RELAZIONE ILLUSTRATIVA DEGLI AMMINISTRATORI ALL’ASSEMBLEA ORDINARIA DEL GIORNO
8 SETTEMBRE 2026, AI SENSI DELL’ARTICOLO 114 -BIS DEL D. LGS. 24 FEBBRAIO 1998 N. 58 E
DELL’ARTICOLO 84 -BIS DEL REGOLAMENTO CONSOB N. 11971/1999
Approvazione di piani di incentivazione basati su strumenti finanziari ai sensi dell’art. 114 -
bis del D. Lgs. n. 58/1998: deliberazioni inerenti e conseguenti.
Signori Azionisti,
il Consiglio di Amministrazione di Avio S.p.A. (nel seguito la “ Società ” o “Avio”), nella riunione consiliare del 29 luglio 2026 , ha deliberato di sottoporre all’approvazione dell’Assemblea la proposta di adozione di taluni piani di incentivazione basati su strumenti finanziari, elaborati previo parere del Comitato Nomine e Compensi :
• un piano di incentivazione denominato “Piano Stock Options 2026 -2031” - a favore dell’Amministratore Delegato, del Presidente del Consiglio di Amministrazione , dei Dirigenti con Responsabilità Strategiche di Avio e di altre figure manageriali di Avio -
basato sull’attribuzione a titolo gratuito di stock option che attribuiscono il diritto a sottoscrivere azioni ordinarie Avio di nuova emissione ;
• un piano di incentivazione denominato “Piano Performance Share 2026 -2028” - a favore dell’Amministratore Delegato, dei Dirigenti con Responsabilità Strategiche di Avio e di altre figure manageriali di Avio - basato sull’attribuzione a titolo gratuito di azioni di Avio, in sostituzione del piano di incentivazione 2026 -2028 di natura monetaria, come previsto nella politica di remunerazione per il 2026 approvata dall’Assemblea degli azionisti del 28 aprile 2026 ;
• un piano di incentivazione denominato “Piano Restricted Share 202 7-2029” - a favore di figure manageriali di Avio diverse dall’Amministratore Delegato, d al Presidente del Consiglio di Amministrazione e dai Dirigenti con Responsabilità Strategiche - basato sull’attribuzione a titolo gratuito di azioni di Avio , e • un ulteriore piano di incentivazione – quale strumento di investimento - denominato “Piano Warrant 2026 -2031” - a favore dell’Amministratore Delegato, del Presidente del Consiglio di Amministrazione e dei Dirigenti con Responsabilità Strategiche di Avio – basato sull’attribuzione a titolo oneroso di warrant che attribuiscono il diritto a sottoscrivere azioni ordinarie Avio di nuova emissione .
La descrizione delle finalità e delle caratteristiche dei predetti piani è contenuta più in dettaglio nel Documento Informativo predisposto dal Consiglio di Amministrazione ai sensi dell’art. 114 -bis del TUF e dell’art. 84 -bis del Regolamento Emittenti, allegat o alla presente Relazione e mess o a disposizione del pubblico nei termini e con le modalità previste dalla normativa vigente, anche tramite pubblicazione sul sito internet della Società all’indirizzo www.avio.com, Sezione “ Investitori -Assemblea 8 settembre 2026 ”, sul sito internet di Borsa Italiana S.p.A. e tramite il meccanismo di stoccaggio autorizzato “eMarket STORAGE”.
** * ** Premesso quanto sopra, il Consiglio di Amministrazione sottopone alla Vostra approvazione la seguente proposta di deliberazione:
“L’Assemblea ordinaria degli Azionisti di Avio S.p.A.:
- esaminato il documento informativo redatto ai sensi dell’art. 114 -bis del TUF e dell’art.
84-bis del Regolamento Consob n. 11971 del 14 maggio 1999 relativo al “Piano Stock Options 2026 -2031” , al “Piano Performance Share 2026 -2028” , al “Piano Restricted Share 2027-2029” e al “Piano Warrant 2026 -2031” ;
- esaminata la relazione illustrativa del Consiglio di Amministrazione redatta ai sensi del combinato disposto degli artt. 114 -bis e 125 -ter del TUF;
DELIBERA
- di approvare, ai sensi e per gli effetti dell’art. 114 -bis del TUF, l’adozione del “Piano Stock Options 2026 -2031” , del “Piano Performance Share 2026 -2028” , del “Piano Restricted Share 202 7-2029” e del “Piano Warrant 2026 -2031” , in conformità a quanto indicato nella relazione illustrativa e nel relativo documento informativo;
- conseguentemente, di attribuire al Consiglio di Amministrazione, con facoltà di sub -
delega, nei limiti di legge, tutti i poteri occorrenti alla concreta attuazione del predetto
piano;
- di conferire al Presidente del Consiglio di Amministrazione ed all’Amministratore Delegato, in via fra loro libera e disgiunta, ogni potere per espletare gli adempimenti legislativi e regolamentari conseguenti alle adottate deliberazioni.”
Roma, 31 luglio 2026 Per il Consiglio di Amministrazione