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Neodecortech S.p.A. – Via Provinciale 2, 24040 Filago (BG) Italy Tel. +39 035996111 – Fax +39 035995225 – www.neodecortech.it
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COMUNICATO STAMPA
Neodecortech S.p.A. - Margini e utile in decisa crescita, confermata la solidità finanziaria del Gruppo grazie a ll’acquisizione di quote di mercato e all’integrazione di Lamitex . Il Consiglio di Amministrazione approva la relazione finanziaria semestrale consolidata al 30 giugno 2026 .
Nei primi sei mesi del 2026 Neodecortech ha conseguito:
➢ Ricavi netti pari a 97,7 milioni di Euro , in crescita dell’8,0% rispetto al 30 giugno 2025 (+7,2 milioni di Euro ). Considerando il contributo di Lamitex S.r.l. su base pro forma per l’intero periodo comparativo , i ricavi semestrali 2026 sono in linea rispetto a quelli d el 30 giugno 2025 (97,3 milioni di Euro );
➢ EBITDA in significativo aumento e pari a 15,6 milioni di Euro (+69,2%) rispetto al 30 giugno 2025 (9,2 milioni di Euro). Su base pro forma, includendo Lamitex, si registra un aumento del +47,3% (10,6 milioni di Euro). EBITDA margin in crescita al 16,0%, rispetto al 10,2% dello stesso periodo dell’esercizio precedente e al 10,9% su base pro forma includendo Lamitex1;
➢ EBIT pari a 11,4 milioni di Euro, in considerevole miglioramento (+162,2%) rispetto al 30 giugno 2025 (4,3 milioni di Euro). Su base pro forma, includendo Lamitex, si registra un aumento del +112,9 % (5,4 milioni di Euro). EBIT margin pari al 11,7% (4,8% al 30 giugno 2025, 5,5% al 30 giugno 2025 che include Lamitex)2;
➢ Utile netto consolidato pari a 9,1 milioni di Euro (+227,4%) rispetto al 30 giugno 2025 (2,8 milioni di Euro) con redditività pari al 9,3%. Su base pro forma, includendo Lamitex, l’utile netto del periodo sarebbe stato pari a 3,5 milioni di Euro;
➢ Indebitamento Finanziario Netto pari a 19,9 milioni di Euro , in diminuzione del -35,6 % rispetto al 31 dicembre 2025 (30,9 milioni di Euro ) grazie a una robusta generazione di cassa e del -45,8% rispetto al 30 giugno 2025 (36,7 milioni di Euro ).
Luigi Cologni, Amministratore Delegato di Neodecortech dichiara : “I risultati particolarmente positivi del primo semestre 2026 confermano la solidità del modello industriale integrato del Gruppo e la capacità di creare valore e acquisire quote di mercato anche in un contesto caratterizzato da persistente volatilità geopolitica e
1 Il dato al 30 giugno 2026 beneficia del l’avvenuto incasso, da parte di Bio Energia Guarcino S.r.l. , del conguaglio ricorrente degli incentivi derivanti dall’applicazione del meccanismo dei prezzi minimi garantiti sui periodi precedent e per 5,6 milioni di Euro. Al netto di tale conguaglio, l’EBITDA margin adjusted è pari all’11,7% .
2 Al netto del conguaglio di BEG, l’EBIT margin adjusted è pari al 7,1% .
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macroeconomica. La significativa crescita della redditività, in continuità con le performance già registrate nei trimestri precedenti e accompagnata dal miglioramento della posizione finanziaria netta, riflette i benefici della diversificazione del business e del costante ripensamento dei processi, sotto il profilo sia organizzativo che tecnologico. Tale andamento testimonia inoltre l’efficacia delle azioni intraprese sul fronte dell’efficienza operativa, della gestione degli approvvigionamenti e dello sviluppo commerciale. L’integrazione di Lamitex procede positivamente, contribuendo all’ampliamento dell’ offerta e al rafforzamento del posizionamento competitivo. Pur in presenza di tensioni sui mercati delle materie prime, dell’energia e della logistica, il Gruppo continua a dimostrare una buona tenuta del portafoglio ordini, la capacità di trasferire tempestivamente gli incrementi di costo preservando la marginalità e un progressivo ampliamento del proprio presidio sul mercato.
Continueremo a monitorare con attenzione l’evoluzione dell o scenario internazionale, mantenendo un approccio prudente ma orientato alla crescita e alla creazione di valore per tutti gli stakeholder.”
Filago, 5 agosto 2026
Neodecortech S.p.A. (“ Neodecortech ” o la “ Società ” o “NDT ”e, unitamente alle Società dalla stessa controllate , il “Gruppo ”), tra i principali operatori europei nella produzione di superfici decorative per pannelli nobilitati e del flooring utilizzati nel settore dell’ interior design , quotata sul Segmento Euro next STAR Milan organizzato e gestito da Borsa Italiana S.p.A., comunica che il Consiglio di Amministrazione, riunitosi in data odierna, ha approvato la Relazione Finanziaria Semestrale Consolidata al 30 giugno 202 6, che verrà pubblicat a entro i termini previsti dalla normativa di riferimento, unitamente agli esiti dell’attività di revisione contabile.
PRINCIPALI DATI ECONOMICI, PATRIMONIALI E FINANZIARI SU BASE CONSOLIDATA AL 30 GIUGNO 2026
I Ricavi delle Vendite e delle Prestazioni al 30 giugno 2026 sono pari a 97,7 milioni di Euro e registrano un incremento pari a +7,2 milioni di Euro (+8,0%) rispetto al 30 giugno 2025 (90,4 milioni di Euro).
Tale incremento è principalmente riconducibile:
i) al contributo di Lamitex S.r.l. (“ Lamitex ”) (acquisita il 28 novembre 2025 ) per +7,1 milioni di Euro ;
ii) alla crescita di Neodecortech per +2,3 milioni di Euro ;
iii) al fermo dell’attività di Bio Energia Guarcino S.r.l. (“ BEG”) (riattivata in data 20 febbraio 2026 successivamente all’emanazione del c .d “decreto bollette” ) per -1,9 milioni di Euro .
iv) La riduzione de i ricavi di BEG conseguente al fermo è stata mitigata dalla definizione del conguaglio 2025 che ha impattato positivamente per +5,6 milioni di Euro.
I Ricavi di Carta decorativa stampata e Carta decorativa sono stati sostenuti prevalentemente da un positivo effetto volumi. Nel corso del primo semestre 2026 i mercati principali hanno avuto un trend di crescita positivo sia in Italia (+8,4%), che all’ estero (+18,3%).
Al netto degli effetti rilevati nella divisione energia, l’incremento del fatturato risulta in linea con le aspettative del management .
Il costo del venduto e gli altri costi operativi netti ammontano a 69,6 milioni di Euro, in calo rispetto allo stesso periodo dell’anno precedente ( 73,6 milioni di Euro). In particolare, l ’incidenza del consumo di materie prime e
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sussidiarie sui ricavi evidenzia un sensibile miglioramento, attestandosi al 54,7% al 30 giugno 2026 rispetto al 66,9% del corrispondente periodo del 2025. Tale andamento riflette anche alcuni effetti non pienamente comparabili tra i due periodi, riconducibili principalmente al conguaglio ricevuto da BEG relativo ad esercizi precedenti, al contributo derivante dall’acquisizione di Lamitex e ai significativi delta stock. Al netto di tali componenti, l’incidenza adjusted si attesta al 61,1% nel 2026, rispetto al 64,1% del corrispondente periodo del 2025. Il confronto su base omogenea conferma il progressivo miglioramento nella gestione degli acquisti, sostenuto da politiche di approvvigionamento mirate, dal crescente impiego di materiali riciclati e dall’ottimizzazione della gestione dei magazzi ni, finalizzate a mitigare gli effetti della volatilità delle materie prime.
Gli altri oneri operativi , in incremento di 3,0 milioni di Euro , includono, oltre ai costi di energia, gas e altre utenze , i costi connessi alle manutenzioni straordinarie effettuate da BEG che, durante i due mesi di fermo, ha effettuato e anticipato le manutenzioni previste per il 2026.
Il costo del personale è pari a 13,0 milioni di Euro , in lieve aumento rispetto al dato al 30 giugno 2025 , pari a 11,6 milioni di Euro, con il numero dei dipendenti in forza al 30 giugno 2026 che sal e a n. 443 rispetto ai n. 441 del 31 dicembre 2025. La variazione è imputabile principalmente al costo del personale relativo a Lamitex (1 ,1 milioni di Euro) non presente nel 2025.
L’EBITDA al 30 giugno 2026 ha un’incidenza sul fatturato netto del 16,0% (15,6 milioni di Euro), in incremento rispetto al 30 giugno 2025 (9,2 milioni di Euro e 10,2% di incidenza). Tale miglioramento è riconducibile al significativo incremento della redditività d ella Divisione Carta Decorativa Stampata, che ha registrato una crescita dei ricavi del 26,9% e un incremento dell’EBITDA del 124,7%, sostenuta anche dal contributo di Lamitex, dall’ampliamento dei volumi e dal miglioramento del mix di vendita. Ha inoltre contribuito il positivo andamento della Divisione Carta Decorativa, che, pur a fronte di ricavi complessivi sostanzialmente stabili, ha incrementato l’EBITDA del 64,4%, nonché il miglioramento della marginalità della Divisione Energia BEG, il cui EBITDA è aumentato del 26,3% nonostante la flessione dei ricavi ( -6,9%), beneficiando della rilevazione nel primo semestre 2026 di un conguaglio che nell’esercizio precedente aveva avuto effetti economici nel corso del quarto trimestre .
Al netto del conguaglio ricevuto da BEG e dell’impatto sull’EBITDA derivante dall’acquisizione di Lamitex, l’EBITDA margin adjusted si attesterebbe al 10,4% in leggero incremento rispetto all’esercizio precedente (10,2%). Includendo invece gli effetti dell’acquisizione di Lamitex, l’EBITDA margin adjusted risulterebbe pari all’11,7%, confermando l’efficacia della strategia del Gruppo orientata verso prodotti a più elevata marginalità.
Gli ammortamenti , pari a 4,2 milioni di Euro , risulta no inferiori rispetto a l 2025 (4,9 milioni di Euro ), a seguito del completamento degli ammortamenti dell’impianto di BEG.
Per gli effetti descritti sopra, l’EBIT incrementa di + 7,0 milioni di Euro rispetto al 30 giugno 2025, con un’incidenza in crescita a 11,7 % rispetto a 4,8% al 30 giugno 2025.
Al netto del conguaglio ricevuto da BEG e dell’impatto sull’EBIT derivante dall’acquisizione di Lamitex, l’EBIT margin adjusted si attesterebbe al 5,3% del fatturato, in crescita rispetto all’esercizio precedente (4,8%) .
Includendo invece gli effetti dell’acquisizione di Lamitex, l’EBIT margin adjusted risulterebbe pari al 7,1%, confermando l’efficacia della strategia del Gruppo orientata verso prodotti a più elevata marginalità.
I componenti finanziari , pari a -0,6 milioni di Euro rispetto al 30 giugno 2025, incidono per lo 0,7% sui ricavi e sono in riduzione rispetto all’anno precedente grazie in particolare al minor utilizzo delle linee a breve.
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Il risultato netto di esercizio , pari a 9,1 milioni di Euro (9,3% sui ricavi) , registra una f orte crescita rispetto a i 2,8 milioni di Euro al 30 giugno 2025 .
Il capitale circolante netto consolidato (CCN) al 30 giugno 2026 ammonta a 33,1 milioni di Euro , rispetto a 38,3 milioni di Euro al 31 dicembre 2025. I principali effetti della variazione pari a 5,2 milioni di Euro sono :
i) un incremento delle rimanenze , strutturale nel primo semestre , per 1 ,4 milioni di Euro; ii) un incremento dei crediti commerciali e altri crediti per 6,2 milioni di Euro (riferiti a l conguaglio a valere sui crediti maturati nel 2026 il cui incasso avverrà nel 2027 ); iii) un incremento dei debiti commerciali correlato all’andamento del business; iv) un incremento dei debiti per consolidato fiscale.
Il patrimonio netto consolidato al 30 giugno 2026 pari a 93,3 milioni di Euro riflette l’attribuzione dell’utile del periodo e la distribuzione dei dividendi .
L’indebitamento finanziario netto consolidato al 30 giugno 2026 ammonta a 19,9 milioni di Euro in riduzione di 11,0 milioni di Euro rispetto a 30,9 milioni di Euro al 31 dicembre 2025 . Tale variazion e è dovut a principalmente all’effetto netto del decremento delle disponibilità liquide per 4 ,1 milioni di Euro, de l significativo decremento dell’indebitamento corrente per -11,7 milioni di Euro e della riduzione della quota corrente dei finanziamenti a medio -lungo termine. Si riducono inoltre i finanziamenti a medio -lungo termine per i rimborsi del periodo. In data 30 giugno 2026 la controllata CDG ha sottoscritto un nuovo finanziamento a medio -lungo termine utilizzato per ridurre l’utilizzo delle linee a breve termine.
Rispetto al 30 giugno 2025 l’indebitamento finanziario si riduce in maniera più significativa (-16,8 milioni di Euro ) a seguito degli incassi ricevuti da BEG relativamente ai PMG e ai relativi conguagli. Questa riduzione assume una valenza ancora più positiva nel confronto con il dato di giugno 2025 adjusted ( -27,3 milioni di Euro) in quanto l’indebitamento al 30 giugno 2026 include: i) l’indebitamento di Lamitex per 3,0 milioni di Euro ; ii) la quota di debito ancora da liquidare verso gli ex soci Lamitex (2 milioni di Euro) ed è stato impattato da quanto erogato alla data di acquisizione 3,5 milioni di Euro e dalla quota versata a maggio 2026 per ulteriori 2 milioni di Euro.
EVENTI SUCCESSIVI ALLA CHIUSURA DEL SEMESTRE
In data 17 luglio 2026 Neodecortech S.p.A. ha sottoscritto un nuovo contratto di finanziamento con BPM per complessivi 5 milioni di Euro della durata di 60 mesi con un periodo di pre -ammortamento di 12 mesi, la cui erogazione è già avvenuta per 1,5 milioni di Euro mentre la restante parte è fruibile a tranches di 500 migliaia di euro.
EVOLUZIONE PREVEDIBILE DELLA GESTIONE
Per la seconda parte dell'esercizio 2026 il Gruppo prevede un contesto di mercato ancora incert o, ma con una domanda nel settore delle superfici decorative per mobile e arredo sostanzialmente in linea con quella registrata nel primo semestre.
Il Gruppo continuerà a monitorare con attenzione l'evoluzione dei prezzi delle materie prime, dei vettori energetici e dei costi logistici, mantenendo un approccio prudente nella gestione operativa e finanziaria. In tale contesto, l'integrazione tra le att ività industriali e quelle energetiche del Gruppo, unitamente alle iniziative di efficientamento produttivo e al costante controllo dei costi, rappresentano elementi fondamentali per il
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mantenimento della competitività e della redditività.
Proseguiranno inoltre le attività finalizzate allo sviluppo dei progetti strategici del Gruppo, con particolare riferimento alle iniziative nel settore energetico e dell'economia circolare, nel rispetto delle tempistiche autorizzative previste.
Alla data di approvazione della Relazione Finanziaria Semestrale, e in assenza di ulteriori significativi deterioramenti dello scenario geopolitico internazionale, il Gruppo ritiene di poter affrontare il prosieguo dell'esercizio mantenendo un quadro opera tivo coerente con quello registrato nel primo semestre, continuando a perseguire una strategia orientata al presidio della marginalità, al controllo dei costi operativi e a una prudente gestione della struttura finanziaria.
Infine, il Gruppo continua a perseguire la propria politica di sostenibilità attraverso l’implementazione dei diversi progetti deliberati nell’ambito del Piano ESG 2024 - 2026, in particolare di quelli sul fronte della riduzione delle emissioni, della circ olarità delle materie impiegate e in ambito social e.
Il Gruppo Neodecortech conferma il proprio impegno nello sviluppo di modelli energetici integrati e sostenibili, coerenti con gli obiettivi di decarbonizzazione e con il rafforzamento della competitività del sistema industriale , ritene ndo che investimenti strutturali, innovazione tecnologica e integrazione tra produzione industriale ed energia rappresentino leve fondamentali per sostenere la crescita e la creazione di valore nel medio -lungo periodo.
INDICATORI ALTERNATIVI DI PERFORMANCE (IAP)
Di seguito si riporta la definizione dei principali IAP utilizzati dal Gruppo Neodecortech:
• EBITDA e EBIT: rappresentano indicatori alternativi di performance non definiti dagli IFRS ma utilizzati dal management del Gruppo per monitorare e valutare l’andamento operativo dello stesso, in quanto non influenzati dalla volatilità dovuta agli effetti dei diversi criteri di determinazione degli imponibili fiscali, dall’ammontare e dalle caratteristiche del capitale imp iegato nonché – per l’EBITDA – dalle politiche di ammortamento. Tali indicatori sono peraltro comunemente utilizzati dagli analisti ed investitori al fine della valutazione delle performance aziendali;
• EBITDA e EBIT ADJUSTED: è un indicatore utilizzato dal management per depurare l’EBITDA e l’EBIT dall’effetto delle componenti di costo e ricavo non ricorrenti;
• UTILE NETTO ADJUSTED: è un indicatore utilizzato dal management per depurare l’utile netto dall’effetto delle componenti di costo e ricavo non ricorrenti;
• CAPITALE CIRCOLANTE OPERATIVO, CAPITALE CIRCOLANTE NETTO, ATTIVO IMMOBILIZZATO e
CAPITALE INVESTITO NETTO consentono una migliore valutazione sia della capacità di far fronte agli impegni commerciali a breve termine attraverso l’attivo commerciale corrente , sia della coerenza tra la struttura degli impieghi e quella delle fonti di finanziamento in termini temporali;
• INDEBITAMENTO FINANZIARIO NETTO: il dato mostrato è allineato al valore dell’indebitamento finanziario netto determinato secondo le raccomandazioni del CESR ( Committee of Euro pean Securities Regulators ) del 10 febbraio 2005 e richiamati dalla CONSOB. Tale indicatore consente una migliore valutazione del livello complessivo di indebitamento, della solidità patrimoniale e della capacità di rimborso del debito ;
• INDEBITAMENTO FINANZIARIO NETTO ADJUSTED: è un indicatore utilizzato dal management per
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depurare l’indebitamento finanziario netto dall’effetto delle componenti finanziarie non ricorrenti .
*** Il dirigente preposto alla redazione dei documenti contabili societari Marina Fumagalli dichiara, ai sensi dell’articolo 154 bis, comma 2, del TUF, che l’informativa contabile contenuta nel presente comunicato corrisponde alle risultanze documentali, ai libri ed alle scritture contabili.
*** In data 6 agosto 2026 , alle ore 10:30 CEST, il management di Neodecortech terrà una conference call per presentare alla comunità finanziaria e alla stampa i risultati consolidati del periodo. Sarà possibile partecipare alla conference call al seguente link: http://bit.ly/3RzzaCE *** Si rende noto che la Relazione Finanziaria Semestrale Consolidata al 30 giugno 2026 approvata dal Consiglio di Amministrazione in data odierna, verrà pubblicata, ai sensi della vigente disciplina, presso la sede sociale e sarà consultabile sul sito internet della Società all'indirizzo www.neodecortech.it , nonché presso il meccanismo di stoccaggio autorizzato www.1info.it , entro i termini previsti dalla normativa di riferimento, unitamente agli esiti dell’attività di revisione in corso di svolgimento.
*** Si forniscono in allegato i prospetti di Conto economico, della Situazione patrimoniale -finanziaria e del Rendiconto finanziario consolidato al 30 giugno 2026, i cui dati sono stati oggetto di revisione contabile limitata.
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PROSPETTO DI CONTO ECONOMICO CONSOLIDATO AL 3 0 GIUGNO 2026
(in migliaia di euro) 30 GIUGNO
2026 % 30 GIUGNO
2025 % Var. Var. %
Ricavi delle Vendite e delle Prestazioni 97.650 100,0% 90.425 100,0% 7.225 8,0% Variazioni delle Rimanenze di prodotti in corso di lavorazione semilavorati e prodotti finiti (2.544) (2,6%) 3.166 3,5% (5.710) (180,4%) Altri Ricavi 3.132 3,2% 919 1,0% 2.213 240,8% Valore della Produzione 98.238 100,6% 94.510 104,5% 3.728 3,9% Consumo Mat. prime sussidiarie e di materiale di cons. (53.422) (54,7%) (60.471) (66,9%) 7.049 (11,7%) Altri Oneri Operativi (16.212) (16,6%) (13.163) (14,6%) (3.049) 23,2% Valore Aggiunto 28.604 29,3% 20.876 23,1% 7.728 37,0% Costo del Personale (12.971) (13,3%) (11.639) (12,9%) (1.332) 11,4% Ebitda 15.633 16,0% 9.237 10,2% 6.396 69,2% Ammortamenti (4.201) (4,3%) (4.856) (5,4%) 655 (13,5%) Accantonamenti (37) (0,0%) (35) (0,0%) (2) 5,0% Ebit 11.395 11,7% 4.346 4,8% 7.049 162,2% Oneri Finanziari (791) (0,8%) (1.439) (1,6%) 648 (45,0%) Proventi Finanziari 142 0,1% 269 0,3% (127) (47,2%) Utile/(perdita) pre -tax 10.746 11,0% 3.176 3,5% 7.570 238,4% Imposte sul reddito (1.686) (1,7%) (409) (0,5%) (1.277) 312,2% Utile/(perdita) dell'esercizio 9.060 9,3% 2.767 3,1% 6.293 227,4% Di cui Utile/(perdita) dell'esercizio del Gruppo 8.994 2.800 6.194 Di cui Utile/(perdita) dell'esercizio di Terzi 66 (33) 99
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PROSPETTO DELLA SITUZIONE PATRIMONIALE -FINANZIARIA CONSOLIDATA AL 3 0 GIUGNO 2026
Attivo
(in migliaia di euro) 30 GIUGNO 2026 % 31 DIC.
2025 % Var. Var. %
Attività immateriali 9.369 5,0% 9.762 5,3% (393) (4,0%) Attività materiali 77.737 41,5% 77.318 41,8% 419 0,5% Partecipazioni 2 0,0% 2 0,0% - 0,0% Altre attività non Correnti 70 0,0% 62 0,0% 8 12,9% Crediti Finanziari non correnti 533 0,3% 469 0,3% 64 13,6% Attività per Imposte anticipate 2.172 1,2% 1.750 0,9% 422 24,1% Attività non correnti 89.883 47,9% 89.363 48,4% 520 0,6% Rimanenze 46.603 24,9% 45.196 24,5% 1.407 3,1% Crediti commerciali 28.810 15,4% 17.635 9,5% 11.175 63,4% Crediti per consolidato fiscale - 0,0% - 0,0% - -
Crediti tributari 2.930 1,6% 4.265 2,3% (1.335) (31,3%) Crediti Finanziari correnti - 0,0% - 0,0% - -
Altri crediti correnti 8.357 4,5% 13.312 7,2% (4.955) (37,2%) Disponibilità liquide 10.944 5,8% 15.030 8,1% (4.086) (27,2%) Attività correnti 97.644 52,1% 95.438 51,6% 2.206 2,3% Totale Attivo 187.527 100,0% 184.801 100,0% 2.726 1,5%
Patrimonio Netto e Passivo (in migliaia di euro) 30 GIUGNO
2026
% 31 DIC.
2025
% Var.
Var. %
Capitale sociale 18.804 10,0% 18.804 10,2% - 0,0% Riserva sovrapprezzo 19.188 10,2% 19.188 10,4% - 0,0% Altre riserve 37.617 20,1% 32.794 17,7% 4.823 14,7% Utile (perdita) esercizi precedenti 8.670 4,6% 8.710 4,7% (40) (0,5%) Risultato dell'esercizio 8.994 4,8% 7.325 4,0% 1.669 22,8% Patrimonio netto di Gruppo 93.273 49,7% 86.821 47,0% 6.452 7,4% Patrimonio netto di terzi (54) 0,0% (23) 0,0% (31) 134,8% Risultato dell'esercizio di terzi 66 0,0% (31) 0,0% 97 (312,9%) Patrimonio netto di terzi 12 0,0% (54) 0,0% 66 (122,2%) Patrimonio netto 93.285 49,7% 86.767 47,0% 6.518 7,5%
Fondi per rischi e oneri 863 0,5% 826 0,4% 37 4,5% Imposte differite 6.907 3,7% 7.052 3,8% (145) (2,1%) Benefici successivi alla cessazione del rapporto di lavoro 2.057 1,1% 2.087 1,1% (30) (1,4%) Passività finanziarie non correnti 18.059 9,6% 21.453 11,6% (3.394) (15,8%) Passività non correnti 27.886 14,9% 31.418 17,0% (3.532) (11,2%)
Debiti commerciali 36.721 19,6% 29.247 15,8% 7.474 25,6% Debiti per consolidato fiscale 2.418 1,3% 815 0,4% 1.603 196,7% Debiti tributari 1.050 0,6% 1.116 0,6% (66) (5,9%) Passività finanziarie correnti 12.790 6,8% 24.500 13,3% (11.710) (47,8%) Altri debiti correnti 13.377 7,1% 10.938 5,9% 2.439 22,3% Passività correnti 66.356 35,4% 66.616 36,0% (260) (0,4%) Totale Patrimonio netto e passivo 187.527 100,0% 184.801 100,0% 2.726 1,5%
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PROSPETTO DELL’INDEBITAMENTO FINANZIARIO NETTO CONSOLIDATO AL 30 GIUGNO 2026
(In migliaia di Euro) 30 GIUGNO 2026 31 DIC.
2025 Var. 30 GIUGNO
2025 Var.
A. Disponibilità liquide 10.944 15.030 (4.086) 5.485 5.459 B. Mezzi equivalenti alle disponibilità liquide - - - - -
C. Altre attività finanziarie correnti - - - - -
D. Liquidità (A) + (B) + (C) 10.944 15.030 (4.086) 5.485 5.459 E. Debito finanziario corrente (4.254) (14.526) 10.272 (17.363) 13.109 F. Parte corrente dell'indebitamento non corrente (8.536) (9.973) 1.437 (9.075) 539 G. Indebitamento finanziario corrente (E)+(F) (12.790) (24.499) 11.709 (26.438) 13.648 H. Indebitamento finanziario corrente netto (G) -(D) (1.846) (9.469) 7.623 (20.953) 19.107 I. Debito finanziario non corrente (18.059) (21.454) 3.395 (15.755) (2.304) J. Strumenti di debito - - - - -
K. Debiti commerciali e altri debiti non correnti - - - - -
L. Indebitamento finanziario non corrente (I)+(J)+(K) (18.059) (21.454) 3.395 (15.755) (2.304) M. Totale indebitamento finanziario (H)+(L) (19.905) (30.923) 11.018 (36.708) 16.803 di cui Indebitamento finanziario Lamitex 3.002 3.299 (297) - 3.002 di cui debito vs Soci Lamitex da liquidare 2.000 4.000 (2.000) - 2.000 di cui uscita finanziaria per acquisizione Lamitex 5.500 3.500 2.000 - 5.500 Totale indebitamento finanziario Adjusted (9.403) (20.124) 10.721 (36.708) 27.305
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RENDICONTO FINANZIARIO CONSOLIDATO AL 30 GIUGNO 2026
(in migliaia di Euro) 30 GIUGNO 2026 30 GIUGNO 2025
Utile (perdita) di esercizio 9.060 2.767 Imposte sul reddito 2.245 496 Imposte differite /(anticipate) (558) (88) Interessi passivi /(interessi attivi) 676 1.275 (Dividendi incassati) - -
(Plusvalenze)/minusvalenze derivanti dalla cessione di attività (44) (6) 1 Utile (perdita) dell'esercizio prima d imposte sul reddito, interessi, 11.379 4.444 dividendi e plus/minusvalenze da cessione
Rettifiche per elementi non monetari che non hanno avuto contropartita nel capitale circolante netto:
Accantonamento TFR 93 26 Accantonamenti altri fondi 227 56 Ammortamenti delle immobilizzazioni 4.201 4.856 Svalutazioni per perdite durevoli di valore - -
Altre rettifiche per elementi non monetari (494) (21) 2 Flusso finanziario prima delle variazioni del ccn 15.406 9.361
Variazioni del capitale circolante netto:
Decremento/(incremento) dei crediti vs clienti (11.149) 9.525 Decremento/(incremento) delle rimanenze (1.577) (7.869) Incremento/(decremento) dei debiti verso fornitori 7.474 4.065 Decremento/(incremento) altri crediti 6.089 (12.774) Incremento/(decremento) altri debiti 3.338 1.943 Altre variazioni del capitale circolante netto - -
3 Flusso finanziario dopo le variazioni del ccn 19.581 4.251
Altre rettifiche:
Interessi incassati/(pagati) (751) (1.140) (Imposte sul reddito pagate) (1.122) (190) (Plusvalenze)/minusvalenze derivanti dalla cessione di attività - -
Dividendi incassati - -
(Utilizzo dei fondi) (26) 44 (Utilizzo dei fondi tfr) (131) (195) 4 Flusso finanziario dopo le altre rettifiche 17.551 2.770
A Flusso finanziario della gestione operativa 17.551 2.770
Immobilizzazioni materiali (3.793) (3.717) (Investimenti) (3.793) (3.732) Disinvestimenti 0 15 Immobilizzazioni immateriali (471) (288) (Investimenti) (471) (288) Disinvestimenti - -
Immobilizzazioni finanziarie (8) -
(Investimenti) (18) -
Disinvestimenti 10 -
Attività finanziarie non immobilizzate - -
(Investimenti) - -
disinvestimenti - -
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Prezzo di realizzo disinvestimenti 44 6
B Flusso finanziario delle attività di investimento (4.228) (3.999)
Free Cash Flow 13.323 (1.229)
Mezzi di terzi (14.899) (3.331) Incremento (decremento) debiti a breve verso banche (8.019) 1.321 Accensione Finanziamenti 6.032 0 Rimborso Finanziamento (10.711) (4.652) Passività finanziarie verso altri finanziatori (2.128) 0 Variazione Crediti finanziari verso altri finanziatori (73) 0 Mezzi propri (2.510) (2.438) Aumento capitale sociale - -
Cessione (acquisto) di azioni proprie (451) (400) Altre variazioni patrimonio netto (2.059) (2.038)
C Flusso finanziario delle attività di finanziamento (17.409) (5.769)
Incremento (decremento) delle disponibilità liquide (A ± B ± C) (4.086) (6.998)
Disponibilità liquide al 1° gennaio 15.030 12.483 Disponibilità liquide al 30 giugno 10.944 5.485
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Neodecortech è tra i principali operatori europei nella produzione di superfici decorative per pannelli nobilitati e del flooring utilizzati nel settore dell’ interior design . L’attività del Gruppo si concretizza nella produzione di soluzioni complete e tecnologicamente all’avanguardia per la realizzazione di progetti di interior design , coprendo tutte le fasi del processo produttivo per la produzione della carta decorativa, dalla gestione delle materie prime, passando per la finitura superficiale e l’impregnazione, fino al prodotto finito e alla gestione della logistica di fine linea. Il Gruppo è in grado di offrire molteplici categorie di prodotti: carte decorative; stampe decorative; finish foil; film melamminico; PPF e PPLF, laminati CPL, laminati CLPL, Eos superfici anti -impronta . (www.neodecortech.it).
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