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“S.S. LAZIO S.p.A.”
Sede legale: Formello (Roma), Via di Santa Cornelia n. 1000 Capitale sociale € 40.643.346,60 i.v.
Codice fiscale ed iscrizione Registro delle imprese di Roma 80109710584 Partita IVA 02124651007
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RELAZIONE DEL CONSIGLIO DI SORVEGLIANZA
ALL’ASSEMBLEA DEGLI AZIONISTI
(ai sensi dell’art. 153 del D.Lgs. 58 del 24 febbraio 1998 e successive modificazioni e
integrazioni)
Signori Azionisti,
il Consiglio di Sorveglianza riferisce in ordine a ll’attività di vigilanza che ha svolto nel corso dell’esercizio chiuso al 30 giugno 202 6 e segnatamente:
1. il Consiglio di Sorveglianza ha svolto la sua attività nel rispetto delle disposizioni che la disciplinano e seguendo i Principi di comportamento del Collegio Sindacale raccomandati dal Consiglio Nazionale dei Dottori Commercialisti e degli Esperti
Contabili;
2. il Consiglio di Sorveglianza ha vigilato sull’osservanza della legge, dello statuto e sul rispetto dei principi di corretta amministrazione;
3. il Consiglio di Sorveglianza , nel corso dell’esercizio 1° luglio 202 5 - 30 giugno 202 6, ha:
- effettuato n. 9 riunioni;
- partecipato a n. 5 riunioni del Consiglio di gestione;
- partecipato a n. 1 Assemblea Ordinaria;
riunioni che si sono svolte in osservanza delle norme legislative, statutarie e regolamentari che ne disciplinano il funzionamento;
4. nel corso dell’esercizio il Consiglio di Sorveglianza è stato periodicamente informato dall’organo amministrativo sull’andamento della gestione - anche con riferimento alle società controllate - e sulla sua prevedibile evoluzione, nonché sulle operazioni di
2 maggior rilievo, per le loro dimensioni o caratteristiche, effettuate dalla società. Il Consiglio di Sorveglianza può ragionevolmente assicurare che le azioni adottate sono conformi alla legge, allo statuto sociale e agli interessi degli azionisti;
5. il Consiglio di Sorveglianza ha riscontrato l’inesistenza:
- di operazioni imprudenti o azzardate, tali da compromettere l’integrità del
patrimonio sociale;
- di operazioni in conflitto di interesse o in contrasto con le deliberazioni assunte;
- di operazioni atipiche o inusuali con terzi e/o parti correlate;
6. il Consiglio di Sorveglianza segnala che non sono emersi fatti di rilievo tali da richiederne la prescritta segnalazione agli organi competenti e non è pervenuta alcuna denuncia di cui all’art. 2408 del Codice Civile, né è a conoscenza di denunce ex art. 2409 c.c., né di alcun esposto. Il Consiglio di Sorveglianza nel corso dell’esercizio non ha rilasciato pareri ai sensi di legge;
7. il Consiglio di Sorveglianza non ha notizia, né ricevuto segnalazioni da parte del soggetto incaricato della revisione legale ai sensi e per gli effetti di cui all’art. 25 -octies d.lgs. 12 gennaio 2019, n. 14;
8. il Consiglio di Sorveglianza non ha effettuato segnalazioni all’organo di amministrazione ai sensi e per gli effetti di cui all’art. 25 -octies d.lgs. 12 gennaio 2019, n. 14 e non ha ricevuto segnalazioni da parte dei creditori pubblici ai sensi e per gli effetti di cui art. 25 -novies d.lgs. 12 gennaio 2019, n. 14;
9. il Consiglio di Sorveglianza ha scambiato con il soggetto incaricato del controllo contabile le informazioni rilevanti per l’espletamento dei rispettivi compiti; in particolare, segnala che non sono emersi dati o notizie che debbano essere evidenziati nella presente
Relazione;
10. il Consiglio di Sorveglianza ha acquisito conoscenza e vigilato sull’adeguatezza dell’assetto organizzativo della società, anche tramite la raccolta di informazioni dai responsabili delle rispettive funzioni e a tale riguardo non ha osservazioni da riferire;
11. il Consiglio di Sorveglianza ha valutato e vigilato sull’adeguatezza del sistema di controllo interno e del sistema amministrativo -contabile, al fine di rappresentare correttamente i fatti di gestione, anche attraverso le informazioni ottenute dai diretti responsabili e dalla Società di revisione incaricata del controllo contabile; a tale riguardo non ha osservazioni da riferire;
3 12. il Consiglio di Sorveglianza ha scambiato informazioni con i corrispondenti organi di controllo delle società controllate; inoltre, ha scambiato informazioni con il Comitato per le parti correlate e non ha osservazioni da riferire ;
13. il Consiglio di Sorveglianza ha preso visione della relazione del l’Organismo di Vigilanza , dalla quale non emergono criticità rispetto alla corretta attuazione del modello organizzativo che debbano essere evidenziate nella presente relazione ;
14. in relazione alla specifica competenza che la legge e lo Statuto attribuiscono al Consiglio di Sorveglianza riguardo all’approvazione del bilancio separato e consolidato,
- predisposti in formato XHTML ai sensi della Direttiva 2004/109/CE (Direttiva “Transp arency”) e del Regolamento delegato (UE) 2019/815 che hanno introdotto l’obbligo per gli emittenti di valori mobiliari quotati nei mercati regolamentati dell’Unione Europea di redigere la relazione finanziaria annuale in un formato elettronico unico di com unicazione (ESEF) approvato da ESMA – il Consiglio rappresenta che:
- il Consiglio di Gestione ha definitivamente approvato i progetti di bilancio individuale e consolidato per l’esercizio chiuso al 30 giugno 202 6 nella riunione svoltasi in data 2 1 settembre 202 6;
- il Consiglio di Sorveglianza ha ricevuto nei termini di legge i suddetti progetti di bilancio e le relative Relazioni sulla gestione per l’esercizio chiuso al 30 giugno
2026;
- il Consiglio di Sorveglianza ha ricevuto in data odierna le Relazioni della Società di Revisione Deloitte & Touche S.p.A. rilasciate in pari data sui bilanci di esercizio e consolidato al 30 giugno 2026. A giudizio della Società di revisione, sia il bilanc io consolidato, sia il bilancio di esercizio forniscono una rappresentazione veritiera e corretta della situazione patrimoniale e finanziaria della Società al 30 giugno 2026, del risultato economico e dei flussi di cassa per l’esercizio chiuso a tale data in conformità ai principi contabili IFRS emanati dall’International Accounting Standards Board e adottati dall’Unione Europea nonché ai provvedimenti emanati in attuazione dell’art. 9 del D.Lgs. n. 38/05. Le suddette relazioni della Società di revisione co ntengono anche il giudizio sulla conformità alle disposizioni del Regolamento Delegato (UE) 2019/815, secondo cui il bilancio di esercizio e consolidato sono stati predisposti nel formato XHTML in conformità alle disposizioni del Regolamento Delegato. Le R elazioni contengono altresì il giudizio e la dichiarazione ai sensi dell’art. 14, comma 2, lettere e), e -bis) ed e -ter), del D.Lgs. 39/10 e ai sensi dell’art. 123 -bis, comma 4, del D.Lgs. 58/98, secondo cui la relazione sulla gestione e le specifiche infor mazioni contenute nella relazione sul
4 governo societario e gli assetti proprietari indicate nell’art. 123 -bis, co. 4, del D.Lgs. 58/98 sono coerenti con il bilancio d’esercizio e il bilancio consolidato al 30 giugno 2026. Inoltre, a giudizio della Società di revisione , la relazione sulla gestione e le specifiche informazioni contenute nella relazione sul governo societario e gli assetti proprietari indicate nell’art. 123 -bis, co. 4, del D.Lgs. 58/98 sono redatte in conformità alle norme di legge. Con riferimento alla dichiarazione di cui all’art. 14, co. 2, lettera e -ter), del D.Lgs. 39/10, rilasciata sulla base delle conoscenze e della comprensione dell’impresa e del relativo contesto acquisite nel corso dell’attività di revisione, la Società di revisione ha dichiarat o di non aver nulla da riportare ;
- il Consiglio di Sorveglianza rappresenta che il Patrimonio Netto al 30 giugno
2026, risulta:
- per la S.S. Lazio S.p.A., positivo per 177,388 €/milioni;
- per il Gruppo S.S. Lazio, positivo per 113,556 €/milioni ;
- il Consiglio di Sorveglianza ha approvato nel corso della seduta odierna i bilanci di esercizio e consolidato dell’esercizio chiuso al 30 giugno 202 6;
- il Consiglio di Sorveglianza non ha obiezioni in merito alla proposta formulata dal Consiglio di Gestione di riportare a nuovo la perdita di esercizio di € 9.836.723 della S.S. Lazio S.p.A..
Roma, lì 6 ottobre 202 6
Per il Consiglio di Sorveglianza Prof. Alberto Incollingo