) finalizzata all'identificazione, analisi, valutazione, trattamento e monitoraggio continuo dei rischi che possono compromettere la riservatezza, l'integrità e la disponibilità delle informazioni, dei sistemi e dei servizi ICT del Gruppo. Il modello di gestione dei rischi informatici è integrato nei processi di governance e decisionali aziendali ed è allineato ai principali standard e riferimenti normativi applicabili, tra cui ISO 31000, ISO/IEC 27001, la Direttiva (UE) 2022/2555, cd. NIS2 , il General Data Protection Regulation e l'AI Act. La procedura prevede un processo strutturato articolato nelle fasi di Business Impact Analysis, identificazione dei rischi, analisi e valutazione del rischio, definizione delle misure di trattamento e attività di monitoraggio e riesame periodico. Nell'ambito di tale processo vengono censiti gli asset ICT critici, valutate le minacce e le vulnerabilità applicabili, mantenuto un apposito registro dei rischi (Risk Register) e definiti piani di mitigazione proporzionati al livello di rischio residuo. L'attività di supervisione coinvolge il Consiglio di Amministrazione, il top management, il Chief Information Officer (CIO), il Group Chief Information Security Officer (CISO) e le funzioni ICT competenti, secondo ruoli e responsabilità formalizzati. Il monitoraggio avviene mediante controlli continuativi, analisi delle vulnerabilità, verifiche di efficacia delle misure di sicurezza, audit di conformità e riesami periodici ovvero straordinari in caso di incidenti significativi, mutamenti del contesto di rischio o introduzione di nuove tecnologie, servizi ICT o dipendenze critiche da terze parti. In tale ambito, i rischi derivanti dall'integrazione di nuove tecnologie negli assetti amministrativi, organizzativi e contabili sono sottoposti a preventiva valutazione e successivo monitoraggio nell'ambito del processo di ICT Risk Management, al fine di garantire adeguati livelli di resilienza operativa, continuità aziendale e conformità normativa.

Remunerazione degli Amministratori

Si rinvia alla Relazione sulla Remunerazione pubblicata ai sensi dell’art. 123 -

ter del TUF.

10.

Controllo

e Rischi

Dal 27 settembre 2010, in seguito all’emanazione del D.Lgs. 39/2010, il Collegio Sindacale ha assunto le

funzioni d

“Comitato per il Controllo Interno

e la Revisione Contabile ”, con il compito di vigilare –

fra l’altro

sull’efficacia del sistema di controllo interno e di gestione dei rischi.

Nell’ambito dei propri compiti istituzionali previsti dalle attuali normative

, il

Collegio Sindacale valuta il corretto utilizzo dei principi contabili e la loro omogeneità ai fini della redazione del bilancio consolidato;

esprime pareri e formula proposte su specifici aspetti inerenti l’ identificazione dei princi pali rischi aziendali,

nonché

la progettazione, realizzazione e gestione del sistema di Controllo I

nterno;

vigila sull’efficacia del processo di revisione contabile ; in tale ambito

valuta

ndo

il piano di lavoro per la revisione ed i risultati esposti

nella relazione

della Società di Revisione

e nella lettera di suggerimenti

da quest’ultima prodotta .

Non sono state previste esclusioni dal campo di operatività del Collegio Sindacale.

11 .

Sistema di controllo interno e di gestione dei rischi

Il Consiglio di Amministrazione ha definito le linee di indirizzo del sistema di controllo interno e di gestione dei rischi (di seguito il “Sistema”), comprendente un sistema di procedure tese allo svolgimento di una corretta ed efficiente gestione, nonché alla prevenzione e gestione (per quanto possibile) dei rischi di natura finanziaria e operativa a danno della Società o delle società controllate, con l’obiettivo di:

assicurare la capacità di identificare, prevenire, gestire e monitorare rischi di natura finanziaria ed operativa, nonché frodi a danno della Società;

accertare, per ognuna delle aree operative, l’adeguatezza dei processi e delle procedure al fine di assicurare la conformità alle direttive ed agli indirizzi aziendali;

27 -

garantire la salvaguardia del patrimonio aziendale;

garantire il rispetto della normativa vigente.

garantire l’attendibilità, l’accuratezza, l’affidabilità e la tempestività dell’informativa finanziaria

Il Consiglio di Amministrazione persegue il rafforzamento del sistema di controllo interno e di gestione dei rischi finalizzato, da un lato, a garantire efficienza nei processi aziendali e, dall’altro, a prevenire abusi a danno della Società e dei suoi azionisti, con l‘adozione di criteri di trasparenza e legalità.

Il Consiglio di Amministrazione ha demandato al Presidente il compito di stabilire le linee essenziali del Sistema, nell’ambito del perimetro di indirizzo definito dal Consiglio.

Al Presidente competono inoltre:

l’adattamento di tale sistema alla dinamica delle condizioni operative e del panorama legislativo e

regolamentare; nonché

la nomina dei soggetti incaricati di svolgere all’interno della Società le varie attività inerenti al Controllo Interno.

Il Sistema è fondato su tre

pilastri:

•

Presidio di

Internal Audit

Compliance

•

Incaricati alle verifiche ex L. 262/2005

•

Organismo di Vigilanza

1 1 .1

Funzioni di

Internal Audit

Compliance

A far data dal 26 settembre 2025 il Consiglio di Amministrazione ha nominato il dott. Pietro Pisanelli Group Compliance e Internal Audit Director (per la divisione Plant making) su proposta del Presidente di Danieli & C. Officine Meccaniche S.p.A.

con parere favorevole del Collegio Sindacale (nella veste di Comitato per il Controllo Interno).

Il Group Compliance e Internal Audit Director non è responsabile di alcuna area operativa ed ha autonomi poteri di gestione, ispezione e controllo. Egli opera in piena indipendenza rispetto alle attività oggetto di verifica e si coordina, per gli aspetti di propria competenza, con gli Amministratori Delegati e con il Collegio Sindacale, assicurando le informazioni dovute al Consiglio di Amministrazione, al Dirigente Preposto alla redazione dei documenti contabili e all’Organismo di Vigilanza.

Compliance

La Funzione Compliance è diretta dal Group Compliance e Internal Audit Director, che svolge il ruolo di Group Chief Compliance Officer e presidia il framework del Gruppo, promuovendo il rispetto delle disposizioni normative applicabili, delle regole interne e dei principi etici cui il Gruppo Danieli si ispira.

La Funzione supporta il management nell'identificazione, valutazione e gestione dei rischi di compliance, contribuendo alla diffusione di una cultura aziendale improntata all'integrità, alla trasparenza e alla responsabilità. In tale ambito, assicura il monitoraggio dell'evoluzione del contesto normativo di riferimento e supporta l'adeguamento delle procedure, delle policy e dei processi aziendali alle principali novità legislative e regolamentari.

Il Group Compliance Officer coordina i referenti locali delle società controllate appartenenti alla divisione Plant making al fine di favorire l’adozione di programmi di compliance aderenti agli standard di Gruppo e coordinare l’implementazione delle direttive emanate dalla Capogruppo e promuovere un efficace sistema di controllo sui rischi di compliance.

Per il periodo 2025/2026 la Funzione di Compliance ha:

continuato con la divulgazione all’interno del Gruppo, mediante sessioni di formazione online, del “Codice Etico del Gruppo Danieli”, della “Policy Anticorruzione del Gruppo Danieli”, della “Policy in materia di Conflitti di Interesse” e della “Policy Wistleblowing del Gruppo Danieli”;

proseguito la promozione e l’implementazione, anche mediante sessioni di formazione, della Policy di Gruppo in materia di sanzioni internazionali e restrizioni al commercio (trade controls), finalizzata ad (i) esprimere l’impegno continuo del Gruppo Danieli nel conformarsi alle normative vigenti in tale ambito e (ii) a delineare il processo che il Gruppo ha adottato per assicurare la conformità ai regimi sanzionatori applicabili nei Paesi in cui opera;

promosso la divulgazione della “Policy per la tutela e la gestione dei segreti commerciali e delle informazioni confidenziali”, attraverso specifiche iniziative di formazione on line;

28 supportato la Capogruppo e le società controllate nella predisposizione e revisione della normativa interna e nell’organizzazione di attività formative in materia di anticorruzione, trade compliance e regimi sanzionatori

internazionali;

continuato il presidio del framework normativo interno, assicurandone l'aggiornamento, la diffusione e la corretta applicazione all'interno del Gruppo.

Internal Audit

La Funzione Internal Audit opera sulla base del mandato approvato dal Consiglio di Amministrazione, nel quale sono definiti finalità, autorità, responsabilità e ambito di operatività della Funzione stessa.

La Funzione è diretta dal Group Compliance e Internal Audit Director che svolge il ruolo di Global Chief Audit Executive per la divisione Plant Making del Gruppo Danieli ed è responsabile di assicurare lo svolgimento di attività indipendenti e obiettive di assurance e advisory finalizzate a valutare e contribuire al miglioramento dell'efficacia dei processi di governance, risk management e controllo interno.

L’obiettivo della Funzione Internal Audit è fornire una valutazione indipendente sull'adeguatezza e sull'efficacia del Sistema di Controllo Interno e Gestione dei Rischi, dei processi di governance e dei principali processi aziendali della Capogruppo e delle società controllate.

La Funzione Internal Audit svolge attività indipendenti ed obiettive di assurance e advisory, volte a supportare il Consiglio di Amministrazione, il Collegio Sindacale, gli Amministratori Delegati, gli altri organi di controllo e il management nel conseguimento degli obiettivi aziendali attraverso un approccio sistematico e disciplinato, , contribuendo alla tutela del patrimonio aziendale, all’affidabilità delle informazioni, alla conformità normativa e al miglioramento continuo dei processi operativi.

Le attività della Funzione Internal Audit sono descritte annualmente all’interno del Piano di Audit condiviso e concordato con il Collegio Sindacale. Il Piano è definito secondo un approccio risk based, previa consultazione anche con gli Amministratori Delegati, il Dirigente Preposto alla redazione dei documenti contabili e l’Organismo di Vigilanza.

La Funzione Internal Audit dispone di pieno, libero e tempestivo accesso a dati, informazioni, documenti, sistemi, persone e beni aziendali necessari allo svolgimento delle attività di audit, nel rispetto dei principi di riservatezza, integrità e protezione delle informazioni trattate.

Attraverso la propria attività di reporting, la Funzione Internal Audit fornisce agli organi di governance una valutazione indipendente sul livello di presidio dei rischi aziendali e sullo stato di attuazione delle azioni correttive concordate con il management. In particolare, periodicamente la Funzione Internal Audit

predispone:

report contenenti le risultanze delle verifiche svolte, le valutazioni sui rischi rilevati, le eventuali carenze del Sistema di Controllo Interno e Gestione dei Rischi e le relative azioni correttive concordate col management;

tali report vengono condivisi con gli organi di goverrnance e controllo competenti;

relazioni su eventi di particolare rilevanza, tempestivamente trasmesse al Collegio Sindacale e agli Amministratori Delegati e, ove opportuno, al top management interessato, all’Organismo di Vigilanza e al Dirigente Preposto alla redazione dei documenti contabili societari.

Per il periodo 2025/2026 il Piano di audit triennale, così come approvato dal Consiglio di Amministrazione del 14 maggio 2024, ha previsto attività di audit di natura operativa su taluni processi presso la controllante e le società controllate italiane ed estere.

La Funzione di Internal Audit ha, inoltre, fornito supporto all’Organismo di Vigilanza della Capogruppo nello svolgimento di specifiche attività di verifica relative all’attuazione e all’efficacia del Modello 231.

Le risultanze delle attività svolte dalla Funzione di Internal Audit sono state riepilogate all’interno di specifici report e condivise con le Funzioni aziendali coinvolte, con le quali sono stati in aggiunta definiti, ove necessari, piani di azione finalizzati al superamento delle criticità rilevate e al complessivo miglioramento del sistema di controllo interno e di gestione dei rischi.

La Funzione Internal Audit svolge inoltre attività di follow -

up finalizzate a verificare l'effettiva attuazione e l'efficacia delle azioni correttive concordate con il management.

1 1 .

Presidio per i controlli ex l

. 262/2005

Ai sensi e per gli

effetti della

l . 262/2005, in

DANIELI

opera un presidio di vigilanza sulle funzioni aziendali, finalizzato a verificare l’osservanza delle procedure aziendali relative alla redazione delle scritture contabili.

Nello specifico, ogni anno il presidio di vigilanza pianifica ed esegue una serie di controlli utilizzando i

29 seguenti tre metodi, che possono essere addottati individualmente o in forma combinata tra loro, a seconda del caso preso in esame:

1. indagine probatoria (intervista dell’addetto in merito alla procedura);

2. osservazioni (affiancamento dell’addetto durante l’esecuzione delle operazioni oggetto di controllo);

3. esame dei documenti raccolti a seguito del test.

Il presidio di vigilanza utilizza il software “Tesi GRC” per registrare e monitorare nel tempo l’esito dei test.

Al pari di quanto avviene in altre imprese italiane operanti nel settore dell’impiantistica industriale, il presidio riporta al Dirigente Preposto alla redazione delle scritture contabili.

Annualmente il Collegio Sindacale chiede evidenza dei risultati sui controlli effettuati.

1 1 .

Organismo di Vigilanza

Ai sensi e per gli effetti del d.lgs. 231/2001, sin dal 2005 la Società ha adottato un Modello di Organizzazione, Gestione e Controllo.

L ’Organismo di Vigilanza (OdV), deputato a vigilare sull’aggiornamento e l’osservanza del modello, è composto dal dott. Giuseppe Alessio Vernì, Presidente, dall’avv. Gianluca Buoro e dal dott. Pietro Pisanelli.

Nel corso del periodo, considerando le attività svolte fino a giugno 2026, sono state svolte le seguenti

principali attività:

monitoraggio dell’evoluzione normativa di riferimento;

aggiornamento della parte speciale del Modello:

•

Protocollo Reati di corruzione tra privati ;

•

Protocollo Reati contro la P.A.;

•

Protocollo Reati di impiego di cittadini paesi terzi irregolari;

•

Protocollo Reati contro la personalità individuale;

•

Protocollo per la prevenzione dei delitti di criminalità organizzata, dei delitti con finalità di terrorismo e per la prevenzione dei reati transnazionali;

•

Protocollo per la prevenzione dei reati in materia di violazione delle misure restrittive dell'Unione

Europea;

attività di verifica:

•

monitoraggio periodico dell’andamento degli infortuni;

•

monitoraggio dei follow up riferiti agli audit chiusi nei precedenti periodi;

•

Audit sul Protocollo per la prevenzione dei delitti informatici e trattamento illecito dei dati;

•

monitoraggio dei flussi 231, interviste ed approfondimenti su specifici temi di interesse;

attività di formazione.

1 1 .

Società di

evision

La S

ocietà di revisione incaricata della revisione contabile per il novennio 1.7.201 9

–

30.6.20 è la

Deloitte

& Touche S.p.A.

nominata

dall’A

ssemblea degli azionisti del 2 6

ottobre 2

018 .

Danieli ha ritenuto opportuno che l’Assemblea degli azionisti nominasse la nuova società di revisione un anno prima rispetto alla naturale scadenza del mandato della precedente società di revisione EY S.p.A. per consentire un efficace passaggio di consegne tra le due società e per garantire la totale indipendenza della nuova società di revisione, come previsto dalla vigente normativa in materia.

’attività di

revisione viene svolta secondo criteri di

trasparenza

e indipendenza, quest’ultima rafforzata dagli

scambi in

formativi tra la S ocietà di revisione ed il C

ollegio

indacale,

con il

quale

viene concordato il programma di revisione ed al quale

periodicamen

te vengono comunicate le informazioni relative

allo

svolgimento di

eventuali altri servizi a favore di società del gruppo diversi dalla revisione, anche se prestati

da e

ntità della rete , oltre che

forni

una relazione informativa sull’attività svolta e su

ll’esistenza di

fatti

censurabili

(ex

a rt. 153 TUF).

I compensi corrisposti alla società di revisione sono

quelli

deliberati dall’assemblea del 2 8

ottobre 20

; solo

in caso di n uove acquisizioni o di cessioni

possono essere soggetti a revisione.

Le s

pese di revisione a livello di G ruppo per l’esercizio di riferimento sono pari a E uro

223 .000,00.

1 1 .

Dirigente

P reposto alla redazione dei documenti contabili societari

Il Dirigente Preposto alla r

edazione dei

ocumenti

ontabili

ocietari

è il

dott Alessandro Brussi, nominato (c ome da previsione statutaria )

d a l Consiglio di A

mministrazione

del 25

ottobre

2012

e riconfermato in occasione del rinnovo degli organi sociali il 2 5

ottobre 20

2 4 .

P r esso la S

ocietà

il suddetto Dirigente

riveste

altresì

la figura di Responsabile Amministrativo

e Finanziario

Il dott.

Alessandro

Brussi è in possesso dei requisiti di professionalità previsti dallo statuto e cioè:

ha conseguito una laurea in materie economiche;

ha maturato un’esperienza complessiva di almeno un triennio in materia finanziaria e contabile in posizioni di responsabilità;

possiede i requisiti di onorabilità stabiliti per gli amministratori.

Il C

onsiglio di

A mministrazione ha disposto che al D

irigente

P reposto siano garantiti adeguati poteri e mezzi per l’esercizio dell’incarico attribuito, esplicitati nel documento “Linee Guida Operative in merito alle attività del D

irigente

reposto alla

edazione dei

ocumenti

ontabili

ocietari.”

Il Dirig

ente preposto riferisce al C

onsiglio di

mministrazione

in occasione delle riunioni consiliari; garantisce altresì il funzionamento dei flussi informativi verso il C

ollegio

S indacale e la S ocietà di revisione .

1 1 .

Coordinamento tra i soggetti coinvolti nel Sistema di controllo interno e di Gestione dei rischi

Ai sensi e per gli effetti dell’art. 19 del d .

l gs. 39/ 2010, il Collegio Sindacale opera in qualità di Comitato

per il

Controllo Interno e la Revisione Contabile

della Società e, in tale veste, controlla e presidia l'efficacia del Sistema di controllo interno e di revisione interna.

arti

orrelate

A seguito

de l

rinnovo degli organi sociali

ad opera

dell’assembl

ea del 2 5

ottobre 20

2 4 , d el C

onsiglio di

mministrazione

composto da

dieci

consiglieri,

tre

sono

in possesso de i requisiti di indipendenza :

sussistendo

e condizioni

, è stato nominato il

Comitato per le operazioni con parti correlate

di cui fanno parte gli Amministratori indipendenti

Lorenza Morandini

, Cecilia Metra e Barbara Falcomer.

La “

Procedura per le Operazioni con Parti Correlate ”

, es

austiv

nell’individuazione delle operazioni

così

definite ed

aggiornat

con le

suddette

modifiche

è consultabile sul sito

internet

della società

www.

Danieli

.com

sezione

Investors.

Nel corso dell’esercizio 20 2 5 /20 2 6

nessuna operazione significativa di natura “atipica”

risulta essere

stata

effettuata

dai componenti

de gli organi sociali o dai rappresentanti delle società del gruppo

con parti

(

neppure

indirettamente

)

correlate

1 3 .

Nomina dei Sindaci

La nomina del C

ollegio

S indacale è d isciplinata dall’art. 22 dello S tatuto sociale.

Il C

ollegio

S indacale è composto da tre S

indaci

ffettivi

e tre

indaci

upplenti

rispett

l’equilibrio tra i generi.

31 I

S indaci sono scelti tra coloro che s o no in possesso dei requisiti stabiliti dalla normativa applicabile ed in particolare dal decreto 30 marzo 2000 n.162 del Ministero della Giustizia.

I S indaci devono essere quindi in possesso dei requisiti di onorabilità e professionalità previsti dalla normativa vigente, pena la decadenza dalla carica, stabilendo –

al fine della valutazione dell'esperienza

maturata

–

che i

sett

ori strettamente attinenti all’

attività di

impresa s

ia no quelli della produzione e del commercio di beni durevoli.

Le attribuzioni, doveri e durata sono quelli stabiliti dalla legge.

Previa comunicazione scritta al P

residente del

onsiglio di

A mministrazione antecedente di almeno quaranta giorni la data fissata per la riunione, il C

ollegio

indacale

ovvero almeno due dei S

indaci possono

convocare l'assemblea; eguale facoltà compete loro, previa comunicazione antecedente di almeno dieci giorni, per la convocazione del C

onsiglio di

A mministrazione o del C

omitato

E secutivo.

Non possono essere nominati S

indaci

e se eletti decadono dall'incarico ,

coloro che

si trova

no nelle

situazioni di

incompatibilità previste

dalla legge e coloro che ricopro no altri incarichi di amministrazione e di controllo oltre i limiti al cumulo degli incarichi stessi, stabiliti dal Regolamento Emittenti Consob.

All'atto della loro nomina l' A ssemblea determina la retribuzione annuale spettante ai S

indaci. Ai

indaci

compete il rimborso delle spese incontrate nell'esercizio delle loro funzioni.

La nomina dei S indaci è effettuata sulla base di liste secondo le procedure di cui ai seguenti

paragrafi

, al

fine

di assicurare alla minoranza la nom ina di un S

indaco

E f f ettivo e di un S

indaco

S upplente.

Le liste

presentate

sono

formate da

due se

zioni: l'una per la nomina dei S

indaci

E ffettivi e l'altra per la

nomina dei

indaci

upplenti e

contengono un numero di candidati non superiore al numero dei membri da eleggere, elencati progressivamente.

Ciascuna delle due sezioni delle liste -

ad eccezione delle liste che complessivamente presentano un numero di candidati inferiore a tre -

evono

includere almeno un candidato di genere diverso.

Ogni candidato

può

presentarsi in una sola lista a pena di ineleggibilità.

Hanno diritto a presentare una lista gli azionisti che da soli o insieme ad altri azionisti rappresentino almeno la percentuale di capitale sociale in azioni ordinarie stabilita dalle disposizioni regolamentari vigenti e

indicata ne

ll'avviso di convocazione dell'A ssemblea.

Le liste d

evono

essere depositate presso la sede sociale entro il termine previsto dalla normativa vigente.

Nel caso in cui alla data di scadenza del termine sia stata depositata una sola lista, ovvero soltanto liste presentate da soci che risultino collegati tra di loro,

ulteriori

liste po

ssono

essere presentate sino al terzo

giorno

successivo a tale data e la soglia percentuale indicata nell'avviso di convocazione è ridotta alla metà.

La titolarità della quota di partecipazione richiesta ai fini della presentazione delle liste è attestata con le modalità previste dalla normativa vigente purché entro il termine fissato per la pubblicazione delle liste da parte della società.

Le liste po

ssono

essere presentate anche tramite un mezzo di comunicazione a distanza, secondo le

modalità che

vengono

rese note nell'avviso di convocazione dell'assemblea.

Unitamente a ciascuna lista, che d eve

riportare l’identità dei soci ,

devono

essere

deposita

t e , a pena di

invalidità:

una dichiarazione dei soci diversi da quelli che detengono, anche congiuntamente, una partecipazione di controllo o di maggioranza relativa attestante l’assenza di rapporti di collegamento previsti dall’art. 144 -

quinquies del Regolamento Emittenti Consob con questi ultimi;

le dichiarazioni con le quali i singoli candidati accettano la candidatura, illustrano le proprie caratteristiche personali e professionali e attestano, sotto la propria responsabilità, l’inesistenza di cause di ineleggibilità, decadenza e/o incompatibilità, l’esistenza dei requisiti di onorabilità e professionalità prescritti dalla normativa vigente, i requisiti di indipendenza previsti dalla legge (art. 148, comma 3 del TUF ) nonché le informazioni sugli incarichi di amministrazione e controllo da essi ricoperti presso altre società.

Ogni azionista può concorrere a presentare una sola lista; in caso di violazione non si tiene conto dell'appoggio dato relativamente ad alcuna delle liste.

Ogni azionista ha diritto di votare per una sola lista.

Risulteranno eletti

indaci

E ffettivi i primi due candidati della lista che ha

ottenuto il maggior numero di voti e il primo candidato della lista che è

risultata seconda per numero di voti; quest’ultimo è

Presidente del

Collegio.

Risulteranno eletti

indaci

S upplenti i primi due candidati della lista che ha

ottenuto il maggior numero di voti e il primo candidato della lista risultata seconda per numero di voti.

Qualora l'applicazione della procedura di cui al precedente

paragrafo

non consent

il rispetto della normativa sull'equilibrio tra i generi, si

intende invece eletto, in luogo dell'ultimo candidato del genere più

32 rappresentato della lista di maggioranza, il successivo candidato del genere meno rappresentato della stessa lista.

In caso di morte, di rinuncia o di decadenza d i un S

indaco

E ffettivo, subentra il primo

supplente

appartenente alla medesima lista del S

indaco

sostitui

salvo che, per il rispetto della quota di genere, non si renda necessario il subentro di altro S

indaco

S upplente tratto dalla medesima lista.

Qualora nemmeno in tal caso risultasse rispettata la quota di genere, l'assemblea d eve

essere convocata al più presto per assicurare una composizione del Collegio S indacale conforme alla normativa vigente in materia di equilibrio tra i generi.

In caso di presentazione di un ’ unica lista o nel caso nessuna lista fosse presentata e per le delibere di

nomina dei

indaci

ffettivi e

dei Sindaci S

upplenti ne

cessari per l'integrazione del C

ollegio

indacale,

l'assemblea delibera a maggioranza relativa nel rispetto della normativa vigente in materia di equilibrio tra i generi.

In caso di parità di voti tra due o più liste sono eletti, quale espressione della lista di maggioranza, i candidati della lista presentata da soci in possesso della maggior partecipazione.

In caso di parità di voti fra due o più liste, diverse da quella che ha ottenuto il maggior numero di voti,

risult

ano

eletti S

indaci i candidati delle liste di minoranza più giovani per età fino a concorrenza dei posti da assegnare.

Nel caso in cui ven

isse

presentata un'unica lista, tutti i S indaci da eleggere s ono

tratti da tale lista.

I S indaci uscenti sono rieleggibili.

Il C

ollegio

S indacale si riunisce almeno ogni 90 giorni, anche in audioconferenza o videoconferenza, a condizione che tutti i partecipanti possano essere identificati e sia loro consentito di seguire la discussione, esaminare, ricevere e trasmettere documenti ed intervenire in tempo reale alla trattazione degli argomenti affrontati.

La riunione del C

ollegio

S indacale si considera tenuta nel luogo in cui si trova il P

residente del

ollegio

S indacale.

Per un esame più approfondito delle modalità di nomina si

rimanda allo S tatuto.

1 4 .

Composizione e funzionamento del C

ollegio

indacale

Il C

ollegio

indacale

, composto da tre S

indaci

ffettivi

e tre

indaci

upplenti

è stato nominato

dall’A

ssemblea degli azionisti del 2 5

ottobre 20

2 4 , tenendo conto delle disposizioni della l egge n. 120 del 12 luglio 2011 che regola l’equilibrio tra i ge neri; il mandato triennale

scadrà

con l’assemblea che sarà chiamata ad approvare il bilancio al 30 giugno 20 2 7 .

Il C

ollegio

S indacale in carica alla data di chiusura dell’esercizio, è composto dal dott.

Davide Barbieri

Presidente,

dalla dott.ssa Vincenza Bellettini e dal dott. Gaetano Terrin, quali S

indaci

ffettivi

;

dal dott.

Alessandro Ardiani

, da

l la

dott

ssa Marina Barbieri

e dalla dott.ssa Emanuela Rollino,

quali

indaci

upplenti

Il Collegio Sindacale è stato nominato in base alla normativa vigente e alle previsioni dello statuto sociale, su indicazione di due liste, presentate una dall’azionista di maggioranza Sind International s.r.l.

e una da un gruppo di azionisti di minoranza ( Amundi Asset Management SGR S.p.A. gestore dei fondi: Amundi

Impegno Italia

Interfund Equity Italy; Mediobanca SGR S.p.A. gestore del fondo Mediobanca Italian Equity All Cap; Mediolanum International Funds Limited -

Challenge Funds

Challenge Italian Equity; Mediolanum Gestione Fondi Sgr S.P.A. gestore del fondo Mediolanum Flessibile

Futuro Italia

La lista dell’azionista di maggioranza ha proposto i seguenti candidati:

Vincenza Bellettini, Gaetano Terrin e Giuseppe Alessio Vernì quali Sindaci effettivi e

Alessandro Ardiani

, Marina Barbieri e

Michela Giacchetto

quali Sindaci supplenti

ed è stata votata dal

92,86

% % degli aventi diritto; la lista degli azionisti di minoranza ha proposto i seguenti candidati:

Davide Barbieri ed Emanuela Rollino

ed è stata votata dal

6,73

% degli

aventi diritto.

33 I

indaci sono

in possesso dei requisiti di onorabilità e professionalità stabiliti dalla normativa applicabile ed in particolare dal decreto 30 marzo 2000 n.162 del Ministero della Giustizia.

Il C

ollegio

S indacale ha verificato l’indipendenza dei propri membri in occasione della prima riunione tenutasi successivamente alla nomina ;

nel corso dell’esercizio ha verificato

la permanenza

di tali requisiti.

Caratteristiche personali e professionali dei membri del C

ollegio

indacale

Dott.

Davide Barbieri

, P

residente del

ollegio

indacale

Nato a

Cremona il 2.7.1984.

Iscritto all’Albo dei Dottori commercialisti e degli esperti contabili e all’Albo dei Revisori legali di Parma dal 2012.

Esercita la professione di dottore commercialista in Parma presso uno studio associato in cui ha maturato esperienze nel campo della consulenza aziendale, societaria e tributaria; dell’assistenza in operazioni straordinarie d’impresa; del contenzioso tributario; della valutazione di aziende, perizie contabili e patrimoniali e relative due diligence; dei Bilanci d’esercizio e consolidati; delle dichiarazioni annuali; del tax audit e tax planning; della corporate finance; della pianificazione e assistenza finanziaria comprendente anche ricerca di credito per le imprese; pianificazione fiscale internazionale e consulenza contrattuale.

Ricopre incarichi

di Sindaco effettivo e supplente in

Collegi sindacali in società di capitali.

Dott. Gaetano Terrin, Sindaco Effettivo

Nato a Padova il 16.7.1960.

Laureato in Economia Aziendale all’Università di Ca’ Foscari di Venezia nel 1985.

Nominato Revisore Ufficiale del Conti con Decreto Ministeriale del 24.4.1992.

Iscritto all’Albo dei Revisori Contabili con Decreto Ministeriale del 12.4.1995.

E’ stato stretto collaboratore del prof. Giulio Tremonti dal 1988 e responsabile dello studio Tremonti e Associati di Padova sino al 1998.

Partner di primaria società di revisione internazionale dal 1998 al 2003.

Svolge la libera professione nella consulenza fiscale e societaria.

Ha contribuito come pubblicista in riviste di settore fiscale e societario.

Ricopre ed ha ricoperto incarichi di sindaco effettivo e di Presidente del collegio sindacale in grandi società, anche quotate in Borsa, operanti nel settore industriale, finanziario e assicurativo.

Dott.ssa Vincenza Bellettini, Sindaco Effettivo

Nata a Fanano (MO) il 31.3.1954.

Laureata in Economia e Commercio presso l’Università degli Studi di Bologna nel 1978.

Iscritta all’Albo dei Dottori Commercialisti di Bologna dal 1979.

Iscritta al Registro dei Revisori Contabili presso il Ministero di Grazia e Giustizia con decreto ministeriale del 12 aprile 1995, G.U. n. 31 bis del 21 aprile 1995.

Presidente

pro tempore

della Fondazione dei Dottori Commercialisti di Bologna.

Svolge la libera professione di Dottore Commercialista a Bologna, presso lo studio associato “Studio di consulenza commerciale e tributaria, Dottori Commercialisti Associati”.

Specializzata in consulenza aziendale, societaria, fiscale e nella revisione contabile.

Ha ricoperto e ricopre incarichi di sindaco effettivo e di Presidente del collegio sindacale in società di varie dimensioni, anche operanti nel settore bancario.

Ha ricoperto incarichi di liquidatore di società.

Attualmente ricopre l’incarico di sindaco effettivo di una banca e di altre società industriali.

Dott.

Alessandro Ardiani

, Sindaco Supplente

Nato l’08.11.1959 a Udine

Laureato in Economia e Commercio a Trieste nel luglio 1984, iscritto all'Albo dei dottori Commercialisti dal settembre 1988. Dal 1988 al 1991 integrato nella struttura di un collega dottore commercialista di Udine con un rapporto di collaborazione professionale.

Dal 1991 al maggio 1995 responsabile del servizio fiscale dell'Associazione degli Industriali della provincia

34 di Udine, svolgendo in via complementare l'attivita libero professionale. In tale periodo ha

maturato

particolare esperienza in diritto tributario e relativo contenzioso.

Dal giugno 1995 esercit a

l'attivita di dottore commercialista in forma associata in Manzano.

Dallo stesso anno 1995 iscritto nel registro dei Revisori Contabili istituito dal D. Lgs 88/92. L'iscrizione è avvenuta con D.M. 12/04/1995 pubblicata in G.U. n. 31bis del 21/04/1995 al n. 2036.

A partire dall'anno 1991 relatore in numerosi convegni e seminari in materia tributaria contabile e societaria organizzati dall'Associazione Industriali di Udine, dall'Associazione Industriali di Trieste e dall'Ordine dei dottori Commercialisti di Udine.

H a

rivestito l'incarico di Consigliere dell'Ordine dei dottori commercialisti nel triennio 1997 -

1999 ed in quel

periodo

è stato

consigliere delegato alle problematiche tributarie ed ai rapporti con l'Associazione dei Dottori Commercialisti delle Tre Venezie.

È s tato membro della Commissione Giudicatrice degli Esami di Stato di Abilitazione all'esercizio della professione di dottore commercialista nella prima e nella seconda sessione dell'anno 2000.

H a

maturato particolare esperienza in ambito societario per mezzo dell'assunzione di incarichi di sindaco in collegi di societa italiane appartenenti a gruppi societari controllati da capogruppo inglesi e francesi, nonch è

in societ

con sede in regione rientranti nella categoria comunitaria delle "grandi imprese".

Oltre

c he degli aspetti tradizionali della professione (contabili e fiscali) s i occupo in particolare di:

Collegi sindacali e controllo legale dei conti.

Consulenza societaria e contrattualistica d'impresa.

Consulenza e assistenza in materia tributaria, con particolare riguardo al contenzioso tributario ed al patrocinio presso le Commission' provinciali e regionali.

Operazioni societarie straordinarie (fusioni, scissioni, trasformazioni societarie, cessioni d'azienda,

liquidazioni etc.)

Analisi di bilanci, indici e flussi nonche programmazione e controllo economico finanziario delle aziende (bilanci di previsione economici, finanziari e degli investimenti).

Perizie di stima di aziende e di partecipazioni societarie.

Dott

ssa Marina Barbieri , Sindaco Supplente

Nat a

17.10.1976

Cittadella (PD)

Laurea in Economia e Commercio presso la Facoltà di Economia dell’Università

degli Studi Ca’ Foscari di Venezia, indirizzo “Economia e Legislazione per l’impresa”

con votazione 110/110.

Ha frequentato seminari di specializzazioe in diritto tributario internazionale e un master in diritto tributario

Attualmente

è socia dello studio Terrin & Associati

e svolge attività di consulenza in ambito di fiscalità d’impresa e di assistenza

alle PMI

nell’implementazione e monitoraggio di sistemi di reporting economico -

finanziario e

di pianificazione, di supporto nei rapporti con i finanziatori e di assistenza per l’accesso

capitale di rischio attraverso la quotazione su Euronext Growth Milan (ex AIM).

Ricopr

e anche

incarichi sindacali in società industriali (anche quotate EGM).

Ha maturato esperienze specifiche nella

consulenza ed

assistenza in campo societario e tributario, prestata prevalentemente a favore di

società di capitali facenti parte di gruppi nazionali e multinazionali operanti in

vari

settori, avendo una particolare specializzazione su problematiche di fiscalità

d’impresa

Dott.ssa

Emanuela Rollino

, Sindaco Supplente

Nata a Genova il 27.10.1978.

Laureata in Economia e legislazione per l’impresa all’Università L. Bocconi di Milano.

Iscritta all’Albo dei dottori commercialisti ed esperti contabili di Milano e dal 2007 nel Registro dei Revisori legali.

Svolge attività di assistenza a clientela nazionale ed internazionale operante in diversi settori, con specializzazione nella fiscalità d’impresa; di consulenza in materia societaria e in relazione ai profili tributari delle operazioni straordinarie, anche nell’ambito di tax due diligence.

Ha maturato competenze specifiche con riguardo al contenzioso tributario e all’attività deflattiva del contenzioso: assistenza in tutte le fasi del contraddittorio con le autorità fiscali , anche in occasione di verifiche fiscali da parte dell’Amministrazione finanziaria e della Guardia di finanza, nonché in tutte le fasi del contenzioso tributario e nei procedimenti di conciliazione.

Il C

ollegio

indacale si

riuni

sce

con una

frequenza maggiore rispetto alla cadenza dei

90 giorni

previsti dalla

normativa

Nell’esercizio di riferimento il C ollegio si è riunito

1 5

volte. La durata media delle riunioni è di circa 3 ore.

Qualora un

S indaco abbia interesse in una determinata operazione della società

per conto proprio o di terzi , è tenuto ad informare tempestivamente ed esaurientemente gli altri S indaci ed il P residente del Consiglio di A mministrazione sulla natura, termini, origine e portata del proprio interesse.

Il C

ollegio

S indacale ha vigilato inoltre sull’indipendenza della S

ocietà di

evisione, verificando

sia il rispetto delle disposizioni normative in materia, sia la natura e l’entità dei servizi diversi dal controllo contabile prestati alla società o alle sue controllate da parte della stessa società di revisione e delle entità appartenenti alla rete della medesima.

1 5 .

Rapporti con gli azionisti.

L a società ha istituito sul proprio sito internet

www.danieli.com

l’

apposita sezione

nvestors

, dove sono facilmente reperibili le informazioni relative alla società che rivestono rilievo per i propri azionisti ,

per consentire loro un esercizio consapevole dei propri diritti.

Il dott. Alessandro Brussi è il dirigente incaricato della gestione dei rapporti con gli azionisti, coadiuvato dall’ufficio Affari Societari. La struttura si adopera per il tempestivo aggiornamento sul proprio sito delle

informazioni

e dei documenti

rilevanti per gli azionisti.

1 6 .

Assemblee

(ex art. 123 -

bis, comma 2, lettera c), TUF)

Non sono contemplati meccanismi di funzionamento dell’ A

ssemblea degli

A zionisti diversi da quelli previsti dalle disposizioni legislative e regolamentari ap plicabili in via

supple

tiva.

Per quanto ai poteri dell’ A

ssemblea, l

o statuto attribuisce al C

onsiglio di

A mministrazione la competenza a

deliberare

–

con applicazione dell’art. 2436 c .

c .

–

sulle proposte aventi ad oggetto:

la fusione nei casi previsti dagli artt. 2505 e 2505 bis c.c.

;

l’istituzione o la soppressione di sedi secondarie ;

la riduzione del capitale in caso di recesso del socio ;

gli adeguamenti dello statuto a

disposizioni

nor

mative

;

i trasferimenti della sede sociale nel territorio nazionale ;

l’emissione di obbligazioni, ad eccezione dell’emissione di obbligazioni conver tibili in azioni della società ( che resta di competenza dell’assemblea ) .

La S

ocietà si è dotata di un

regolamento assembleare,

che disciplina lo svolgimento dell’ A

ssemblea

ed è

parte integrante dello s

tatuto

; il testo è

pubblicato sul sito

internet

della

società

www.danieli.com

, sezione

“

Investors

”.

Detto

regolamento

riporta

le m

odalità

con le quali

è garantito il diritto di ciascun socio in A

ssemblea

di prendere la parola

su ciascuno

degli argomenti posti in discussione, di fare osservazioni e di formulare proposte.

C oloro che intendono

intervenire

de v

ono richiede

rlo al Presidente presentando richiesta

scritta contenente

l'indicazione dell'argomento cui la domanda stessa si riferisce, a partire dal termine della lettura degli argomenti all'ordine del giorno e fintanto che il Presidente non abbia dichiarato chiusa la discussione sull'argomento al quale si riferisce la domanda di intervento.

Il Presidente e, su suo invito, coloro che lo assistono, rispondono agli oratori dopo l'intervento di ciascuno di essi, ovvero dopo esauriti tutti gli interventi.

Il Presidente, tenuto conto dell'oggetto e dell'importanza dei singoli a rgomenti all'ordine del giorno, determina il periodo di tempo -

di norma non inferiore a dieci minuti e non superiore a venti -

a disposizione

di ciascun oratore per svolgere il proprio intervento. Trascorso tale periodo di tempo, il Presidente può invitare l'oratore a concludere nei cinque minuti successivi.

Coloro che sono già intervenuti nella discussione possono chiedere di prendere la parola una seconda volta sullo stesso argomento per la durata, di norma, di cinque minuti, anche per effettuare eventuali dichiarazioni di voto.

Lo statuto non prevede il voto per corrispondenza, né collegamenti audiovisivi.

Il C

onsiglio

riferi

sce

in A

ssemblea sull’attività svolta e programmata

e si

adopera per assicurare agli azionisti

un’adeguata

e tempestiva

informativa circa gli elementi necessari perché essi po

ssano

assumere, con

cognizione di

causa, le decisioni di competenza assembleare.

1 7 .

Ulteriori pratiche di Governo Societario

Il Consiglio di A

mministrazione

ha adottato, sin dal 1° aprile 2006, un

proprio Codice di Comportamento in

materia di

Internal

Dealing

, redatto inizialmente per le finalità di cui all’art. 114 del TUF , recependo la delibera CONSOB n. 15233 del 29 novembre 2005 al fine di regolamentare le operazioni di acquisto, vendita, sottoscrizione o scambio di azioni

Danieli

o di strumenti finanziari a queste collegati, effettuate da Soggetti Rilevanti e da Persone Strettamente Legate ai Soggetti Rilevanti.

documento

ha poi recepito le disposizioni in materia emanate dalla Consob con delibera n. 18079 del

20.1.2012

ed è stato revisionato in data 14 maggio 2015 dal Consiglio di amministrazione .

Con l’entrata in vigore in tutta l’Unione Europea, con effetto dal 3 luglio 2016, del Regolamento del Parlamento Europeo e del Consiglio dell’Unione Europea del 16 aprile 2014, n. 596/2014 (Regolamento MA R)

, il

C odice è stato rivisitato in ottemperanza a quanto previsto all’art. 19 dello stesso Regolamento

e dai

R egolamenti Delegati.

Il codice è pubblicato sul sito internet della

società

www.danieli.com

, sezione “

Investors

”.

2 5

settembre 20

2 6

DANIELI

& C. OFFICINE MECCANICHE S.P.A.

TABE

LLA 1: INFORMAZIONI

SUGLI ASSETTI PROPRIETARI

Quotat

Diritti e

obblighi

Azioni

ordinarie

40.879.533 50,28%

13.198.074 16,23%

27.681.459 34,05

Milano

Diritto di

voto

Azioni di

risparmio

non

convertibili

(prive del

diritto di

voto)

40.425.033 49,72%

Milano

Senza

diritto di

voto ma

con

privilegio

nella

riparti

zione

degli utili

e nel

rimborso

del

capitale

Partecipazioni rilevanti nel capitale

(art. 120 TUF)

Dichiarante

Azionista diretto

Quota % su capitale

ordinario

Quota

% su capitale

votante

Sind International

s.r.l.

, Mil

ano

(*)

Sind

International

s.r.l.

Milano

8,216

8 1,

35 %

(**)

Danieli

& C. Officine Meccaniche S.p.A.

(azioni proprie

, alle quali non spetta il diritto di

voto)

Danieli

& C. Officine Meccaniche S.p.A.

Buttrio (UD)

1,03

1 1 , 03 %

(*)

Società detenuta

dal sig. Giacomo Mareschi Danieli (16,67%), dalla sig.ra Anna Mareschi Danieli (16,67%), dal sig.

Michele Mareschi Danieli (16,66%) e dalla Gestion JP srl (50,00%). La Gestion JP srl è una società detenuta dalla signora Matilde Maria Benedetti (49,93%) e dalla dott.ssa Camilla Benedetti (50,07%) .

(**)

Sind International srl detiene 27.886.336 azioni ordinarie pari al 68,2 2 % del capitale sociale . In data 5 giugno 2023 n.

27.

680.459 azioni ordinarie

in data 4 marzo 2026 n.

205.877 azioni ordinarie

di Sind

hanno maturato il diritto al voto

maggiorato

e di conseguenza Sind detiene l’81,35% sui diritti di voto.

TABELLA

: STRUTTURA DEL CONSIGLIO DI

AMMINISTRAZIONE E DEI COMITATI

CONSIGLIO DI AMMINISTRAZIONE

COMITATO

SECUTIVO

Carica

Componenti

Anno di

nascita

Data

prima

nomina

In carica

fino ass, di approv.bil.

Lista

(*)

Esec.

Non

esec.

Indip.

Codice

Indip.

TUF

N.altri

incari

chi

(* *

)

(* **

)

(

)

Presidente

( ● ◊)

Alessandro Brussi

19 61

26.10.2015

2 5

.10.202

30.06.2027

5 / 5

1/1

Vice

Presidente

Benedetti Camilla

1980

26.10.2015

25.10.2024

30.06.2027

5 /5

Amministratore

Delegato

Mareschi Danieli

Giacomo

1980

28.10.2009

25.10.2024

30.06.2027

5 /5

1/1

Amministratore

Delegato

Paolone Rolando

1962

28.10.2021

25.10.2024

30.06.2027

5 /5

1/1

Amministratore

d e Colle Carla

1943

12.11.1999

25.10.2024

30.06.2027

1 /5

Amministratore

Anna Mareschi

Danieli

1980

25.10.2024

30.06.2027

5 /5

Amministratore

Mordeglia

Antonello

1966

24.09.2020

25.10.2024

30.06.2027

5 /5

Amministratore

Metra Cecilia

1965

2 8

.10.20

25.10.2024

30.06.2027

5 /5

Amministratore

Barbara Falcomer

1965

25.10.2024

30.06.2027

5 /5

Amministratore

Lorenza Morandini

19 71

26.

09.2023

25.10.2024

30.06.2027

5 / 5

Numero riunioni svolte durante l’esercizio di riferimento :

Consiglio di

Amministrazione

Comitato Esecutivo:

( ● )

Amministratore incaricato del sistema di controllo interno e di gestione dei rischi.

( ◊) Responsabile della gestione dell’emittente.

(*) Lista da cui è stato tratto ciascun amministratore (M= lista di maggioranza; m=lista di minoranza)

(**)

Partecipaz

ione degli amministratori alle riunioni del C onsiglio di amministrazione .

(** *

) Partecipazione degli amministratori alle riunioni del Comitato Esecutivo.

(****)

Qualifica del consigliere all’interno del Comitato (“P” = Presidente; “M” = membro)

Q uorum richiesto per la presentazione delle liste da parte delle minoranze per l’elezione di uno o p iù membri (ex art. 147 -

ter TUF):

2,5%.

TABELLA

3 :

STRUTTURA DEL

COLLEGIO SINDACALE

Carica

Componenti

Anno di

nascita

Data di

rima

nomina

In carica da

In carica fino a ss. di approv.

bilancio

Lista

Indip.

Codice

autodisciplina

Partecipazione

alle riunioni

del collegio

N. altri

incarichi

società

quotate

Presidente

Davide Barbieri

19 84

6.10.2018

2 5

.10.20

2 4

30.

0 6.

20 2

1 5 /1 5

1976

28.10.2024

25.10.2024

30.06.2027

Sindaco

supplente

Rollino Emanuela

1978

26.10.2018

28.10.2021

30.

6.202

Numero riunioni svolte nell’esercizio di riferimen to:

1 5

Quorum richiesto per la presentazione delle liste da parte delle minoranze per l’elezione di uno o più membri (ex art. 148 TU F):

1 %.

( * ) La dott.ssa Bellettini nel 2012 è stata nominata sindaco supplente, dal 2015 è sindaco effettivo.

Danieli

& C. Officine Meccaniche S.p.A.

Via Nazionale, 41 -

33042 Buttrio (Udine)

Documenti di bilancio e pubblicazioni disponibili

presso la sede della società,

sul meccanismo di stoccaggio autorizzato

“eMarket

STORAGE

”

www.emarketstorage.com

sul sito internet della società:

www.

Danieli

.com

, sezione

Investors.

DANIELI & C. OFFICINE MECCANICHE S.p.A.

Registered office: Buttrio (UD), via Nazionale 41

Fully

Paid Share Capital of Euro 81,304,566

Number of registration with the Register of Companies of Pordenone -

Udine and tax code: 00167460302.

******

REPORT ON CORPORATE GOVERNANCE AND OWNERSHIP STRUCTURE

FINANCIAL YEAR 2025/2026

in accordance with art. 123 -

bis of Legislative Decree no. 58 dated February 24, 1998

approved by the Board of Directors on 25 September 2026

(traditional model of administration and control)

This document is available on the Company’s website

www.danieli.com

, “

Investors

” section.

Foreword

1. Issuer’s Profile

2. Information on Ownership Structure up to 30 June 2025

a) Share Capital Structure

b) Restrictions on the Transfer of Securities

c) Major Shareholdings in Share Capital

d) Securities that Confer Special Rights

e) Employee Shareholding: Mechanism for the Exercise of Voting Rights

d) Restrictions on Voting Rights

g) Increased Voting Rights

h) Agreements between Shareholders

i) Change of control clauses and by -

law provisions regulating takeover bids

j) Powers to Increase Share Capital and Authorizations to Purchase Own Shares

k) Management and Coordination

3. Compliance

4. Board of Directors

4.1 Appointment and Replacement

4.2 Composition

4.3 Function of the Board of Directors

4.4 Delegated Bodies

4.5 Independent Directors

5. Handling of Corporate Information

6. Internal Committees of the Board

7. Policies applied in relation to the composition of

administrative, management and supervisory boards

8. Policies on the use and monitoring of artificial intelligence systems

and on the management and monitoring of IT and cybersecurity risks

8.1 Policy on the use and monitoring of artificial intelligence systems

8.2 Policy on the management and monitoring of IT and

cybersecurity risks

9. Directors’ Remuneration

10. Control and Risk

11. Internal Control and Risk Management System

26 11.1 Internal Audit and Compliance department

11.2 Monitoring Body as per Italian Law 262/2005

11.3 Supervisory Committee

11.4 External Auditing Company

11.5 Officer in charge of preparing the company’s accounting documents

11.6 Coordination among officers of the Internal Control and Risk

Management System

12. Directors’ interests and Transactions with Related Parties

13. Appointment of Legal Auditors

14. Composition and Operation of the Board of Statutory Auditors

15. Relations with Shareholders

16. Shareholders’ Meetings (as per art. 123 -

bis, paragraph 2,

letter c) of the Italian Consolidated Law on Finance -

TUF)

17 .

Other Corporate Governance Practices

Tables

Table 1

Information on Ownership Structure

Table 2

Structure of the Board of Directors and the Committees

Table 3

Structure Of The Board Of Statutory Auditors

Preamble

In 2010, after examining its governance system, the company’s Board of Directors decided not to continue to adhere to the Corporate Governance Code for Listed Companies issued by the Corporate Governance

Committee established

in its current configuration -

by Associations of companies (ABI, ANIA, Assonime, Confindustria) and of professional investors (Assogestioni) and by the Italian Stock Exchange “Borsa Italiana S.p.A.” This decision was due primarily to the need to have a basic, dynamic structure that is better suited to the market in which the company operates, to enhance efficiency by assigning the task of Corporate Governance to the executive directors, and to entrust the monitoring, control and assistance functions to the non -

executive directors and to the board of statutory auditors. Other considerations that at the time influenced this decision were:

the existence of a majority shareholder that (at the time) was represented by a Chairman who was also Chief Executive Officer;

a Board of Directors composed of five members (at the time), only one of which was independent;

the absence of internal committees on the board of directors with the exception of the Executive

Committee

which at the time was made up of 3 executive directors -

and which meets only in unscheduled cases when urgent decisions need to be made.

The Board of Directors, which today has changed from the past with the introduction of a greater number of independent directors and varied competencies, confirms its status of non -

adherence to the Code, leaving

the duties

–

which would theoretically be assigned to the internal committees, except for risks and sustainability, which are entrusted to a specially established committee –

under the coordination of its Chairman (who is also responsible for company operations) and of two Chief Executive Officers. However, in sharing the spirit of transparency and fairness that characterizes the provisions of the Self -

Regulatory Code,

the Board of Directors has drawn up this report on Corporate Governance, which summarizes the practices the company actually follows, in accordance with current legislation and regulations.

Issuer’s Profile

The Group, whose parent company is Danieli & C. Officine Meccaniche S.p.A. (hereinafter referred to as DANIELI or the Company), has its main operating companies in Italy, the United States, The Netherlands, Germany, Sweden, the United Kingdom, France, Spain, India, Thailand, China, Vietnam, Austria and Japan.

It designs, manufactures and installs machines and plants for the metallurgical industry –

including “turnkey”

plants

–

using technologies and products which cover the entire production cycle, from ore processing to finished steel products in a wide range of types and sizes.

Specifically, DANIELI, with more than 90% of its sales in foreign markets, employs about 2,401 people (10,088 for the Group)

and is one

of the top three companies in the world for both the manufacture and the design of plants and machines for the metallurgical industry; it places particular emphasis on the concepts of sustainability (“SustSteel”) and “Recycling” of steel in the field of EAF -

based minimills; it is second in the world in the manufacture of plants for the production of flat products, and, finally, world leader in the manufacture of plants for the production of long products.

The Danieli Group is also directly involved in the making of long steel products, through Acciaierie Bertoli Safau S.p.A. (ABS) in Italy and ABS Sisak d.o.o. in Croatia (special steels for the following industries:

automotive, heavy equipment, mechanical engineering, energy and petroleum).

DANIELI has implemented a Governance and Internal Control System to deal with complex business situations both domestically and internationally, in the interest of the stakeholders and the communities in which the company operates,

The company encourages compliance with standards of efficiency and safety, and demands commitment, responsibility and adherence to these principles at all levels of its organization.

DANIELI’s personnel is required to comply with the national and supranational laws and regulations in force in Italy and abroad, particularly observing the transparency and the ethical principle according to which the belief of acting for the benefit of the company cannot in any way justify

behaviour

that is in conflict with these binding laws and regulations.

DANIELI has adopted a traditional administration and control system and is therefore governed by a Board of Directors, whose Chief Executive Officer 1

also represents the majority shareholder (Sind International s.r.l.).

Information on Ownership Structure up to 30 June 2026

Share Capital Structure

The subscribed and paid -

up share capital is euro

81,304,566 and

is made up of 40,879,533 ordinary shares and 40,425,033 non -

convertible saving shares, without par value (see Table 1).

No other financial instruments were issued that confer the right to subscribe to new share issues, nor were

based incentive plans approved involving increases of share capital, not even free increases.

Restrictions on the Transfer of Securities

There are no restrictions on the transfer of securities -

except those provided for by law.

Major Shareholdings in Share Capital

DANIELI’s major shareholdings, also according to the documents drawn up pursuant to art. 120 of Legislative Decree n.58 of 24 February 1998 (hereinafter TUF), are those held by the following shareholders:

SIND INTERNATIONAL s.r.l. (majority shareholder) with registered office in Milan (company equally owned by Mr. Giacomo Mareschi Danieli (16.67%), Ms. Anna Mareschi Danieli (16.67%), Mr. Michele Mareschi

Mr. Giacomo Mareschi Danieli is Chairman of Sind International s.r.l. The Vice Chairwoman Ms. Camilla Benedetti and the Director Ms. Anna Mareschi Danieli are also members of the Board of Directors of Sind International s.r.l.

6 Danieli (16.66%) and Gestion JP srl (50.00%). Gestion JP srl is a company owned by Ms. Matilde Maria Benedetti (49.93%) and Ms. Camilla Benedetti (50.07%);

DANIELI & C. OFFICINE MECCANICHE S.P.A.

Securities that Confer Special Rights

The company has not issued any securities that confer special rights of control.

Employee Shareholding: Mechanism for the Exercise of Voting Rights

The corporate by -

laws do not provide for any employee shareholding programs.

Restrictions on Voting Rights

There are no restrictions on the right to vote -

except those provided for by law.

Increased Voting Rights

On 28 October 2020, the Shareholders approved the modification of art. 7 of the corporate by -

laws and the implementation of an increased voting right mechanism where each ordinary share grants a double vote (so, two votes for each share) in the event that the following conditions are met:

a) the share has been held by the same individual, by virtue of a right in rem legitimating the exercise of the voting right (full ownership with voting right or bare ownership or beneficial interest with voting right) for a continuous period of at least 24 months;

b) the recurrence of the requirement under letter a) is certified by the permanent registration, for a period of at least 24 months, in the special list created specifically for the purpose and governed by this article.

On 5 June 2023, the increase in voting rights in respect of n. 27,681,459 ordinary shares, and, on 4 March 2026, the increase in voting rights in respect of n. 250,877 ordinary shares became effective, in accordance with art. 127 -

quinquies of TUF and in application of the provisions of the by -

laws and of the Regulations on Increased Voting Rights.

The following table shows the details of the outstanding shares and the number of exercisable voting rights:

Existing situation as of 4

March 2026

Existing situation from 5 June 2023 to 3 March

Number of

exercisable

voting rights

Total, of which:

81,304,566

68,766,869

81,304,566

68,560,992

81,304,566

40,879,533

Savings shares

40,401,033

IT0000076486

Registered savings

IT0000076494

24,000

Ordinary shares

IT0000076502

12,992,197

13,198,074

40,879,533

Ordinary shares

with increased

voting rights

IT000005442162

27,887,336

55,774,672

27,681,459

55,362,918

N.A.

Agreements between Shareholders

The company is not aware of any agreements between shareholders pursuant to art. 122 of TUF.

Change of control clauses and by -

law provisions regulating takeover bids

There are no major agreements entered into by the Company or by one of its subsidiaries with third parties, which will become effective, be modified or cancelled if there is a change in control of the contracting company.

The by

laws do not contain any provisions referring to takeover bids, in which case reference must be made to the provisions contained in the Civil Code and in the special laws concerning this subject matter.

Powers to Increase Share Capital and Authorizations to Purchase Own Shares up to 30 June

2026

Pursuant to art. 2443 of the Civil Code, the Board of Directors has the power to increase the share capital, either all at once or gradually, up to a total maximum amount of euro 100,000,000, through the issue of ordinary and/or savings shares to be allocated free of charge to the assignees and/or to be offered as a payment option, with the right to set aside a portion of the shares being issued -

within the limits of the law -

for the directors and employees of the company and/or its subsidiaries. Pursuant to art. 2420 ter of the Civil Code, the Board of Directors also has the power to issue bonds –

including convertible bonds –

up to a maximum amount of 150,000,000 euro.

These powers were renewed for an additional five -

year term by the shareholders during the extraordinary meeting held on 28 October 2025.

As far as own shares are concerned, for the year ended 30 June 2026, the Company held a portfolio of 4,511,571 ordinary shares amounting to 11.03% of ordinary share capital, and 5,220,254 savings shares amounting to 12.91% of savings share capital.

During the shareholders’ meeting held on 28 October 2025, the Board of Directors was authorized to purchase and sell the company’s ordinary and savings shares in compliance with current regulations and according to the board’s prudent assessment, under the following conditions:

a) except in very unusual cases, the purchase and sale of shares are subject to a Board of Directors' resolution and must fall within the limits allowed by the current pro tempore rules; they must take place in

8 regulated markets based on their quotations in these markets, according to the terms agreed with the market management company allowing compliance with the principle of equal treatment of shareholders pursuant to art. 132 of TUF;

b) considering the number of ordinary and savings shares currently in the portfolio and any shares in the portfolio of subsidiaries, under no circumstances shall the value of the shares exceed one fifth of the share capital, without prejudice to the provisions of Article 2357, paragraph 3, of the Italian Civil Code;

c) the authorization will be valid until the shareholders' meeting to approve the financial statements for the year ended 30 June 2026, and in any case not after 30 November 2026;

d) the minimum and maximum purchase prices for both categories of shares will be set at a unit price between +20% and -

20% of the official stock exchange price on the day preceding the one on which the transaction takes place;

e) the sale price of the shares in item d) and of those currently in the portfolio shall not be less than their stock exchange value at the time of the sale.

Management and Coordination

Although it is controlled by another company (Sind International S.p.A.), the Company is not subject to management and coordination by this company pursuant to art. 2497 and subsequent articles of the Civil Code; it is in fact DANIELI which manages and coordinates its direct and indirect subsidiaries. On 28 October 2019, the shareholders approved the “Regulations on management and coordination by Danieli & C.

Officine Meccaniche S.p.A.” published on the Company’s web site

www.danieli.com

in the Section

Investors/Communication/Corporate Documents

Finally, the following should be noted:

The information required in art. 123 -

bis, paragraph one, letter i) of TUF (“agreements between the company and the directors -

omitted text

that provide for compensation in the case of resignation or dismissal without just cause, or if the employment relationship ceases following a takeover bid”), is included in the Remuneration Report published in compliance with art. 123 -

ter of TUF;

The information required in art. 123 -

bis, paragraph one, letter l) of TUF (the regulations applicable to the appointment and replacement of directors -

omitted text

and to changes to the by -

laws, if they differ from the legislation and regulations that are additionally applicable”) is illustrated in the Board of Directors’ section of this Report (Section 4.1).

Compliance

The Company, as provided for in art. 89 -

bis of Consob’s Issuer Regulation, declares that it does not adhere to a Code of Conduct.

Board of Directors

4.1

Appointment and Replacement

The company boards were appointed during the shareholders’ meeting of 25 October 2024, taking into account the provisions of Law n. 120 of 12 July 2011, which introduced the concept of gender balance.

Their term in office will naturally expire with the closing of the financial statements for the year ending 30 June 2027.

Directors are appointed –

as per art. 15 of the corporate by -

laws requiring that their number be between five

and eleven

from lists which have to be submitted at company headquarters within a specific period established by law (including by telecommunication), by shareholders who alone or together with other shareholders constitute the percentage of ordinary share capital specified in the statutory provisions (last year, Consob set the threshold for the submission of lists at 1% with Resolution No. 111 of 10 July 2024), with the following distinctions:

9 -

Each shareholder is allowed to submit one list.

The lists must contain a number of progressively listed candidates, which cannot exceed the maximum number of members to be elected; they must also indicate which directors possess the independence requirements established by law and the by -

laws. If the names of at least three candidates are submitted, the number of candidates of the gender that is inferior in number on the list must comply with the minimum quota established by current legislation on gender balance.

Each candidate can only appear on one list, under penalty of being declared ineligible.

At least one of the members of the Board of Directors, or two if the Board is made up of more than 7 members, must possess the requirements of independence established by law for auditors as per art. 148, paragraph 3 of TUF.

Furthermore, pursuant to art. 147 -

quinquies of TUF, individuals performing administrative and managerial duties must possess the same good standing as the members of the boards of auditors, in compliance with the Regulation issued by the Ministry of Justice pursuant to art. 148, paragraph 4 of TUF, under penalty of forfeiting their position.

Together with each list, which must indicate the name of the proposing shareholders and the total amount of shares they hold, the following documents must be submitted, or the list will not be accepted:

a statement from the shareholders, other than those who alone or jointly hold a controlling interest or relative majority, declaring that no relationships of affiliation exist between the former and the latter, as per

art. 144

quinquies of the Consob Issuer Regulation;

declarations in which each candidate accepts the candidacy, describes their personal and professional characteristics, stating, under their own responsibility, that there are no reasons for ineligibility or incompatibility, that they possess the necessary requirements of good standing and –

if necessary

–

of independence, as provided for in current regulations, as well as providing information on positions of administration and control held in other companies.

One of the members of the Board of Directors is from the list of minority shareholders which obtained the largest number of votes and that is not in any way connected, not even indirectly, with shareholders who have submitted or voted for the list which received the highest number of votes.

Each shareholder has the right to vote for only one list.

Depending on the number of members decided by the shareholders and in numerical order, the candidates on the list which receives the highest number of votes will be elected, with the exception of one, who will be the first candidate elected in numerical order from the list that received the second highest number of votes.

If the procedure described above does not comply with the law on gender balance, instead of the last candidate of the gender that is superior in number on the list of the majority shareholder, the next candidate elected will be of the gender that is inferior in number from the same list.

If only one or no list is submitted, and to appoint the directors required to complete the Board of Directors, the shareholders will deliberate by relative majority, provided this is in compliance with the law on gender balance.

The directors will hold office for three years; they can be re -

elected and their term in office will expire on the date of the meeting called to approve the annual report for the last financial year in which they were in office.

In the case of resignation, revocation or dismissal of the majority of directors appointed to office, the entire board will be dismissed.

If during the year one or more directors pass away, the board will temporarily replace them by passing a resolution approved by the Board of Statutory Auditors, provided that the majority continues to be made up of directors appointed by the shareholders as per art. 2386 of the Civil Code, and provided that the law on gender balance is complied with.

If directors from the minority list need to be replaced, the Board –

if possible

will co

opt the candidates listed in numerical order on the same list as the director to be replaced, in compliance with the law on gender balance; these candidates will renew the acceptance of their candidacy in writing, and submit it together with the declarations stating that they possess the requirements to hold office as specified in current regulations and in the corporate by -

laws.

The company is not subject to further provisions in this respect.

For further details on the appointment procedure please refer to the by -

laws.

Succession Plans

The Company does not have a specific succession plan in the case of early replacement of an executive director; the Board of Directors will be asked to make a decision on this matter.

As regards the corporate organization on the whole, an outline of management figures prepared by the Department of Human Resources provides, for each “key” role, figures of a suitable professional level, who at any time would be able to take on the role of the executive to be replaced. Moreover, the Department of Human Resources has adopted new methods to apply to personnel recruitment, facilitating the identification and enrichment of specialized professionals within the company, undertaking to increase the continuous training of personnel through periodical verification of performance, thus ensuring excellent levels of competence.

4.2

Composition

The by

laws state that the Company must be governed by a Board of Directors made up of a minimum of five and a maximum of eleven members; at the general shareholders’ meeting held on 25 October 2024, the company boards were renewed and ten directors were appointed.

As of 30 June 2026, the incumbent members of the Board of Directors are:

Alessandro Brussi, Chairman;

Camilla Benedetti, Vice Chairwoman;

Giacomo Mareschi Danieli, Chief Executive Officer

Rolando Paolone, Chief Executive Officer

Carla de Colle

Anna Mareschi Danieli

Antonello Mordeglia

Cecilia Metra (independent, non -

executive director according to law)

Lorenza Morandini (independent, non -

executive director according to law)

Barbara Falcomer (independent, non -

executive director according to law)

The directors were elected according to current regulations and the by -

laws, based on two lists, one submitted by the majority shareholder Sind International s.r.l and the other by a group of minority shareholders (Amundi Asset Management SGR S.p.A. fund manager of: Amundi Impegno Italia -

B, Amundi

Sviluppo Attivo Italia; Arca Fondi Sgr S.P.A. fund manager of: Fondo Arca Economia Reale Bilanciato Italia 30, Fondo Arca Azioni Italia, Fondo Arca Economia Reale Bilanciato Italia 55; Eurizon Capital S.A. fund manager of Eurizon Fund, sub -

fund Equity Italy Smart Volatility; Eurizon Capital SGR S.p.A. fund manager of: Eurizon Pir Italia Azioni, Eurizon Azioni Pmi Italia, Eurizon Pir Italia 30, Eurizon Progetto Italia 70, Eurizon Progetto Italia 20, Eurizon Progetto Italia 40; Fideruam Asset Management Ireland fund manager of Fonditalia Equity Italy; Fideuram Intesa Sanpaolo Private Banking Asset Management Sgr S.P.A. fund manager of: Piano Azioni Italia, Fideuram Italia, Piano Bilanciato Italia 30, Piano Bilanciato Italia 50;

Interfund Sicav

Interfund Equity Italy; Mediobanca SGR S.p.A. fund manager of Mediobanca Italian Equity All Cap; Mediolanum International Funds Limited -

Challenge Funds

Challenge Italian Equity; Mediolanum Gestione Fondi Sgr S.P.A. fund manager of Mediolanum Flessibile Futuro Italia).

The majority shareholder proposed the following list of candidates: Alessandro Brussi, Camilla Benedetti, Giacomo Mareschi Danieli, Rolando Paolone, Carla de Colle, Anna Mareschi Danieli, Antonello Mordeglia, Lorenza Morandini, Cecilia Metra e Marco di Giacomo, which was voted by 92.82% of those with voting rights; the list of minority shareholders proposed the following candidates: Barbara Falcomer and Samuele Pasi, which was voted by 6.77% of those with voting rights.

The Board of Directors complies with the ex lege requirement of gender balance. Its executive directors include key figures within the Group, who have earned respect by holding more and more important positions with increasing degrees of responsibility; coming from different educational backgrounds, they are able to increase efficiency for the purpose of running the company businesses in a profitable manner.

Generational factors have also been taken into account, bringing in younger Board members -

together with

more experienced figures –

who have a less traditional and more innovative vision. The Board also includes three independent directors, two with a university background and the other from the field of domestic and

11 international consulting on commercial and managerial matters.

Thanks to the contribution of the independent directors, the Board feels it possesses effective tools to successfully face the challenges that await the company in the future.

The Board of Director’s term in office will expire when the shareholders are called to approve the financial statements for the year ending on 30 June 2027.

Personal and professional characteristics of each director :

Alessandro Brussi

Born in Gorizia on 8 March 1961.

Education:

1980

Scientific high school diploma from Michelangelo Buonarroti high school

1986

Degree in Economics and Business from the University of Trieste

1990

Degree in Political Science from the University of Trieste

His first appointment as director of Danieli dates back to 2015.

1992

Registered with the Association of Certified Public Accountants of the province of Gorizia

1995

Registered with the Association of Financial Auditors (with Decree of 12 April 1995 as per Official Gazette of the Italian Republic (G.U.R.I.) n. 31 bis IV special series of 21 April 1995)

Distinguishing characteristics:

After working as a researcher for the University of Trieste, he was employed with the auditing company Coopers & Lybrand for a few years, where he performed mandatory certification of financial statements for companies such as Assicurazioni Generali and Fincantieri, as well as the duties of senior analyst in both national and international merger & acquisition transactions.

Since 1991 he has been working at Danieli & C. Officine Meccaniche S.p.A., where he performs administrative/accounting/fiscal duties, and has been appointed:

Officer in charge of keeping the corporate accounting documents;

Officer in charge of administrative/financial duties for the parent company Danieli & C Officine

Meccaniche S.p.A.;

Officer in charge of the consolidated financial statements for the Danieli Group, and relations with subsidiaries and affiliates.

He is also Risk Manager and Investor Relator.

He also holds positions in certain subsidiaries and affiliates of the Danieli Group.

In 2015 he was appointed to Danieli’s Board of Directors, vested with administrative and financial powers. He is also on the company’s Executive Committee.

On 12 December 2019, he was appointed Vice Chairman of the Company.

On 14 May 2024, he was appointed Chairman of the Company for the first time, confirmed by the Shareholders’ Meeting of 25 October 2024.

Camilla Benedetti

Born in Udine on 14 June 1980.

Education:

1999 Diploma from the Gaspare Bertoni scientific high school in Udine

2004 Degree in Economics and Business from the Università Cattolica del Sacro Cuore in Milan

Her first appointment as director of DANIELI dates back to 2015.

2005

2006 Auditor with Ernst&Young in Treviso

2006

2008 Auditor with Ernst&Young in Milan

2008

2010 Management control: Controller of European/American subsidiaries for the Danieli Group

2012

2014 Corporate Governance: Coordinator of Compliance Project pursuant to Law 262/05 for Danieli & C S.p.A.

2012

2014 General Accounting: Head of Accounts Payable Department and Head of Cash Office for Danieli & C S.p.A.

2015

Appointed Director for DANIELI and Head of Organizational Development for the Danieli Group in the field of Human Resources.

2016

2019 Appointed Head of the Human Resources Department for the Danieli Group.

2016

2024 Appointed Director on the Board of MIP Politecnico in Milan –

Graduate School of Business.

Member of the scientific committee of MIB Trieste –

Graduate School of Business.

2017 Appointed Vice Chairwoman of Danieli’s Board of Directors.

2018 Appointed Director on the Board of MIB in Trieste –

Graduate School of Business.

2020 Appointed Head of the Overseas Human Resources Department and Danieli Asia Audit

Appointed Director on the Board of Acciaierie Bertoli Safau S.p.A.

2022 Appointed Chairwoman of the Board of Acciaierie Bertoli Safau S.p.A.

Giacomo Mareschi Danieli

Born in Latisana (UD) on 4 November 1980.

Education: Degree in Electronic Engineering from the Politecnico in Milan.

His first appointment as director of Danieli dates back to 2009.

2005

Practical training at Acciaierie Bertoli Safau S.p.A. on “Development and maintenance of Level 1 automation software for a casting and rolling plant”.

2006

Project Coordinator on the E.S.I. jobsite in Abu Dhabi (UAE)

2008

Site Manager for the subsidiary Danieli Construction International S.p.A. in Ukraine

2008

to date

Member of the Board of Directors of the controlling company Sind International s.r.l.

2009

Member of Danieli’s Board of Directors without executive powers.

In charge of Macroplanning for the Thai subsidiary Danieli Co. Ltd.

2011

Member of the Board of Directors of Danieli Co. Ltd.

Appointed Director of the “Flat Products” Division and CEO of Danieli Co. Ltd.

2015

Appointed Executive Director for “Sales” and “Danieli Plant Engineering” sectors.

Member of the Executive Committee of the Company.

2017

to date

Chief Executive Officer of the Company.

Rolando Paolone

Born in Udine on 2 November 1962

Education:

I.T.I.A. Malignani

Udine: Diploma as Qualified Mechanical Technician

His first appointment as director of Danieli dates back to 2021.

1981/1982

Cuccovaz & Zompicchiatti -

Orsaria/Premariacco Italy

Manufacturing of wooden chairs -

Worker

1983/1984

Italian Army

Army

Second Lieutenant

1984/1984

Cuccovaz & Zompicchiatti -

Orsaria/Premariacco Italy

Manufacturing of wooden chairs -

Worker

1985/1986

DANIELI & C. via Nazionale 41, 33042 Buttrio –

UD -

ITALY

Metallurgical industry

Draftsman “Rolling Mill Handling Area UIL”

1986/1988

DANIELI & C. via Nazionale 41, 33042 Buttrio –

UD -

ITALY

Metallurgical industry

Junior

Designer “Rolling Mill Handling Area UIL”

1989/1993

DANIELI & C. via Nazionale 41, 33042 Buttrio –

UD -

UD -

ITALY

Metallurgical industry

EVP -

Division “Rolling Mills for Heavy Sections DMH -

S”

2013/2017

DANIELI & C. via Nazionale 41, 33042 Buttrio –

UD -

ITALY

Metallurgical industry

Co -

director of DANIELI Research Center”

2018/To date

DANIELI & C. via Nazionale 41, 33042 Buttrio –

UD -

ITALY

Metallurgical industry

Chief

Technological Officer and Member of the Board of Directors

2021/To date DANIELI & C. via Nazionale 41, 33042 Buttrio –

UD -

ITALY

Metallurgical industry

Co -

Chief Executive Officer

Antonello Mordeglia

Born in Celle Ligure (SV) on 9 January 1966

Education:

1985 Industrial Engineering Diploma, with specialization in electronics, from the I.T.I. (Industrial -

Technical

School) “Don Bosco” of Genoa

PhD in Electronic Engineering at the Assumption University of Bangkok

1985 Electronic project engineer and tester at North Electronic System.

He specialized in the design of high -

voltage feeders for the CERN of Geneva. In the same period, he was in charge of the design of prototypes of voltage source inverters to IGBT semiconductors. 3M Group entrusted him with implementing HW and SW for electronic controls of automatic x -

ray developers for medical applications.

1986

1992 Power electronics designer and plant start -

up technician at Ansaldo Industria in Genoa. He took part in the design of several industrial and ship automation plants and processes, including propulsion and dynamic stabilization of the SSCV Micoperi 7000, the Seamless Pipe Manufacturers of Siderca in Argentina and Tamsa in Mexico, the tandem cold mill of Isfahan, in Iran, the feeding and propulsion system for the South Korean Navy submarines at Korea Takoma Marine Industries. He achieved important experience in the design of the first voltage source inverters for low -

voltage asynchronous motors with power up to 1MW.

1992 He moved to Thailand, initially as a sales engineer and later as a Branch Manager, in charge of the Asian subsidiary.

1996 Regional Manager Asia -

Pacific for low voltage products at ABB Group.

2000

2004 He joined the Danieli Group of Udine as sales manager for iron and steel plants in South -

Eastern Asia, a role he successfully held until 2004.

2004 Manager of the Jumbo Area Sales Department of the Group,

2012 Operations Director and then Chief Executive Officer of Danieli Automation SpA

1995

2004 Director of the Thai -

Italian Chamber of Commerce.

2004 He was awarded by the President of the Italian Republic, Carlo Azeglio Ciampi, with the title of Knight, Order of Merit of the Italian Republic.

2017 He received an Honorary Degree in Electrical and Systems Engineering from the University of Studies of Trieste.

He is the promoter and co -

inventor of the only power supplier in the world for control and melting in electric arc furnaces with the advantage of annulling all reactive power, harmonics and flickers. He is currently a member of the Board of Directors of Danieli SpA, member of the Group Executive Board of Danieli SpA,

14 Chairman of the Board of Directors of Danieli Automation SpA. He also holds the roles of Chairman of Danieli Engineering Japan, Chairman of Danieli Rotelec (France), C.E.O. of Danieli Automation in Thailand, member of the Board of Directors of Danieli Fata.

Carla de Colle

Born in Udine on 14 April 1943

Her first appointment as director of Danieli dates back to 1999.

1963

She begins her professional career with the Danieli Group, reaching the position of Head of Cost Accounting and Management Control for the Parent Company.

1981

In charge of setting up and starting up Danieli’s Production Planning system.

1982

Appointed company executive.

1984

Appointed General Manager of Danieli Natisone –

a subsidiary operating in the design and sale of cold machining plants.

1991

Appointed Vice General Manager of Danieli, in charge of production and associated services such as purchasing, material stores and related activities.

1999

Appointed Member of Danieli’s Board of Directors with executive powers.

2003

Appointed Chairman of Acciaierie Bertoli Safau SpA -

a subsidiary company of Danieli Group.

2003

2017

Appointed Executive Vice Chairwoman of Danieli.

2017

Member of the Board of Directors of Danieli without executive powers.

2022

To date

Appointed Honorary Chairwoman of Acciaierie Bertoli Safau S.p.A.

Anna Mareschi Danieli

Born in Latisana (UD) on 4 November 1980.

Education:

2020

–

2023 University of Udine -

Executive Master in Business Administration

1999

2004 University L. Bocconi, Milan. Degree in Business Administration

1994

1999 G. Bertoni Scientific High School, Udine

Work experience:

2002

2003 (lnternship) SMl Steel South Carolina, Columbia, SC, USA

2004

2005 (Internship) Monte dei Paschi Banque, Paris, France

Executive Assistant

2005

2007 UMCC (Unicredit Investment Banking), Rome, Italy

Project Financing Analyst

2007

2015 Danieli & C. SpA

Administration, Financing and Legal Team

2015

January 2020 Danieli & C. SpA

Executive in the Administration, Financing and Legal Team

2020

2024 Acciaierie Bertoli Safau S.p.A.

Executive in the Administration, Financing and Legal Team

2024

to date Danieli & C. S.p.A.

Institutional Relations Manager

Corporate Roles:

2012

To date Danieli India Ltd., Chennai

Director of the Board

2015

To date Sind International Srl

C.E.O.

2020

To date Acciaierie Bertoli Safau S.p.A.

Vice Chairwoman

2024

to date Danieli & C. S.p.A.

Member of the Board of Directors

2025

to date Metinvest Adria S.p.A.

Member of the Board of Directors

Institutional experience:

2017

2021 Association of Italian Industries (Confindustria) Friuli -

Venezia Giulia

Member of the Presidential Council

2018

2024 Confindustria, Rome

General Council Member

2018

2023 Chamber Of Commerce, Industry, Handicrafts and Agriculture of Pordenone -

Udine

Member of the Chamber Council and Chamber

Councillor

2020

2022 Insiel S.p.A., Trieste

Member of the Board of Directors

2019

To date TEF Limited Liability Consortium Company (Formerly I.TER S.C.R.L.)

Director

2019

2022 University of Trieste

Member of the Board of Directors

2020

2022 Simest S.p.A.

Member of the Board of Directors

Chairwoman of the Internal Board Risk Committee

2021

2024 Confindustria Udine, Udine

Vice

President with delegated powers

2023

To date Confindustria Slovenia

Chairwoman

2024

To date Indian Chamber of Commerce for Italy

Member of the Advisory Board

2024

To date Confidi FriulVeneto

Member of the Board of Directors

2024

To date Confindustria Est Europa

Vice Chairwoman with responsibility for ESG -

Sustainability

2025

To date Confindustria Assafrica & Mediterraneo

Vice Chairwoman with responsibility for ESG -

Sustainability

Cecilia Metra

Born in a Borgo Val di Taro (PR) on 28 November 1965

Education:

December 1990

–

Degree with full marks with

honours

in Electronic Engineering from the University of

Bologna

October 1995

PhD in Electronic Engineering and Computer Science from the University of Bologna

Her first appointment as director of Danieli dates back to 2021.

Work experience:

She is Full Professor of Electronics at the University of Bologna, where she has worked since 1991 and where she received her degree in Electronic Engineering summa cum laude

(with highest

honours

) and her PhD in Electronic Engineering and Computer Science. She was Vice President and President of the School of Engineering of the University of Bologna. In 2002 she was Visiting Faculty Consultant for Intel Corporation, Santa Clara (California).

She is 2025 -

2026 IEEE Director -

Elect, Division VIII and was 2024 IEEE Director, Division VIII, 2023 -

2022

IEEE Director, Division V, and President of the IEEE Computer Society in 2019.

She is Co -

Chair of the IEEE Metaverse Initiative of the IEEE Future Directions and was a member of the IEEE Conferences Committee (2021 -

2024). She was a member of the IEEE European Public Policy

Committee

EPPC (2020

2023), IEEE Smart Village Governing Board (2020 -

2023), IEEE Award Committee

(2022

2023), IEEE Theodore W. Hissey Outstanding Young Professional Award Committee (2022 -

2023),

IEEE Young Professionals Committee (2021 -

2022), IEEE Diversity & Inclusion Committee (2022), IEEE TAB/PSPB Products and Services Committee (2020). She was Co -

Chair of the IEEE EPPC Working Group on ICT (2021 -

2022) and the IEEE Digital Reality Initiative Project on ‘Reliable, Safe, Secure and Time Deterministic Intelligent Systems’ (2019 -

2022), and a member of the IEEE Systems Council Advisory

Committee (2020

2022), the IEEE Council on Electronic Design Automation (CEDA) Board of Governors

(2015

2017), and the IEEE Computer Society Board of Governors (2013 -

2017).

She was Editor -

in -

Chief of the IEEE Transactions on Emerging Topics in Computing and Computing Now, and Associate Editor -

in -

Chief of the IEEE Transactions on Computers. She contributed to numerous IEEE international conferences/symposia/workshops/summit/meetings as General/Program Chair/Co -

Chair (19

times), technical program committee member (more than 100 times), and keynote/invited Speaker/Panelist (more than 50 times).

She has published (more than 200 papers) in peer -

reviewed international journals/conference proceedings on test and test -

oriented design of electronic circuits/systems, on reliable, safe, secure and fault -

resilient

electronic circuits/systems, on circuits/systems for Artificial Intelligence (AI), on fault -

tolerance techniques, on

fault

corrected codes, secure communication protocols, photovoltaic and energy harvesting systems, and emerging technologies. Her research has received public and private funding (e.g. from the EU, the Italian ministries MISE and MIUR, and industries such as Intel Corporation, STMicroelectronics, Alstom Transport, Thales, etc.) at national and international level.

She is IEEE Fellow, IEEE Computer Society Golden Core Member, and member of the IEEE Honor Society

IEEE

HKN. She has received two Meritorious Service Awards, eight Certificates of Appreciation and the Spirit of the Computer Society award from the IEEE Computer Society.

More information is available at

https://www.unibo.it/sitoweb/cecilia.metra

Lorenza Morandini

Born in Pavia on 31 December 1971

Education:

Graduated with top

honours

(Summa Cum Laude) in Business Administration from the University Luigi Bocconi and holds a dual MBA degree from Indiana University (Fulbright Scholar) and INSEAD. Lorenza Morandini has more than 30 years of experience in leading operations and industrial companies of different sizes and complexity, always with a strong focus in the economic -

financial field, both in Italy and internationally.

Work experience:

She started her career at Bestfoods and subsequently joined BCG (The Boston Consulting Group), eventually becoming Head of Supply Chain Practice. Later, she held the following positions: Group Service Marketing Director at Indesit Company, CEO and General Manager of Service Candy Hoover and Trade Marketing Director at Poste Italiane.

Italian and English native speaker, she is also an Adjunct Professor at Luiss Business School and Luiss Guido Carli University, where she teaches “Data Driven Management” and “International Operations” within the Department of A.I. and Decision -

Making Science. She was the Founding Managing Director of Angels4Women, an Association of Business Angels with focus on female innovative entrepreneurship, and subsequently served as a Director until 2024.

Other current relevant assignments:

•

Member of the Board of Directors of Amplifon S.p.A. since 2022, elected from the list presented by the minority shareholders.

•

Head of Advisory Board of Apio, an SME that develops products and services with Blockchain technology.

•

Investor in Big Tower Group S.r.l., an Italian search fund launched in 2025.

Previous positions:

•

Member of the Board of Directors (2020 –

2026), of the Risk and Sustainability Committee and of the Appointments and Remuneration Committee of SIT S.P.A.

•

Member of the Board of Directors (2021 -

2024) and of the Risk and Sustainability Committee Esprinet S.p.A.

Barbara Falcomer

Born at Portogruaro (VE) on 5 July 1965

Education:

2013

InTheBoardroom Executive Program -

Valore D

2011

Executive Master

CFMT

2007

Leading successful change -

INSEAD

2005

IEP International Executive Program -

INSEAD

1994

Master in Communication and Marketing -

Publitalia ’80

1991

Bachelor’s Degree in Foreign Languages and Literatures -

University Ca’ Foscari in Venice

1989

Annual scholarship as an Italian language assistant in Austria -

MIUR

1997 Senior Product Manager Beiersdorf SpA —

Milan

1997

—

2001 Head of Marketing Lancaster Group, Coty Inc.

—

Milan

2001

—

2014 Chief Executive Officer -

Executive Board Member –

Montblanc Italy

Milan, Member of Montblanc International Management Committee

2014

—

2014 Managing Director Final Spa –

Alviero Martini Spa —

Rome

Gaggio Montano

–

Milan

2023

—

Current Sole Director of Valore D Servizi Srl Benefit Corporation —

Milan

2017

—

Current General Director of Valore D Association —

Milan

2024

– -

Current Independent Director of Danieli & C.

–

Buttrio (Udine)

Positions held in Other Companies

Although the Board of Directors has not established the general criteria concerning the maximum number of administrative and auditing positions that a person can hold in other companies, considered to be incompatible with the effective performance of the position of director in this Company, it has made the following observations; most of the positions held by the executive directors are within the Danieli Group; the Independent Directors perform their duties at Danieli with constant effective commitment.

As of 30 June 2026, the Directors of Danieli & C. Officine Meccaniche S.p.A. hold the following positions as Directors or Statutory Auditors in other companies listed on regulated markets (including foreign markets), in financial, banking and insurance companies or large companies, as well as in Group subsidiaries (*) or

affiliates (**):

Alessandro Brussi

*Danieli Automation SpA

*Danieli Construction International SpA

**Interrail SpA

**Telefriuli SpA

*Danieli Finance Solutions SA

*Danieli Co. Ltd

*Danieli Engineering Japan Co. Ltd.

*Danieli Holdings, Inc.

Director

–

Vice Chairman

Director

Permanent auditor

Permanent auditor and since 27 June 2023 Director

Chairman

Director

Chairman

Camilla Benedetti

*Danieli Middle East for Eng. Serv. LLC

*Industrielle Beteiligung SA

*Rotelec SA

*Termo Makina AS

**Nord Est Multimedia s.r.l.

*D.I.L. S.p.A.

Sind International srl

Gestion JP srl

*Danieli Metallurgical Industry (China)

*Acciaierie Bertoli Safau S.p.A.

*ABS Sfere s.r.l.

*ABS Sisak doo

**Absolute soc. consortile a resp. limitata

Consorzio Elettrosiderurgici italiani

Preridotto s.c.a.r.l.

Director

Chairman

Director

Chairman

Director

Sole Director

Director

Chairwoman

Member of Supervisory

Board

Chairwoman & CEO

Director

Giacomo Mareschi Danieli

*Acciaierie Bertoli Safau SpA

Sind International srl

*Danieli Co. Ltd.

*Innoval Technology Limited

*Danieli Metallurgical Industry (China)

Rising Sun s.r.l.

Director

Chairman

Director

Sole Director

Rolando Paolone

*Danieli Centro Combustion

* Danieli UK Holding

* Sund Birsta AB

* Morgardshammar AB

*More

*Acciaierie Bertoli Safau S.p.A.

**DSR Sider Engineering SpA

Director

–

Chairman

Director

Carla de Colle

*Acciaierie Bertoli Safau SpA

Honoray Chairwoman

Antonello Mordeglia

*Danieli Automation S.p.A.

*Fata S.p.A.

*Danieli Automation Co.

*Danieli Engineering Japan Co. Ltd.

*Rotelec SA

*Danieli Automation Co. Ltd.

Chairman

Director

Chairman

Anna Mareschi Danieli

*Acciaierie Bertoli Safau SpA

*Danieli India Ltd.

Vice Chairwoman

Director

Barbara Falcomer

Morandini Lorenza

Sind International srl

Metinvest Adria S.p.A.

Fidimpresa Friulveneto soc. Cooperativa p.a.

TEF Soc consortile a resp. Limitata

Mach3 Holding srl

Valore D srl soc. benefit

Associazione Valore D

Amplifon Italia S.p.A.

Director

Sole Director

General Director

Director

Induction Programme

Danieli’s executive directors received their professional training within the Danieli Group, gradually acquiring greater skills in the field of business in which the company and its subsidiaries operate; they attend the frequent meetings called by the Chairman who also promotes numerous initiatives (events, congresses, management training courses, etc.) in order to enhance corporate dynamics, their evolution, the regulatory framework and corporate ethics. The independent directors may also take part in these initiatives.

4.3

Function of the Board of Directors

During the year ended 30 June 2026, the Board of Directors met five times.

The average duration of the meetings was about two hours.

For the current year (2025/26), considering that the requirement to publish pre -

approved interim reports has been repealed, two meetings have been scheduled to approve the financial data, one of which was held on 25 September 2026; however, the Board feels it should meet regularly also to examine the interim financial data and in any case any time the Chairman deems it necessary.

The Chairman of the Board of Directors will make sure that all the Directors and Auditors receive the information and documentation needed for informed decision -

making, sufficiently in advance. If the items on the agenda require particular explanations or details, executives from the Parent Company or from Group companies as well as department managers may also be invited to attend the meetings, after having been given sufficient advance notice.

Rarely during the meetings are topics discussed without having first provided the pertinent information.

The Board of Directors examines and approves the strategic, industrial and financial plans of the company and the Group, and ensures they are implemented; it is also responsible for setting up a Corporate Governance system for Danieli and for organizing the Group under the Parent Company.

The Board of Directors assesses the suitability of the general organizational, administrative and accounting structure of the company set up by the executives, with particular reference to the internal control and risk management system. Major transactions reported by the Head of Internal Audit are examined by the Board of Statutory Auditors, the Independent Directors or the Supervisory Committee, as the case may be.

In performing the control and coordination of the subsidiary companies’ operations, the Board of Directors also assesses the suitability of the organizational, administrative and general accounting systems set up by the Executive Directors of the subsidiaries, with particular reference to the Internal Control and risk management system. The results produced by the organizational, administrative and accounting structure are then verified in practice by the monitoring bodies and the Supervisory Committee –

if appointed

of the

subsidiaries.

Specifically, the above is the case for those subsidiaries which, because of their turnover and equity, are considered to be functionally important for the Group:

Acciaierie Bertoli Safau S.p.A. (Italy)

Danieli Automation S.p.A. (Italy)

Danieli Co. Ltd. (Thailand)

20 -

Industrielle Beteiligung SA (Luxembourg)

Danieli Finance Solutions SA (Luxembourg)

Danieli Changshu Metallurgical Equipment & Services Co. Ltd. (China)

Danieli India Ltd. (India)

Danieli Corporation (USA)

The Board examines the general performance of operations by considering the information provided by the delegated bodies and by periodically comparing actual and planned results, with the possibility of requesting additional information or clarifications in order to properly evaluate the facts submitted to the board for discussion.

According to the Code for Transactions with Related Parties (approved by the Board of Directors on November 12, 2010, subsequently modified on November 14, 2012 and updated in the light of the amendments of the Consob Regulation on December 10, 2020, adopted with Resolution no. 17221 dated March 12, 2010) the Board of Directors is responsible for first examining and approving:

the most significant transactions of the Company and its subsidiaries, if these transactions have considerable strategic, economic, capital and financial importance for the company;

transactions of the Company and its subsidiaries

in which one or more directors has an interest, either for himself or on behalf of third parties.

To this end, the Code, in line with the Consob regulation for the sector, states that transactions with related parties must be recorded and divided into transactions involving small amounts -

setting a threshold of 0.5

million euro

–

and into minor and major transactions, determining for the latter specific identification parameters.

All extraordinary financial transactions are explained to the Directors by the Chairman and examined and commented on in detail at each meeting of the Board of Directors.

The shareholders have not authorized any exceptions to the non -

competition clause for directors, either for themselves or for third parties, pursuant to art. 2390 of the civil code.

Self

assessment

At the end of each financial year, the Board of Directors assesses the size, composition and operation of the Board and the Executive Committee; this assessment is based on the Directors’ replies to a questionnaire sent to them sufficiently in advance. The questionnaire is reformulated annually taking into consideration numerous aspects such as the composition of the Board, the professional characteristics of the directors and how long they have been in office.

The replies are collected anonymously by the Department of Corporate Affairs and examined and commented on by the Independent Directors; for the year that just ended, the Board assessed its merits after the Board of Statutory Auditors also expressed its opinion.

In conclusion, the assessment of the suitability, efficiency and operation of the board was positive for fiscal 2025/2026 as well.

4.4

Delegated Bodies

Executive Directors

Of the ten directors in office until 30 June 2026, four have executive powers, namely:

the Chairman and Head of Administration and Finance, Mr. Alessandro Brussi, who is responsible for the Company’s accounting, administration and finance; in operations that are financially binding for the company, his signature is required together with the signature of other directors and/or attorneys if the limits prudentially established by the Board of Directors are exceeded;

the Vice Chairwoman, Ms. Camilla Benedetti, who may act as signatory or representative of the company if the Chairman is absent or unable to act. Ms. Benedetti has also been given sufficient powers as head of the Human Resources Department and co -

Head of the Group’s Organizational

Development;

21 -

the Chief Executive Officers, Mr. Giacomo Mareschi and Mr. Rolando Paolone, who have been given the same wide -

ranging powers for all commercial and plant -

related activities, with major transactions to be concluded with the joint signature of other directors.

Chairman of the Board of Directors

The Chairman is mostly responsible for running the Company and for developing company and Group strategies.

All the powers of the Board of Directors have been conferred on the Chairman, with the exception of those that cannot be delegated by law, and those concerning safety and environmental protection; this is, however, without prejudice to the obligation of reporting to the Board of Directors.

The Company by -

laws assign signing power and company representation on legal and other matters to the Chairman of the Board of Directors, and to the Vice Chairwoman if the former is absent or unable to act.

Nonetheless, decisions by the company boards are preferred whenever possible.

Executive Committee

The Executive Committee has all the powers of the Board of Directors, with the exception of those that cannot be delegated by law or by the corporate by -

laws, and is obligated to report its decisions to the Board of Directors at the first subsequent meeting.

It is composed of three members: the Chairman, Mr. Alessandro Brussi, Mr. Rolando Paolone and Mr.

Giacomo Mareschi Danieli.

The Executive Committee meets to deal with operating emergencies; the members of the Board of Legal Auditors are always invited to attend these meetings.

Only one meeting was held during the year ended 30 June 2026.

Reporting to the Board

The executive directors report to the Board of Directors on the most significant transactions carried out or to be carried out by virtue of their powers.

4.5

Independent Directors

Of the ten members of the Board of Directors in office until 30 June 2026, Ms. Cecilia Metra, Ms. Lorenza Morandini and Ms. Barbara Falcomer possess the requirements of independence –

as regards the company, the directors and the management of the company –

specified in art. 148, paragraph 3 of the Consolidated Law on Finance. The existence of the above -

mentioned prerequisites was examined and confirmed by the Board of Directors, and declared by the concerned parties during their appointment by the shareholders on 25 October 2024.

Moreover, the Board of Statutory Auditors, which ensures that the rules of corporate governance are properly implemented, has also verified that the criteria and procedures used by the Board of Directors to assess the independence of its members were properly applied, and has confirmed that the Independent Directors possess these requirements.

The independent directors regularly take part in board activities, and during the year they also met as independent directors; they also invite other directors to attend these meetings.

The purpose of these meetings is to deal with the issues concerning the challenges that the company must or can face in the future to maintain and consolidate its position on the international market. Moreover, during the meetings, the documents, procedures and processes to be discussed by the Board of Directors (previous or imminent) are examined, in order to debate or delve into matters that concern the company, thus also allowing the Independent Directors to fully understand them.

The Independent Directors meet as often as is considered necessary to perform their duties, as no meeting schedule is drawn up for each fiscal year.

22 The independent directors also perform the function of the Committee for Related Party Transactions in accordance with current regulations and the Procedure for Related Party Transactions of Danieli, published on the Company Internet Site www.danieli.com, in the Investors/Communication/Corporate Documents section.

Two independent directors, Ms. Lorenza Morandini and Ms. Barbara Falcomer ,

are also part of the Risk and Sustainability Internal Board Committee.

Handling of Corporate Information

Dealing with corporate information is the responsibility of the Chairman.

Relations with financial analysts and institutional investors are coordinated by the Chairman through the “Investor Relations” department.

Press releases concerning resolutions approving the half -

yearly and yearly results, as well as any extraordinary transactions, are generally first submitted to the Board of Directors for approval.

Pursuant to art. 115 -

bis of the TUF, on 1 April 2006, the Company set up a “List of people with access to Inside Information”, which is periodically updated.

Following the coming into force on 1 July 2016, of the European MAR (EU regulation n. 596/2014), during

the 2015

16 year the company drew up and adopted a “Procedure on keeping a list of people with access to inside information”, in the format specified in Implementing Regulation (EU) 2016/347 (ITS 347), for the purpose of monitoring the dissemination of sensitive news before it is made public, and to prevent the crimes stated in Legislative Decree 231/2001 from being committed. During the 2019/20 tax year, this Procedure was changed to the “Procedure to Manage Relevant and Inside Information”.

The list is divided into sections (one for each piece of Inside Information) and contains only details on individuals with access to the specific Inside Information on the list (“Single Section”).

The list also contains a “Permanent Section” containing the details of people who, because of their function or position, always have access to all Inside Information of the Company or the Group; these people are

listed below:

the Chairman of the Board of Directors and the Executive Directors and their staff

the Head of Human Resources

the Head of Administration and Finance

those with access to “Macroplanning”

the Sales Director

the Head of the Legal Department

the head of “Contracting & Financing”

the Internal Audit manager

The people included in this list are informed of their inclusion on the list and of the legal and regulatory obligations deriving therefrom, and of the criminal and administrative sanctions they are subject to if they break the rules.

In addition to the Designated Officer (Head of Corporate Affairs), the members of the Board of Directors and Board of Auditors, the head of Internal Audit and the members of the Supervisory Committee have access to the list.

The procedure mentioned above is published on the company's web site

www.danieli.com

, in the section

Investors/Communication/Corporate Documents

Board Committees

Risk and Sustainability Committee

In addition to the Executive Committee, on 14 December 2022 the Board of Directors appointed the Risk and Sustainability Committee, whose members were renewed by the Board of Directors on 25 October 2024.

They will remain in office until the date of the Shareholders’ Meeting called to approve the Financial Statements as of 30 June 2027, and the Committee is composed of three members:

MEMBERS

POSITIONS

MEETINGS 2025/2026

POSITION WITHIN THE

COMMITTEE

Lorenza Morandini

Independent Director

100%

Chairwoman

Alessandro Brussi

Chairman and Chief

Financial Officer

100%

Member

Barbara Falcomer

Independent Director

100%

Member

The Committee may be composed of three or four Directors, the majority of whom are independent and non -

executive. It is in fact composed of two independent Directors and one executive Director who is chosen for his/her expertise in finance and knowledge regarding risk management.

The tasks and functioning of the Committee are defined in its own Regulations, available on the Company's

website

www.danieli.com

Investors/Communication/Corporate Documents

section. Specifically, the Committee supports the Board of Directors and the Board of Statutory Auditors through preliminary analyses, as a result of which it formulates assessments and/or opinions, particularly in the area of risk management and sustainability policies aimed at ensuring the creation of value over time, as well as monitoring international sustainability initiatives and the Company's participation in them, aimed at consolidating the Company's international reputation. The Committee reports to the Board periodically or at least once a year by 31 December.

The members of the Board of Statutory Auditors may attend the meetings. At the invitation of the Chairman of the Committee, the Chairman of the Board of Directors and/or the C.E.O., as well as other Directors may attend individual meetings. In addition, at the invitation of the Chairman of the Committee, with reference to individual items on the agenda, representatives of the Company structure competent for the subject -

matter

may attend the meetings.

During the financial year 2025/26, the Committee met five times and in the performance of its functions it had access to the information and corporate functions necessary for the performance of its duties and may also avail itself of expert advisors in accordance with the budget approved by the Board of Directors.

Specifically, the Committee has been responsible for evaluating and assisting the Board of Directors with regard to corporate risks and the process leading to the drafting of the Consolidated Sustainability Report, particularly in light of regulatory developments. The Committee also met with the Board of Statutory Auditors and the auditing firm Deloitte & Touche S.p.A.

As regards the remuneration of directors vested with particular responsibilities, the Independent Directors will make proposals that are in line with market practices, and the decisions are then made collectively with the approval of the Board of Statutory Auditors.

Also as regards the appointments and the policies concerning the demographic composition of corporate boards, it is the entire Board of Directors that makes the decisions of the Appointments Committee, currently not established. The opinion of the Independent Directors and of the Board of Statutory Auditors is given ample consideration.

The duties of the Appointments Committee and the Remuneration Committee are therefore the responsibility of the entire Board of Directors under the coordination of the Chairman.

Policies applied in relation to the composition of administrative, management and supervisory boards.

Pursuant to art. 10 of Legislative Decree 254/2016 and art. 123 -

bis, paragraph 2, letter d -

bis) of TUF, below is a description of the policies applied by DANIELI in regard to the composition of the administrative, management and supervisory boards in terms of gender and age diversity, training and professional background.

Gender

The composition of the board of directors, management and supervisory boards complies with the legal provisions of law 120/2011 and Consob resolution 18098 of 2012. DANIELI has introduced specific dispositions to its by -

laws to ensure a balanced presence and representation of genders on company boards.

24 In particular, the Board of Directors will take into account the above -

mentioned provision if any Directors are replaced pursuant to art. 2386 of the civil code and articles 15 and 22 of the by -

laws, and in reminding the Shareholders in the explanatory memorandum to submit lists that take into account gender balance, in relation to the items on the agenda.

Below is the data on the gender, age and educational and professional background of the administration, management and control bodies as at 30 June 2026:

Board of Directors

From July 2025 to June 2026:

Gender

Percentage

Female

60.00%

Male

40.00%

Board of Statutory Auditors

From July 2025 to June 2026:

Gender

Percentage

Female

50.00%

Male

50.00%

Age

The age composition of current company boards is shown in the following tables: all generations are represented, especially in the Board of Directors.

Board of Directors

From July 2025 to June 2026:

Age Composition

30 -

41 -

30.00%

51 -

30.00%

61 -

30.00%

71 -

81 -

10.00%

Board of Statutory Auditors

From July 2025 to June 2026:

Age Composition

30 -

25 41

50.00%

51 -

61 -

33.33%

71 -

81 -

16.67%

Training and professional background

The academic background of company board members is primarily in the fields of economics and engineering. These specializations are in line with DANIELI’S business.

DANIELI encourages and promotes continuous training and education on topics that have major significance for the Group, through the Induction Program training sessions (ref. Paragraph 4.2 of this report), and during the meetings of the Board of directors.

After examining the above facts, it is clear that on the company boards there is a mixture of professions, experience and points of view that are capable of comprehending the needs of the current and future operations of the Company and the Group, the risks, nature and complexity of the company and of the segment in which it operates, as well as the opportunities to seize in the medium -

long term.

Even if there is no formal diversity policy on the Board of Directors –

resulting from self -

assessment

–

the Directors feel that the combined presence of different genders, generations, professional experience and expertise in various business segments makes it possible to profitably manage and run the Company and pursue operating efficiency of the administration, management and supervisory boards.

8. Policies on the use and monitoring of artificial intelligence systems and on the management and monitoring of IT and cybersecurity risks

8.1 Policy on the use and monitoring of artific i al intelligence systems

Danieli has adopted a specific policy on the use and monitoring of artificial intelligence systems (Artificial Intelligence Policy for the Use of IT Applications at Danieli), approved in 2025. This is aimed at governing the use of artificial intelligence systems within the Group, while promoting technological innovation in accordance with the principles of security, reliability, transparency, protection of corporate information assets, and regulatory compliance. The Policy is in accordance with Regulation (EU) 2024/1689 (AI Act), Regulation (EU) 2016/679 (GDPR), and the legislation concerning intellectual property, and provides that the implementation of any artificial intelligence solution must undergo a prior conformity assessment process carried out by the ICT (Information and Communication Technology) function, involving Compliance, Legal and Human Resources functions where necessary. Such assessment concerns, among other aspects, the purpose of the system, the related risk classification, the security measures adopted, data management methods, intellectual property protection and compliance with the requirements set out in the AI Act. All artificial intelligence systems used are recorded in and monitored through a dedicated company register. The Policy also places particular emphasis to the principle of human oversight, requiring that any contents and outputs generated by artificial intelligenc e

systems always be checked and validated by adequately trained personnel, who remain responsible for the proper use of such tools and for verifying the results before they are disclosed or used in company processes. The use of artificial intelligence tools is allowed exclusively through applications authorized by the ICT function and in compliance with specific rules relating to confidentiality, security and data protection. The Policy further provides for periodic controls of compliance, training and awareness -

raising activities for personnel, as well as specific reporting channels for any breaches.

8.2 Policy on the management and monitoring of IT and cybersecurity risks

Danieli has adopted a specific Cybersecurity Risk Management Procedure aimed at identifying, analysing, assessing, treating and

continuously

monitoring risks that may compromise the confidentiality, integrity and availability of the Group’s information, ICT systems and services. The cybersecurity risk management framework is integrated into the Company’s governance and decision -

making processed and is aligned with the main applicable standards and regulatory requirements, including ISO 31000, ISO/IEC 27001, Directive (EU) 2022/2555 (NIS2), the General Data Protection Regulation and the AI Act. The procedure establishes a structured process consisting of the following phases: Business Impact Analysis, risk identification, risk

26 analysis and assessment, definition of risk treatment measures, and monitoring and periodic review activities. As part of this process, critical ICT assets are recorded, applicable threats and vulnerabilities are assessed, a dedicated Risk Register is maintained, and

mitigation

plans proportionate to the level of residual risk are defined. The oversight process involves the Board of Directors, top management, the Chief Information Officer (CIO), the Group Chief Information Security Officer (CISO), and the competent ICT functions, in accordance with formally defined roles and

responsibilities

. Monitoring is carried out through continuous controls, vulnerability analysis, verification of the effectiveness of security measures, conformity audits, and periodic or extraordinary reviews in the event of significant incidents, changes in the risk context, or the introduction of new technologies, ICT services or critical third -

party dependencies. In this context, risks resulting from the integration of new technologies into the Company’s administrative, organizational and accounting structures are subject to prior assessment and subsequent monitoring within the ICT Risk Management process, in order to ensure suitable levels of operational resilience, business continuity and regulatory compliance.

9. Directors’ Remuneration

Please refer to the Report on Remuneration published in accordance with art. 123 -

ter of the Consolidated Law on Finance.

10. Control and Risks

As of 27 September 2010, following the issuing of Legislative Decree 39/2010, the Board of Statutory Auditors has taken on the role of “Internal Control and Auditing Committee”, for the purpose of monitoring –

among other things -

the effectiveness of the internal control and risk management system.

Within the scope of its institutional responsibilities as specified in current legislation, the Board of Statutory Auditors ensures that the accounting standards are applied properly and that they are homogeneous for the purposes of drawing up the consolidated financial statements; it expresses opinions and makes proposals on specific aspects concerning the company’s main risks, as well as on the organization, execution and management of the Internal Control system; it monitors the effectiveness of the auditing process; it assesses the work plan for auditing and the results shown in the external auditor’s report and in the letter of suggestions submitted by the latter.

No exclusions from the operating scope of the Board of Statutory Auditors have been envisaged.

11.

Internal Control and Risk Management System

The Board of Directors has set out the guidelines of the internal control and risk management system (hereinafter the “System”), including a system of procedures to ensure proper, efficient management, as well as to prevent and manage (as much as possible) risks of a financial and operational nature, which could be detrimental to either the Company or its subsidiaries, for the purpose of:

identifying, preventing, managing and monitoring risks of a financial and operational nature, including fraud, which could be detrimental to the Company;

ascertaining, for each operating area, the suitability of the processes and procedures in order to ensure compliance with company directives and guidelines;

ensuring that company assets are safeguarded;

ensuring compliance with current legislation;

ensuring trustworthiness, thoroughness, reliability and promptness in financial reporting.

The Board of Directors continues to strengthen the internal control and risk management system to ensure, on the one hand, that company processes run efficiently, and on the other hand, to prevent abuses that are detrimental to the company and its shareholders, by adopting criteria of transparency and legality.

The Board of Directors has assigned to the Chairman and CEO the task of establishing the essential points of the System within the scope of the guidelines established by the Board.

The Chairman is also responsible for:

adapting this system to the operating conditions and to the legislative and regulatory framework; and

27 -

appointing the officers in charge of carrying out Internal Control activities within the Company.

The System is based on three pillars:

•

Internal Audit and Compliance department

•

Controllers as per L. 262/2005

•

Supervisory Committee

11.1 Internal Audit and Compliance Function

On 26 September 2025, the Board of Directors appointed Mr. Pietro Pisanelli as Group Compliance and Internal Audit Director (for the plantmaking division) on a proposal by the Chairman of Danieli & C. Officine

Meccaniche S.p.A

with the approval of the Board of Statutory Auditors (as Internal Control and Auditing Committee).

The Group Compliance and Internal Audit Director is not responsible for any operating area and has autonomous management, inspection and control powers. He operates in full independence from the activities subject to review and coordinates, within the scope of his responsibilities, with the Chief Executive Officers and the Board of Statutory Auditors, providing the information due to the Board of Directors, the Officer in charge of preparing the accounting documents and the Supervisory Committee.

Compliance

The Compliance Function is managed by the Group Compliance and Internal Audit Director, who serves as Group Chief Compliance Officer and oversees the Group’s framework, promoting compliance with applicable regulatory provisions, internal rules and the ethic principles on which Danieli Group is based.

The Function supports management in identifying, assessing and managing compliance risks, fostering a corporate culture based on integrity, transparency and responsibility. In this context, the Function monitors developments in the relevant regulatory framework and supports the alignment of corporate procedures, policies and processes with major legislative and regulatory changes.

The Group Compliance Officer coordinates the local contacts of the subsidiaries belonging to the plantmaking division in order to foster the adoption of compliance programs that adhere to the Group’s standards, coordinate the implementation of directives issued by the Parent Company, and promote an effective compliance risk control system.

For the period 2025/2026, the Compliance Function has:

continued with the dissemination within the Group, through online training sessions, of the “Danieli Group Code of Ethics”, of the “Danieli Group Anticorruption Policy”, of the “Policy concerning conflicts of interests” and of the “Danieli Group Whistleblowing Policy”;

continued the promotion and implementation, also by means of training sessions, of the Group Policy concerning international sanctions and trade controls, the purpose of which is (i) to express the ongoing commitment of the Danieli Group to comply with current regulations in this regard and (ii) to outline the process that the Group has adopted in order to ensure compliance with the sanctions systems in force in the countries in which it operates;

promoted the dissemination of the “Policy for the protection and management of trade secrets and confidential information” through specific online training initiatives;

supported the Parent Company and subsidiaries in drafting and revising internal rules and organizing training courses on anti -

corruption, trade compliance and international sanctions regimes;

continued to oversee the internal regulatory framework, ensuring its updating, dissemination and proper implementation within the Group;

Internal Audit

The Internal Audit Function operates on the basis of a mandate approved by the Board of Directors which establishes the objectives, authorities, responsibilities and scope of operation of the Internal Audit Function.

The Function is managed by the Group Compliance and Internal Audit Director, who serves as Global Chief Audit Executive for the Danieli Group’s Plant Making division and is responsible for ensuring the performance of independent and objective assurance and advisory activities aimed at assessing and contributing to the improvement of effective governance, risk management and internal control processes.

28 The main goal of the Internal Audit Function is to provide an independent assessment on the adequacy and effectiveness of the Internal Control and Risk Management System, of the governance processes and of the main corporate processes of the Parent Company and its subsidiaries.

The Internal Audit Function performs independent and objective assurance and advisory activities aimed at supporting the Board of Directors, the Board of Statutory Auditors, the Chief Executive Officers, the other auditing bodies and the management in achieving the company targets through a systematic and disciplined approach, while contributing to the safeguarding of company assets, the reliability of information, regulatory compliance and the continuous improvement of operational processes.

The activities of the Internal Audit Function are described annually within the Audit Plan shared and agreed upon with the Board of Statutory Auditors. The Audit Plan is defined according to a risk -

based approach after consultation also with the Chief Executive Officers, the Officer in charge of preparing the accounting documents and the Supervisory Committee.

The Internal Audit Function has full, free and timely access to company data, information, documents, systems, people and assets necessary to perform audit activities in compliance with the

principles

of confidentiality, integrity and protection of the information handled.

Through its reporting activity, the Internal Audit Function provides the governance bodies with an independent assessment of the effectiveness of the Company’s risk oversight and the status of implementation of the corrective actions agreed upon with management. In particular, the Internal Audit Function periodically prepares:

reports containing the results of the audits performed, assessments of identified risks, any shortcomings of the Internal Control and Risk Management System and the related corrective actions agreed upon with management. Such reports are shared with the competent governance and auditing bodies;

reports on events of particular importance. These reports are promptly transmitted to the Board of Statutory Auditors and the Chief Executive Officers and, where appropriate, to the top management concerned, to the Supervisory Body and to the Manager in charge of preparing the corporate accounting documents.

For the period 2025/2026, the three -

year audit plan, as approved by the Board of Directors on 14 May 2024, provided for audits of an operational nature on certain processes at the parent company and the Italian and foreign subsidiaries.

Moreover, the Internal Audit Function provided support to the Supervisory Committee of the Parent Company in carrying out specific control activities with respect to the implementation and effectiveness of Model 231.

The results of the activities carried out by the Internal Audit Function were summarized in specific reports and shared with the corporate Functions involved with which, where necessary, Action Plans were also defined to address the issues identified and improve the overall Internal Control and Risk Management System.

Dedicated follow

up activities are carried out by the Internal Audit Function in order to verify the actual implementation and effectiveness of the corrective actions agreed with management.

11.2

Monitoring Body as per Law 262/2005

Pursuant to Law 262/2005, DANIELI has set up a body to monitor corporate functions and ensure compliance with the company procedures used to prepare the book entries. Specifically, each year the monitoring body plans and carries out a series of controls using the following three methods, which can be adopted individually or jointly, depending on the case:

1. probative investigation (interview with the person in charge of the procedure);

2. observation (work shadowing of the person as he/she performs the operations being monitored);

3. examination of the documents gathered after the test.

The monitoring body uses “Tesi GRC” software to record and monitor test results over time.

Like other Italian companies operating in the field of industrial plant making, the monitoring body reports to the Officer in charge of preparing the book entries.

On a yearly basis, the Board of Statutory Auditors asks for proof of the results of the tests that are carried out.

11.3 Supervisory Committee

29 Pursuant to and for the purposes of Legislative Decree 231/2001, since 2005 the Company has adopted an Organization, Management and Control Model.

The Supervisory Committee -

in charge of supervising the updating and compliance with the model –

is composed up of Mr. Giuseppe Alessio Vernì, Chairman, Mr. Gianluca Buoro and Mr. Pietro Pisanelli.

During the period, considering the activities carried out until June 2026, the following main activities were

performed:

monitoring of regulatory developments;

updating of the special part of the Model:

•

Protocol on the Offence of Bribery between Private Parties;

•

Protocol on Offences against the Public Administration;

•

Protocol on Offences relating to the Employment of Irregular Third -

Country Nationals;

•

Protocol on Offences against the Individual;

•

Protocol for the Prevention of Organized Crime, Terrorism and Transnational Offences;

•

Protocol for the Prevention of Offences relating to Breaches of EU Restrictive Measures;

control activities:

•

periodic monitoring of accident trends;

•

monitoring of follow -

ups relating to audits closed in previous periods;

•

Audit on the Protocol for the prevention of cybercrime offences and unlawful data processing;

•

monitoring of flows 231, interviews and in -

depth analyses on specific topics of interest;

training activities.

11.4

External Auditing Company

The external auditing company in charge of financial auditing for the nine years from 1 July 2019 to 30 June 2028, is Deloitte & Touche S.p.A., appointed by the shareholders during the meeting held on 26 October 2018.

Danieli felt that the shareholders should appoint the new auditing company one year in advance of the natural expiry of the previous auditing company’s mandate -

EY S.p.A.

for an effective handover between the companies and to ensure the full independence of the new auditing company, as specified in current legislation on this matter.

Auditing is performed according to criteria of transparency and independence, the latter backed by an exchange of information between the auditing company and the Board of Statutory Auditors, which together draw up an auditing schedule; the Board of Statutory Auditors periodically receives information concerning any services other than auditing rendered to group companies, even if they are rendered by a firm belonging to its network, as well as a report on the activities performed and any reprehensible facts encountered (as per 153 TUF).

The fees paid to the external auditing company are those decided on October 28, 2020, by the shareholders;

only in the case of new purchases or sales can these fees be subject to review.

Group auditing fees for the fiscal year in question amount to Euro 1.223.000,00.

11.5

Officer in charge of preparing the company’s accounting documents

The Officer in charge of preparing the company’s accounting documents is Mr. Alessandro Brussi. He was appointed (in compliance with the corporate by -

laws) by the Board of Directors on 25 October 2012, and his appointment was reconfirmed when the company boards were renewed on 25 October 2024. This officer also holds the position of Chief Administrative and Financial Officer within the same company.

Alessandro Brussi possesses the professional qualifications specified in the by -

laws, namely:

he has a university degree in economics;

he has at least three years’ experience as a financial and accounting manager;

he possesses the requirements of good standing expected of directors.

The Board of Directors has resolved that this appointed officer be granted suitable powers and resources for the performance of his duties, which are clearly stated in the document “Operating Guidelines for the Officer in Charge of Preparing the Company’s Accounting Documents”.

30 This officer reports to the Board of Directors during board meetings; he also makes sure that information continues to reach the Board of Statutory Auditors and the External Auditing Company.

11.6

Coordination among officers of the Internal Control and Risk Management System

In accordance with art. 19 of Legislative Decree 39/ 2010, the Board of Statutory Auditors acts as Internal Control and Auditing Committee for the Company, and in this capacity checks and monitors the effectiveness of the Internal Control and Auditing System.

To this end, the Board of Statutory Auditors in particular:

is kept informed as to the activities of the Internal Audit Department, expressing an opinion on the yearly Internal Audit program;

can attend the meetings of the Supervisory Committee, on whose activities it is regularly updated;

periodically organizes meetings with the head of the Internal Audit department and with the Officer in charge of drawing up the company’s accounting documents, suggesting pinpointed audits, giving advice and assigning special tasks whenever necessary.

12.

Directors’ Interests and Transactions with Related Parties

Following the renewal of the company boards during the shareholders’ meeting of 25 October 2024, out of the ten members of the current Board of Directors, three possess the requirements of independence: since the conditions were met, the Committee for Related Party Transactions was appointed, comprising the Independent Directors Ms. Lorenza Morandini, Ms. Cecilia Metra and Ms. Barbara Falcomer.

The “Procedure for Related -

Party Transactions”

–

exhaustive in identifying transactions defined as such, and modified as indicated above -

is published on the company’s website

www.danieli.com

“Investors” section.

During the 2025/2026 financial year the members of the company boards or representatives of Group companies did not carry out any significant transactions of an “atypical” nature with related parties (not even indirectly).

13.

Appointment of Statutory Auditors

The appointment of the Board of Statutory Auditors is governed by art. 22 of the company by -

laws.

The Board of Statutory Auditors is made up of three Standing Auditors and three Alternate Auditors and the genders are evenly balanced.

The Statutory Auditors are chosen from candidates who possess the requirements set forth in the applicable regulations, and particularly in Decree 162 of 30 March 2000, issued by the Ministry of Justice.

The Statutory Auditors must therefore possess the requirements of good standing and professionalism set forth in the applicable regulations, under penalty of being disqualified from holding office, and –

in order to evaluate their experience –

it is established that the sectors that are closely related to the company’s business are the production and sale of durable goods.

Their obligations, duties and length of term in office are those established by law.

By means of a written notification to the Chairman of the Board of Directors at least 40 days prior to the date set for the meeting, the Board of Statutory Auditors –

or at least two of the Auditors –

can call the meeting;

they also have the right –

following an advance notice of at least ten days –

to call a meeting of the Board of Directors or the Executive Committee.

Those who are found to be incompatible according to the law and those who hold other administration and control positions, which together exceed the limits allowed for corporate duties as established by the Consob Issuer Regulation, cannot be appointed as Auditors, and if elected will be required to resign.

Upon the appointment of the auditors the shareholders determine their yearly salary. They are also entitled to be reimbursed for the expenses they incur in the performance of their duties.

The Statutory Auditors are appointed from lists according to the procedure described below, for the purpose of ensuring that the minority shareholder can appoint one Standing Auditor and one Alternate Auditor.

31 Candidate lists must have two sections -

one for the appointment of the Standing Auditors and the other for the appointment of the Alternate Auditors -

and contain a number of candidates not greater than the number of members to be elected, listed in numerical order.

Each of the two sections on the lists –

with the exception of the lists with less than three candidates –

must

include at least one candidate of another gender.

Each candidate can only appear on one list, under penalty of being declared ineligible.

The shareholders entitled to submit a list are those who alone or together with other shareholders represent at least the percentage of ordinary share capital established by current regulatory provisions and stated in the meeting convocation notice.

The lists must be submitted at the registered offices of the company by the deadline specified in the regulations.

If by the deadline only one list has been submitted or only lists by shareholders who are affiliated to each other have been submitted, additional lists can be submitted up to the third day following this date, and the minimum shareholding percentage specified in the convocation notice will be reduced to half.

In order to submit a list, the ownership of the shareholding must be proven according to the procedures set forth in current regulations, provided that this is done by the date set for the publication of the lists by the company.

The lists can also be submitted via remote means of communication, according to the procedures stated in the convocation notice for the shareholders’ meeting.

Together with each list, which must indicate the names of the shareholders, the following documents have to be submitted, under penalty of being disqualified:

art. 144

quinquies of the Consob Issuer Regulation;

the statements in which each candidate accepts his/her candidacy, listing their personal and professional characteristics, certifying, under their own responsibility, the non -

existence of reasons of ineligibility, disqualification and/or incompatibility, and the existence of the requirements of good standing and professionalism prescribed in current regulations, the requirements of independence as required by law (art.

148, paragraph 3 of the Consolidated Law on Finance) as well as information on administrative and control positions the candidates hold in other companies.

Each shareholder may only participate in the presentation of one list; in case of violation, no account will be taken of the support of the shareholder to any of the lists.

Each shareholder has the right to vote for only one list.

The elected Standing Auditors will be the first two candidates on the list which obtains the highest number of votes, and the first candidate on the list with the second highest number of votes; the latter will be the Chairman.

The elected Standing Auditors will be the first two candidates on the list which obtains the highest number of votes, and the first candidate on the list with the second highest number of votes.

If the above -

mentioned procedure does not comply with the law on gender balance, instead of electing the last candidate of the gender that is superior in number on the list of the majority shareholder, the elected candidate will be the next one on the same list, of the gender that is inferior in number.

In case of death, waiver or disqualification of a Standing Auditor, he/she will be replaced by the first candidate on the same list as the Auditor to be replaced, unless another alternate auditor has to be selected from the same list for the purpose of balancing the genders.

If the gender quota is still not filled, a meeting of the shareholders must be called as soon as possible to ensure that the composition of the Board of Statutory Auditors complies with the law on gender balance.

If only one or no list is submitted, and for the purpose of appointing the required Standing and Alternate Auditors for the Board of Statutory Auditors, the shareholders will decide by relative majority in observance of current regulations on gender balance.

If two or more lists submitted by the majority shareholder receive the same number of votes, the candidates on the majority list submitted by the shareholders with the largest shareholding will be elected.

If two or more lists –

other than the one which received the highest number of votes -

receive the same number of votes, the youngest candidates on the minority lists will be elected until all the positions to be assigned have been filled.

If only one list is submitted all the Auditors will be elected from this list.

The outgoing Auditors can be re -

elected.

32 The board of Statutory Auditors meets at least every 90 days, even in audio or videoconference, provided that all the participants can be identified and are able to follow the discussion, examine, receive and send documents and take part in real time in the discussion of the matters at hand.

The venue for the meeting of the Board of Statutory Auditors is considered to be wherever the Chairman of the board of Statutory Auditors is.

For further details on the appointment procedure please refer to the by -

laws.

14.

Composition and Operation of the Board of Statutory Auditors

The Board of Statutory Auditors -

made up of three Standing Auditors and three Alternate Auditors,

was appointed by the shareholders during the meeting held on 25 October 2024, taking into account the

provisions of

Law no. 120 of 12 July 2011 on gender balance; the three -

year term will expire at the meeting called to approve the financial statements for the year ended 30 June 2027.

The Board of Statutory Auditors in office on the closing date of the financial year is made up of the following members: Mr. Davide Barbieri, Chairman, Ms. Vincenza Bellettini and Mr. Gaetano Terrin, as Standing Auditors; Mr. Alessandro Ardiani, Ms. Marina Barbieri and Ms. Emanuela Rollino, as Alternate Auditors.

The Board of Statutory Auditors was appointed according to current regulations and the by -

laws, based on two lists, one submitted by the majority shareholder Sind International s.r.l. and the other by a group of minority shareholders (Amundi Asset Management SGR S.p.A. fund manager of: Amundi Impegno Italia -

B, Amundi Sviluppo Attivo Italia; Arca Fondi Sgr S.P.A. fund manager of: Fondo Arca Economia Reale Bilanciato Italia 30, Fondo Arca Azioni Italia, Fondo Arca Economia Reale Bilanciato Italia 55; Eurizon Capital S.A. fund manager of Eurizon Fund, sub -

Interfund Equity Italy; Mediobanca SGR S.p.A. fund manager of Mediobanca Italian Equity All Cap; Mediolanum International Funds Limited -

Challenge Funds

Challenge

Italian Equity; Mediolanum Gestione Fondi Sgr S.P.A. fund manager of Mediolanum Flessibile Futuro Italia).

The majority shareholder proposed the following list of candidates: Vincenza Bellettini, Gaetano Terrin and Giuseppe Alessio Vernì as Standing Auditors, and Alessandro Ardiani, Marina Barbieri and Michela Giacchetto as Alternate Auditors, and was voted by 92.86% of those with voting rights; the minority shareholders submitted the following list of candidates: Davide Barbieri and Emanuela Rollino, which was voted by 6.73% of those with voting rights.

The Statutory Auditors possess the requirements of good standing and professionalism set forth in the applicable regulations and particularly in Decree 162 dated 30 March 2000, issued by the Ministry of Justice.

The Board of Statutory Auditors ascertained the independence of its members during the first meeting held following the appointments; during the year it also made sure that these requirements were maintained.

Personal and Professional Characteristics of the Members of the Board of Statutory Auditors

Mr. Davide Barbieri, Chairman of the Board of Statutory Auditors

Born in Cremona on 2 July 1984.

Registered with the Association of Certified Public Accountants and the Association of Legal Auditors of Parma since 2012.

He works as a certified public accountant for a firm in Parma where he has gained experience in the field of business, corporate and tax consulting; assistance in major business transactions; tax disputes; assessment of companies, accounting and property appraisals with associated due diligence; financial statements and consolidated financial statements; annual statements; tax audits and tax planning; corporate finance;

financial planning and assistance including credit search for businesses; international fiscal planning and contractual consulting.

He holds the positions of standing and alternate on Boards of Statutory Auditors of corporations.

Mr. Gaetano Terrin, Standing Auditor

Born in Padua on 16 July 1960.

University Degree in Business Economics from the University of Ca' Foscari in Venice in 1985.

33 Appointed Official Financial Auditor as per Ministerial Decree dated 24 April 1992.

Registered with the Association of Financial Auditors as per Ministerial Decree dated 12 April 1995.

Since 1988, a close collaborator of Giulio Tremonti, and head of the firm Tremonti e Associati of Padua until 1998.

Partner in a primary international auditing firm from 1998 to 2003.

He is self -

employed as a tax and corporate consultant.

He has contributed to tax and corporate magazines as a freelance journalist.

He holds and has held the position of Standing Auditor and Chairman on Boards of Statutory Auditors in large insurance, industrial and financial companies, some of which are listed on the stock exchange.

Ms. Vincenza Bellettini, Standing Auditor

Born in Fanano (MO) on 31 March 1954.

Degree in Economics and Business from the Università degli Studi of Bologna in 1978.

Registered with the Association of Certified Public Accountants since 1979.

Registered with the Association of Financial Auditors with the Ministry of Justice, as per Ministerial Decree dated 12 April 1995, G.U. n. 31 bis, 21 April 1995.

Pro tempore President of the Foundation of Certified Public Accountants of Bologna.

She is a practicing Certified Public Accountant in Bologna, with the firm “Studio di consulenza commerciale e tributaria, Dottori Commercialisti Associati”.

Specialized in business, corporate and fiscal consulting as well as auditing.

She has held and holds the positions of standing auditor and Chairman on Boards of Statutory Auditors of companies of various sizes, including in the banking sector.

She has held the position of trustee in bankruptcy.

She currently holds the position of standing auditor in a bank and other industrial companies.

Mr. Alessandro Ardiani, Alternate Auditor

Born in Udine, on 8 November 1959.

Graduated in Economics and Commerce in Trieste in July 1984, enrolled in the Register of Chartered Accountants since September 1988. From 1988 to 1991 integrated into the structure of a fellow chartered accountant from Udine with a professional collaboration relationship.

From 1991 to May 1995 in charge of the tax service of the Association of Industrialists of the province of Udine, carrying out the free professional activity in a complementary way. During this period he has gained particular experience in tax law and related litigation.

Since June 1995 he has been working as a chartered accountant in an associated form in Manzano.

From the same year 1995 registered in the register of Auditors established by Legislative Decree 88/92. The registration took place with D.M. 12/04/1995 published in G.U. n. 31bis of 21/04/1995 under no. 2036.

Since 1991 he has been a speaker at numerous conferences and seminars on tax accounting and corporate matters organized by the Industrial Association of Udine, the Industrial Association of Trieste and the Order of Chartered Accountants of Udine.

He held the position of Director of the Order of Chartered Accountants in the three -

year period 1997 -

1999,

during which period he was managing director for tax issues and relations with the Association of Chartered Accountants of Northeastern Italy.

He was a member of the Judging Commission of the State Qualification Exams to practice the profession of chartered accountant in the first and second session of the year 2000.

He has gained particular experience in the corporate field through the assumption of statutory auditors in boards of Italian companies belonging to corporate groups controlled by English and French parent companies, as well as in companies based in the region falling within the community category of "large companies”.

In addition to the traditional aspects of the profession (accounting and tax), he deals in particular with:

Boards of statutory auditors and legal control of accounts.

Corporate consultancy and business contracts.

Advice and assistance in tax matters, with particular regard to tax litigation and patronage at the provincial and regional commissions.

Extraordinary corporate transactions (mergers, demergers, corporate transformations, company transfers, liquidations etc.)

Analysis of balance sheets, indices and flows as well as planning and economic and financial control of companies (economic, financial and investment budgets).

34 6.

Appraisals of companies and shareholdings.

Ms. Marina Barbieri, Alternate Auditor

Born in Cittadella (PD) on 17 October 1976.

Degree in Economics and Business from the Faculty of Economics at Ca' Foscari University of Venice, specialised in “Economics and Legislation for Business” with a grade of 110/110.

She attended specialisation seminars in international tax law and completed a master's degree in tax law.

She is currently a partner in the firm Terrin & Associati and provides consulting services in the field of corporate taxation and assistance to small and medium sized businesses in the implementation and monitoring of economic and financial reporting and planning systems, support in relations with lenders, and assistance in accessing risk capital through listing on Euronext Growth Milan (formerly AIM).

She also holds trade union positions in industrial companies (including those listed on the EGM).

She has gained specific experience in consulting and assistance in the corporate and tax fields, mainly provided to corporations belonging to national and multinational groups operating in various sectors, with a particular specialisation in corporate taxation issues.

Ms. Emanuela Rollino, Alternate Auditor

Born in Genoa on 27 October 1978.

Degree in Business Economics and Legislation from the L. Bocconi University of Milan.

Registered with the Association of Certified Public Accountants of Milan and the Association of Legal Auditors since 2007.

She assists national and international clients in various sectors, specializing in corporate taxation; consulting on corporate matters and on the types of taxes applied to extraordinary transactions, including tax due diligence.

She has gained specific knowledge concerning tax disputes and their reduction: assistance in all phases of discussions with the tax authorities, also on tax audits by the revenue department and the Financial Police, as well as in all stages of the tax dispute and conciliation proceedings.

The Board of Statutory Auditors meets more frequently than every 90 days as required by law. During the reference year the Board met 15 times. The average duration of the meetings was about 3 hours.

If an Auditor is interested in a particular corporate transaction for himself or for third parties, he must promptly provide the other Auditors and the Chairman of the Board of Directors with exhaustive information as to the type, terms, origin and scope of his interest.

The Board of Statutory Auditors also monitored the independence of the auditing company, ensuring that it complies with the applicable regulations, in terms of both type and extent of the services other than auditing services rendered for the company or its subsidiaries by the same auditing company and the entities belonging to its network.

15.

Relations with Shareholders.

On its website

www.danieli.com

, the company has set up an Investors section, where company -

information can be found that is significant for their shareholders, so that they can exercise their rights in an informed manner.

Alessandro Brussi is the officer in charge of relations with shareholders, with the assistance of the Department of Corporate Affairs. The company ensures that information important to shareholders is promptly updated on its website.

16.

Shareholders’ Meetings (as per art. 123 -

bis, paragraph 2, letter c) of the Consolidated Law on

Finance)

No additional operating mechanisms have been contemplated for the shareholders’ meetings, other than those additionally provided for in the applicable legislative provisions and regulations.

As for the powers of the shareholders, the corporate by -

laws state that the Board of Directors has the authority to make decisions –

pursuant to art. 2436 of the Civil Code –

on proposals relating to:

35 -

mergers in the cases specified in articles 2505 and 2505 bis of the Civil Code;

setting up or shutting down secondary offices;

reduction of capital in the case of withdrawal of a partner;

changes to the by -

laws in observance of regulatory provisions;

national transfer of company headquarters;

bond issue, with the exception of bonds that can be converted into company shares (which remains the responsibility of the shareholders).

The company has adopted shareholders’ meeting regulations, which govern the running of the meetings and are an integral part of the by -

laws; these regulations are available on the company's website

www.danieli.com

“

Investors”

section.

These regulations set out the conditions which during the meetings guarantee the right of each shareholder to take the floor on each of the matters on the agenda, to make observations and come up with proposals.

Those who intend to take the floor must submit a written request to the Chairman indicating the matter they wish to discuss; requests can be submitted after the items on the agenda have been read out and until the Chairman declares the discussion on the matter closed.

The Chairman

and on his request -

those who assist him, reply to the speakers after each one has spoken, or once they have all spoken.

Depending on the subject -

matter and importance of each item on the agenda, the Chairman decides how

much time

–

usually not less than ten minutes and not more than twenty –

each speaker has to state his/her case. After this period, the Chairman may grant the speaker another 5 minutes.

Those who have already taken part in the discussion may request the floor a second time to discuss the

same subject

matter, usually for five minutes, and to declare how they intend to vote.

The by

laws do not provide for voting by correspondence or by audiovisual means.

During the meeting, the board reports on both performed and scheduled activities, ensuring that the shareholders have the necessary information to make decisions with full knowledge of the facts.

17.

Other Corporate Governance Practices

On 1 April 2006, the Board of Directors adopted its own Code of Conduct on Internal Dealings, initially for the purposes set forth in art. 114 of the Consolidated Law on Finance, transposing CONSOB resolution no.

15233 dated 29 November 2005, to regulate transactions involving the purchase, sale, subscription or swap of Danieli shares or their financial instruments, carried out by Relevant Persons and by Persons closely associated with them.

The provisions on this matter issued by Consob with resolution no. 18079 dated 20 January 2012 were then transposed into this document, which was revised by the Board of Directors on 14 May 2015.

With the entry into force throughout the European Union, with effect from 3 July 2016, of the Regulation of the European Parliament and of the Council of the European Union No. 596/2014 (MAR Regulation) of 16 April 2014, the Code has been revised in compliance with Article 19 of the same Regulation and the Delegated Regulations.

The Code is available on the company’s website

www.danieli.com

, “

Investors

” section.

25 September 2026

DANIELI & C. OFFICINE MECCANICHE S.P.A.

TABLE 1: INFORMATION ON OWNERSHIP STRUCTURE

Fully

paid share capital of Euro 81,304,566

Total

number of

ordinary

% of

capital

Ordinary

without

increased

voting rights

% of

capital

Ordinary

shares with

increased

voting

rights

% of

capital

Listed

Rights

and

obligatio

Ordinary

40,879,533

50.28%

13,198,074

16.23%

27,681,459

34.05%

Milan

Voting

rights

Non -

convertible

savings

(without

voting

rights)

40,425,033

49.72%

Milan

Without

voting

rights,

but

preferred

regards

profit

distributi

on and

capital

repayme

nt.

Significant Shareholdings (art. 120 Financial Consolidation Act)

Declarant

Direct Shareholder

% of Ordinary Capital

% of Voting Capital

Sind International s.r.l.,

Milan (*)

Sind International s.r.l.,

Milan

68.216%

81.35%(**)

Danieli & C. Officine Meccaniche S.p.A.

(own shares without

voting rights)

Danieli & C. Officine Meccaniche S.p.A.

Buttrio (UD)

11.03%

(*) Company owned by Mr. Giacomo Mareschi Danieli (16.67%), Ms. Anna Mareschi Danieli (16.67%), Mr. Michele Mareschi Danieli (16.66%) and Gestion JP srl (50.00%). Gestion JP srl is a company owned by Ms. Matilde Maria Benedetti (49.93%) and Ms. Camilla Benedetti (50.07%).

(**) Sind International Srl holds 27,886,336 ordinary shares equivalent to 68.22% of share capital. On 5 June 2023, no.

27,680,459 ordinary shares, and, on 4 March 2026, no. 205,877 ordinary shares of Sind accrued the increased voting right and, therefore, Sind holds 81.35% on voting rights.

TABLE 2: STRUCTURE OF THE BOARD OF DIRECTORS AND THE COMMITTEES

BOARD OF DIRECTORS

EXECUTIVE

COMMITTE

Position held

Members

Year of

birth

Date of

first

appointme

In office

since

In office

until

meeting to

approve

financial

statements

List

(*)

Exec.

Non

exec.

Indep.

Code

Indep

. TUF

Numbe

r of

other

appoint

ments

(**)

(***)

(****

)

Chairman (

● ◊)

Alessandro Brussi

1961

26.10.2015

25.10.2024

30.06.2027

5/5

1/1

Vice

Chairwoman

Benedetti Camilla

1980

26.10.2015

25.10.2024

30.06.2027

5/5

Chief Executive

Officer

Mareschi Danieli

Giacomo

1980

28.10.2009

25.10.2

024

30.06.2027

5/5

1/1

Chief Executive

Officer

Paolone Rolando

1962

28.10.2021

25.10.2024

30.06.2027

5/5

30.06.2027

5/5

Director

Metra Cecilia

1965

28.10.2021

25.10.2024

30.06.2027

5/5

Director

Barbara Falcomer

1965

25.10.2024

25.

10.2024

30.06.2027

5/5

Director

Lorenza Morandini

19 71

26.09.2023

25.10.2024

30.06.2027

5/5

Number of meetings held during the year in question:

Board of Directors: 5

Executive Committee:

( ●) Officer in charge of the internal control and risk management system.

( ◊) In charge of managing the Issuer.

(*) List from which each director was taken (M= majority list; m=minority list)

(**) Attendance of directors at the meetings of the board of directors.

(***) Attendance

of directors at the meetings of the Executive Committee.

38 (****) Title of the director on the Committee (“P” = President; “M” = member)

Quorum needed for the minority shareholders to submit lists for the election of one or more members (as per art.147 -

ter TUF): 2.5%

TABLE 3: STRUCTURE OF THE BOARD OF STATUTORY AUDITORS

Position held

Members

Year of

birth

Date of

first

appointment

In office

since

In office until

meeting to

approve

financial

statements

List

Indep. as per

self

regulatory

code

Attendance at

board

meetings

Number of

other

positions

held in listed

companies

Chairwoman

Davide Barbieri

1984

26.10.2018

25.10.2024

30.06.2027

15/15

Permanent

auditor

Terrin Gaetano

1960

27.10.2006

25.10.2024

30.06.2027

15/15

Permanent

auditor

Bellettini

Vincenza

1954

25.10.2012*

25.10.2024

30.06.2027

15/15

Alternate

auditor

Alessandro

Ardiani

1959

28.10.2021

25.10.2024

30.06.2027

Alternate

auditor

Marina Barbieri

1976

28.10.2024

25.10.2024

30.06.2027

Alternate

auditor

Rollino Emanuela

1978

26.10.2018

28.10.2021

30.06.2027

Number of meetings held during the year in question: 15

Quorum needed for the minority shareholders to submit lists for the election of one or more members (as per art.148 -

ter TUF): 1%

(*) In 2012 Ms. Bellettini was appointed alternate auditor; since 2015 she has been standing auditor.

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