IL CONSIGLIO DI AMMINISTRAZIONE APPROVA LA RELAZIONE FINANZIARIA CONSOLIDATA 2026 RISULTATI PRO-FORMA DEL PRIMO SEMESTRE 2026 CONTINUA LA CRESCITA DEL PORTAFOGLIO ORDINI, DEL VALORE DELLA PRODUZIONE E DELLE MARGINALITÀ

Informazione

Regolamentata n.

20161-35-2026Data/Ora Inizio Diffusione 30 Settembre 2026 21:33:26Euronext Growth Milan

Societa' :OFFICINA STELLARE

Utenza - referente :STELLAREN04 - Dal Lago Giovanni

Tipologia :REGEM

Data/Ora Ricezione :30 Settembre 2026 21:33:26 Data/Ora Inizio Diffusione :30 Settembre 2026 21:33:26

Oggetto :IL CONSIGLIO DI AMMINISTRAZIONE

APPROVA LA RELAZIONE FINANZIARIA

CONSOLIDATA 2026 RISULTATI PRO-

FORMA DEL PRIMO SEMESTRE 2026

CONTINUA LA CRESCITA DEL

PORTAFOGLIO ORDINI, DEL VALORE

DELLA PRODUZIONE E DELLE

MARGINALITÀ

Testo del comunicato

IL CONSIGLIO DI AMMINISTRAZIONE APPROVA LA RELAZIONE FINANZIARIA

CONSOLIDATA 2026 RISULTATI PRO-FORMA DEL PRIMO SEMESTRE 2026 CONTINUA

LA CRESCITA DEL PORTAFOGLIO ORDINI, DEL VALORE DELLA PRODUZIONE E

DELLE MARGINALITÀ STIPULATO CONTRATTO DI FINANZIAMENTO CON UN POOL DI

BANCHE PRIMARIE PER UN IMPORTO COMPLESSIVO IN LINEA CAPITALE DI 75

MILIONI DI EURO A SOSTEGNO DELLA CRESCITA

Officina Stellare S. p.A.

Headquarter: Via della Tecnica, 87/89 - 36030 - Sarcedo (VI) – ITALY P.IVA/VAT : IT 03546780242 - c.f. 03546780242 R.E.A.: 333887 - Cap.soc.i.v.: 1.738.624 ,10 Euro ph: +39 0445.370540/+39 0445.1922219 fax:+39 0445.1922009 www.officinastellare.com – info@officinastellare.com

IL CONSIGLIO DI AMMINISTRAZIONE APPROVA LA RELAZIONE FINANZIARIA CONSOLIDATA 2026

RISULTATI PRO -FORMA DEL PRIMO SEMESTRE 2026

CONTINUA LA CRESCITA DEL PORTAFOGLIO ORDINI, DEL VALORE DELLA PRODUZIONE E DELL E MARGINALIT À

STIPULATO CONTRATTO DI FINANZIAMENTO CON UN POOL DI BANCHE PRIMARIE PER UN IMPORTO

COMPLESSIVO IN LINEA CAPITALE DI 75 MILIONI DI EU RO A SOSTEGNO DELLA CRESCITA

Risultati economico finanziari su base Pro -Forma(1)(2) Portafoglio Ordini: 190,3 milioni di Euro (+38% rispetto a l primo semestre 2025 ); 208,2 milioni di Euro ad agosto 2026 ;

Valore della Produzione: 55,6 milioni di Euro (+31% rispetto al primo semestre 2025 );

EBITDA Adjusted(3): 6,6 milioni di Euro (+56% rispetto al primo semestre 2025) ;

EBIT Adjusted(3): 1,8 milioni di Euro (+52% rispetto al primo semestre 2025) ;

Risultato Netto Adjusted(3): 0,8 milioni di Euro rispetto a € 0,1 milioni nel primo semestre 2025 .

Cassa lorda pari a 44,7 milioni di Euro e una Posizione di Cassa Netta , al netto dei debiti finanziari, pari 13,4 milioni di Euro.

Risultati economico finanziari su base Pro -Forma(1)(2) Last Twelve Months Valore della Produzione: 111,9 milioni di Euro (+ 28% rispetto al dato LTM del primo semestre 2025);

EBITDA Adjusted(3): 20,2 milioni di Euro (+5 7% rispetto al dato LTM del primo semestre 2025);

EBIT Adjusted : 8,7 milioni di Euro (+5 1% rispetto al dato LTM del primo semestre 2025);

Risultato Netto Adjusted : 5,1 milioni di Euro rispetto a € 3,5 milioni LTM del primo semestre 2025 .

(1) I valori consolidati Pro -Forma comparano il medesimo perimetro del Gruppo post fusione per gli interi semestri 2026 e 2025 .

(2) Nel perimetro di Pro-Forma è stata inclusa anche la società Sitep Italia e pertanto i dati del primo semestre 20 25 proforma differiscono da quelli presentati in sede di RTO.

(3) Si rinvia alla nota metodologica in appendice.

Contratto di finanziamento bancario per 75 ,0 milioni di Euro Il Consiglio di Amministrazion e ha approvato la stipula di un contratto di finanziamento con un pool di banche primarie finanziatrici (Intesa, Cr édit Agricole Italia, Cassa Depositi e Prestiti, JP Morgan e Unicredit) per complessivi € 75 milioni unsecured , composto da una linea Term di € 50 ,0 milioni di Euro , di cui circa 20 milioni di Euro destinate al rifinanziamento del debito esistente , e la parte restante finalizzata al sostegno della crescita organica e inorganica del Gruppo, nonché una linea Revolving di € 25 ,0 milioni con durata di 6 ann i.

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Sarcedo (Vicenza), 30 settembre 2026 – Il Consiglio di Amministrazione di Officina Stellare S.p.A. (la “ Società ” o “Officina Stellare ”) società vicentina quotata su Euronext Growth Milan , sistema multilaterale di negoziazione organizzato e gestito da Borsa Italiana S.p.A., parte del Gruppo Euronext, e leader nella progettazione e produzione di tecnologie mission -critical per i settori Spazio, Aeronautica, Difesa, Navale e Cybersecurity , riunit osi in data odierna, ha esaminato e approvato la relazione finanziaria consolidata intermedia al 30 giugno 2026, redatta secondo i principi contabili OIC e sottoposta a revisione contabile limitata volontaria da parte della società di revisione Deloitte .

Ai fini di una migliore comprensione delle dinamiche dell’andamento e dei risultati nel primo semestre 2026, anche tenuto conto dell’avvenuto perfezionamento della fusione per incorporazione di Global Aerospace Technologies Group S.p.A. in Offici na Stellare S.p.A. con efficacia dal 1 giugno 2026 e dell’acquisiz ione della società Sitep Italia , si commentano nel seguito i valori “Pro -Forma” approvati dal Consiglio di Amministrazione risultanti dal confronto del medesimo perimetro societario del Gruppo nel primo semestre 2026 e nel primo semestre 2025 per i risultati economico -finanziari, nonché al 30 giugno 2026 e al 31 dicembre 2025 per i dati patrimoniali .

Il Gruppo ha chiuso il primo semestre 2026 con un portafoglio ordini Pro -Forma pari a 190,3 milioni di Euro ( +17% rispetto al 31 dicembre 2025) . Il portafoglio ordini al 30 giugno 2026 è così composto: 30,0% segmento Spazio, 27,9% Aviation , 22,0% Sistemi di Difesa, 13,6% Navale, 4,5% Cybersecurity e 2,0% altro. Gli ordini acquisiti nel seme stre sono pari a circa 82,9 milioni di Euro. L’andamento positivo del portafoglio ordini , che ha raggiunto 208,2 milioni di Euro ad agosto 2026 , aumenta ulteriormente la visibilità sui ricavi futuri.

Il Valore della Produzione Pro-Forma , pari a 55,6 milioni di Euro, registra una significativa crescita organica pari al 31% rispetto al primo semestre 2025 , confermando un costante progresso nella capacità di esecuzione degli ordini acquisiti . Il valore della produzione al 30 giugno 2026 è così composto: 35,8% segmento Spazio 27,4% Aviation , 14,7% Sistemi di Difesa, 13,7%, Navale 7 ,0% Cybersecurity e 1,4% altro.

L’incremento è principalmente attribuibile alle attività in ambito spazio e aeronautico .

L’EBITDA Adjusted Pro-Forma, pari a 6,6 milioni di Euro cresce più del 50% rispetto al primo semestre 2025 , con un incremento della marginalità grazie al contributo della leva operativa. L'EBIT Adjusted Pro-Forma, pari a 1,8 milioni di Euro ed il Net Income Adjusted Pro-Forma, pari a 0,8 milioni di Euro , riflettono le dinamiche di miglioramento dell’ EBITDA parzialmente compensate da una crescita degli ammortamenti dovuti principalmente all’avvio dell’impiego di progetti di sviluppo tecnologico .

La Posizione di Cassa Netta Pro -Forma è pari a 13,4 milioni di Euro (30 milioni al 31 dicembre 2025) e include 44,7 milioni di cassa (59,1 milioni al 31 dicembre 2025) a sostegno della futura crescita. Per effetto del nuovo contratto di finanziamento stipu lato in data odierna la cassa si incrementerà ulteriormente nel breve di circa 30 milioni di Euro, a cui si aggiungono 25 milioni di Euro di linea di credito revolving non utilizzata .

Nel corso del 2026 i principali contratti stipulati nei rispettivi setto ri di mercato hanno riguardato:

 Earth Observation : contratto con l’Agenzia Spaziale Italiana per lo sviluppo e la qualifica di un dimostratore in orbita VLEO ; contratto con l’Agenzia Spaziale Italiana/Leonardo per la realizzazione di sistemi ottici per la missione iperspettrale Prisma Second Generation ;

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 Laser Communication / QKD: contratto con Leonardo per la fornitura di una serie terminali ottici di volo per collegamento ad alta velocità inter -satellite e verso terra per la costellazione proprietaria; co ntratto con l’Istituto di Scienze Fotoniche Spagnolo (“ICFO”) per la realizzazione di una stazione ottica di terra per applicazioni Lasercom e QKD ;

 Aviation: contratto con Otto Aerospace per lo sviluppo e fornitura di un sistema di controllo dello sterzo dedicato al nuovo velivolo americano di business aviation ad alta efficienza denominato Phantom 3500 ;

contratto con The Boeing Company per la fornitura di Power Steering Central Box and Engine Condition Quadrant e contratto con Leonardo per lo sviluppo di un sistema Get Home Display (GHD).

Prosegue secondo le aspettative il piano di investimenti per l’espansione della capacità produttiva e in ambito di innovazione tecnologica che coinvolg e tutto il Gruppo. Tra questi, principalmente , l’avanzamento del nuovo stabilimento per la produzione dei terminali di volo lasercom , l’espansione per la produzione delle stazioni lasercom a terra ( OGS ) nonché l’ampliamento delle attività di MRO , production assembly lines e R&D Center per i sistemi avionici.

Capex del primo semestre 2026 pari a 10 milioni di Euro (6,3 milioni nel primo semestre 2025) di cui 5,1 milioni di Euro per attività di ricerca e sviluppo ( 3,9 milioni nel primo semestre 2025) .

M&A A fine luglio 2026 , è stato sottoscritto il contratto per l’acquisizione del 100% di Mavel S.r.l., società altamente tecnologica attiva nella progettazione e produzione di motori elettrici senza terre rare per il settore dell’aerospazio e della difes a e nello sviluppo di sistemi di progettazione basati su intelligenza artificiale . Tale acquisizione si inserisce nella strategia di crescita del Gruppo volta ad ampliare le proprie competenze tecnologiche in ambiti ad elevato contenuto innovativo e rileva nza strategica.

*** Inoltre , a seguito della relativa approvazione da parte del Consiglio di Amministrazione sempre in data odierna , la Società ha sottoscritto con Intesa (Banca Agente), Crédit Agricole Italia, Cassa Depositi e Prestiti, JP Morgan e Unicredit gli accordi contrattuali relativi a un’operazione di finanziamento a medio -lungo termine , della durata di 6 anni, e per un importo complessivo committed pari a Euro 75 milioni (il “Finanziamento ”), composto da una linea “term” di Euro 50,0 milioni e una linea “revolving ” di Euro 25,0 milioni .

Il Finanziamento consentirà al Gruppo di disporre di risorse finanziarie adeguate a supportare lo sviluppo del proprio business , garantendo la necessaria flessibilità finanziaria per perse guire eventuali opportunità strategiche e di investimento. Il Finanziamento è altresì volto a finanziare o rifinanziare capital expenditures , investimenti e acquisizioni, a finanziare o rifinanziare per circa 20 milioni di Euro , pari a circa l’80% , dei relativi finanziamenti bancari in essere , nonché a sostenere le esigenze di cassa e capitale circolante del Gruppo.

*** La relazione finanziaria consolidata intermedia al 30 giugno 2026 sarà messa a disposizione del pubblico nei termini previsti dalla normativa vigente, presso la sede legale e nella sezione “Investor Relations” del sito internet della Società

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(https://www.officinastellare.com/investors/investors/ ), nonché sul sito internet di Borsa Italiana www.borsaitaliana.it , sezione “Azioni/Documenti”.

*** Il presente comunicato stampa è disponibile sul sito internet della Società www.officinastellare.com nella sezione “Investor Relations” e al seguente indirizzo www.emarketstorage.com .

Per la trasmissione delle informazioni regolamentate, Officina Stellare S.p.A. si avvale del sistema d i diffusione eMarket SDIR - STORAGE, gestito da Teleborsa S.r.l. - con sede in Piazza di Priscilla, 4 - Roma.

***

Officina Stellare S.p.A., società vicentina con sede legale a Sarcedo (VI), e quotata sul mercato Euronext Growth Milan, organizzato e gestit o da Borsa Italiana S.p.A., è leader nella progettazione e produzione di tecnologie mission -critical per i settori Spazio, Aeronautica, Difesa, Navale e Cybersecurity.

La Società si distingue nel panorama industriale italiano e internazionale per la dispon ibilità interamente in -house delle competenze e dei processi necessari allo sviluppo, alla realizzazione e alla messa in funzione dei propri prodotti e sistemi, facendo leva su un know -how ingegneristico e tecnologico di assoluto rilievo.

La capacità di co niugare eccellenza tecnico -scientifica, innovazione e rapidità di esecuzione in ambiti altamente specialistici rappresenta uno dei principali punti di forza di Officina Stellare.

Tra i propri clienti, la Società annovera importanti player industriali e ist ituzioni governative operanti nei settori aerospaziale, navale e della difesa, sia a livello nazionale che internazionale.

Officina Stellare S.p.A.

Sarcedo (VI), Via della Tecnica n. 87/89

Per ulteriori informazioni:

INVESTOR RELATIONS: 0445370540 | investor.relations@officinastellare.com EURONEXT GROWTH ADVISOR: Banca Finnat, Mario Artigliere | +390669933219 | m.artigliere@finnat.it SPECIALIST: MIT SIM S.p.A., Andrea Scarsi |+3902 30561270 | trading -desk@mitsim.it 3 OFFICINA STELLARE SPA: Lisa Maretto | Mob. 3397668528 | email: lisa.maretto@officinastellare.com

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Allegati

Relazione finanziaria consolidata intermedia al 30 giugno 2026 Si segnala che il perimetro della Relazione Finanziaria Consolidata Intermedia al 30 giugno 2026 è quello risultante dalla op erazione di Reverse Take Over con efficacia dal 1 giugno 2026 tra Officina Stellare S.p.A. e Global Aerospace Technologies Group S. p.A. con retrodatazione degli effetti contabili al 1 gennaio 2026, come descritto nel Documento Informativo del Febbraio 2026, mentre i dati comparativi al 30 giugno 2025 si riferiscono al perimetro societario precedente a tale operazion e societaria straor dinaria .

ATTIVO

30/06/2026 31/12/2025

B) IMMOBILIZZAZIONI

I - Immobilizzazioni immateriali 1) costi di impianto e ampliamento 5.936.558 -

2) costi di sviluppo 9.997.502 6.662.491 3) diritti di brevetto industriale e diritti di utilizzazione delle opere di ingegno 2.219.639 341.084 4) concessioni, licenze, marchi e diritti simili 168.743 6.929 5) avviamento 15.320.798 -

6) immobilizzazioni in corso e acconti 19.968.622 3.882.198 7) altre 725.882 14.585 Totale 54.337.744 10.907.287 II - Immobilizzazioni materiali 1) terreni e fabbricati 14.938.068 5.159.714 2) impianti e macchinario 5.167.716 2.067.017 3) attrezzature industriali e commerciali 4.366.300 4.422.926 4) altri beni 800.316 310.559 5) immobilizzazioni in corso e acconti 2.969.715 722.425 Totale 28.242.115 12.682.641 III – Immobilizzazioni finanziarie

1) partecipazioni

a) partecipazioni in imprese controllate 10.784 10.784 b) partecipazioni in imprese collegate 124.654 112.422 d-bis) altre imprese 69.689 -

2) crediti

a) crediti verso imprese controllate 148.757 178.548 d-bis) crediti verso altri 412.059 -

Totale 765.943 301.754 Totale immobilizzazioni 83.345.802 23.891.682 C) Attivo circolante I – Rimanenze 1) materie prime, sussidiarie e di consumo 28.755.783 819.360 2) prodotti in corso di lavorazione e semilavorati 7.528.971 413.994 3) lavori in corso su ordinazione 44.265.323 17.357.950 4) prodotti finiti e merci 942.623 387.669 5) acconti 2.012.965 532.958 Totale 83.505.665 19.511.931 II – Crediti 1) verso clienti 27.601.676 9.412.659

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3) verso imprese collegate 46 2.641 5-bis) crediti tributari 5.708.496 1.809.343 5-ter) imposte anticipate 2.768.087 258.966 5-quater) verso altri

- esigibili entro l'esercizio 4.087.380 2.695.449

- esigibili oltre l’esercizio 156.374 138.642 Totale 40.322.059 14.317.700 III – Attività finanziarie che non costituiscono immobilizzazioni 5) strumenti finanziari derivati attivi 53.170 5.124 6) altri titoli 692.851 -

Totale 746.021 5.124 IV – Disponibilità liquide 1) depositi bancari e postali 52.753.782 5.611.782 3) denaro e valori in cassa 10.066 1.576 Totale 52.763.848 5.613.358 Totale attivo circolante 177.337.593 39.448.113 D) Ratei e risconti 2.030.981 351.190

TOTALE ATTIVITA’ 262.714.376 63.690.985

PASSIVO

30/06/2026 31/12/2025

A) Patrimonio netto I – Capitale 1.738.624 604.575 II – Riserva da sovraprezzo delle azioni 8.796.324 8.796.324 III – Riserve di rivalutazione - -

IV – Riserva legale 120.915 120.915 VI – Altre riserve distintamente indicate 1) Riserva straordinaria 6.216.068 5.319.615 2) Conferimento in conto aumento di capitale - -

3) Riserva per utili su cambi non realizzati - 39.823 4) Varie altre riserve Avanzo di fusione 107.498.666 -

Riserva di consolidamento 6.503.504 -

VII- Riserva per operazioni di copertura dei flussi finanziari attesi 605 3.894 VIII – Utili (perdite) portati a nuovo 3.140.221 975.738 IX – Utile (perdita) dell’esercizio (5.019.018) 1.342.611 Totale patrimonio netto 128.995.909 17.203.495 XII – Patrimonio netto di terzi 1) Capitale e riserve di terzi 1.911.291 1.404.056 2) Risultato di competenza di terzi 233.078 507.236 Totale patrimonio netto di terzi 2.144.369 1.911.292 Totale patrimonio netto Consolidato 131.140.278 19.114.787 B) Fondi per rischi e oneri

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1) per trattamento di quiescenza e obblighi simili 4.000 -

2) per imposte, anche differite 209.790 191.880 4) altri 320.215 155.421 Totale 534.005 347.301 C) Trattamento di fine rapporto di lavoro subordinato 4.066.349 703.515 D) Debiti, con separata indicazione, per ciascuna voce, degli importi esigibili oltre l’esercizio succ.vo 3) Debiti verso Soci per finanziamenti:

- esigibili entro l’esercizio 12.500 -

4) debiti verso banche

- esigibili entro l’esercizio 12.513.679 8.304.437

- esigibili oltre l’esercizio successivo 12.693.256 5.307.381 5) debiti verso altri finanziatori

- esigibili entro l’esercizio 1.036.037 210.631

- esigibili oltre l’esercizio successivo 5.012.137 786.696 6) acconti 38.066.569 16.398.969 7) debiti verso fornitori

- esigibili entro l’esercizio 32.832.563 2.762.364 9) debiti verso imprese controllate - 71.489 12) debiti tributari

- esigibili entro l’esercizio 3.455.812 718.504 13) debiti verso istituti di previdenziali e di sicurezza sociale 1.953.666 403.841 14) altri debiti

- esigibili entro l’esercizio 9.770.763 1.060.624 Totale debiti 117.346.982 36.024.936 E) Ratei e risconti 9.626.762 7.500.446

TOTALE PASSIVITA’ E PATRIMONIO NETTO 262.714.376 63.690.985

CONTO ECONOMICO CONSOLIDATO

6 mesi al 30/06/2026 6 mesi al

30/06/2025

A) Valore della produzione 1) ricavi delle vendite e delle prestazioni 33.621.650 6.258.460 2) variazioni delle rimanenze di prodotti in corso di 1.276.845 68.327 lavorazione, semilavorati e finiti 3) variazione dei lavori in corso su ordinazione 9.610.714 1.915.356 4) incrementi di immobilizzazioni per lavori interni 3.209.053 1.952.205 5) altri ricavi e proventi a) contributi in conto esercizio 1.590.658 426.360 b) altri ricavi e proventi 136.715 95.248 Totale 49.445.635 10.715.956 B) Costi della produzione

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6) per materie prime, sussidiarie, di consumo e di merci 19.895.570 2.015.959 7) per servizi 10.727.155 2.410.998 8) per godimento di beni di terzi 556.841 151.410 9) per il Collaborazioni:

a) salari e stipendi 15.913.546 2.598.304 b) oneri sociali 3.727.978 734.399 c) trattamento di fine rapporto 758.995 163.600 d) Trattamento di quiescenza 48.729 -

e) altri costi 45.317 7.675 Totale costi per il personale 20.494.565 3.503.978 10) ammortamenti e svalutazioni:

a) ammortamento delle immobilizzazioni immateriali 3.084.117 415.829 b) ammortamento delle immobilizzazioni materiali 1.723.188 923.957 d) svalutazioni dei crediti compresi nell’attivo circolante e delle disponibilità liquide 24.139 76.401 Totale ammortamenti e svalutazioni 4.831.444 1.416.187 11) variazioni delle rimanenze di materie prime, sussidiarie, di consumo e merci (2.872.735) 169.154 12) accantonamenti per rischi 5.000 12.000 14) oneri diversi di gestione 1.020.472 314.405 Totale costi della produzione 54.658.312 9.994.091 Differenza tra valore e costi della produzione (5.212.677) 721.865 C) Proventi e oneri finanziari 15) proventi da partecipazioni

- terzi 1.191 -

16) altri proventi finanziari:

d) proventi diversi dai precedenti da:

- terzi 12.426 24.075 17) interessi e altri oneri finanziari d) verso terzi 479.806 285.337 17bis) Utili e perdite su cambi (98.090) (99.819) Totale (15+16+17) (564.279) (361.081) D) Rettifiche di valore di attività finanziarie

18) rivalutazioni:

a) di partecipazioni 12.232 -

d) di strumenti finanziari derivati 49.875 11.580

19) svalutazioni:

c) titoli attivo circolante non ded. - 4.544 d) di strumenti finanziari derivati - 2.299 Totale delle rettifiche (18 -19) 62.107 4.737 Risultato prima delle imposte (A - B + - C + - D + - E) (5.714.849) 365.521 20) imposte sul reddito dell’esercizio a) correnti 1.010.598 153.834 c) imposte anticipate / differite sul reddito di esercizio (1.939.507) (63.716) Totale imposte dell’esercizio (928.909) 90.118 21) Utile (perdita) dell’esercizio (4.785.940) 275.403 a) Utile (perdita) dell’esercizio di pertinenza del gruppo (5.019.018) 146.812 b) Utile (perdita) dell’esercizio di pertinenza di terzi 233.078 128.591

RENDICONTO FINANZIARIO CONSOLIDATO

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6 mesi al 30/06/2026 6 mesi al

30/06/2025

A. Flussi finanziari derivanti dall'attività operativa (metodo indiretto) Utile (perdita) dell’esercizio (4.785.940)

275.403

Imposte sul reddito (928.909)

90.118

Interessi passivi/(attivi) 479.806 261.262 (Plusvalenze)/Minusvalenze derivanti dalla cessione di attività - -

1. Utile / (perdita) dell’esercizio prima d’imposte sul reddito, interessi, dividendi e plus/minusvalenze da cessione (5.235.043)

626.783

Rettifiche per elementi non monetari che non hanno avuto contropartita nel capitale circolante netto Accantonamenti ai fondi 763.995

132.676

Ammortamenti delle immobilizzazioni 4.807.306

1.339.786

Svalutazioni per perdite durevoli di valore - 4.544 Rettifiche di valore di attività e passività finanziarie di strumenti finanziari derivati che non comportano movimentazioni monetarie (49.875)

(9.281)

Altre rettifiche in aumento / (in diminuzione) per elementi non monetari 54.892 -

Totale rettifiche per elementi non monetari che non hanno avuto contropartita nel capitale circolante netto 5.576.318 1.467.725 2. Flusso finanziario prima delle variazioni del capitale circolante netto 341.275 2.094.508 Variazioni del capitale circolante netto Decremento/(Incremento) delle rimanenze (14.950.777) (2.107.829) Decremento/(Incremento) dei crediti verso clienti (637.764) 448.030 Incremento/(Decremento) dei debiti verso fornitori 12.271.288 (1.043.410) Decremento/(Incremento) ratei e risconti attivi (1.057.679) 71.727 Incremento/(Decremento) ratei e risconti passivi 102.877 2.265.274 Altri decrementi / (Altri incrementi) del capitale circolante netto 3.291.394 1.915.136 Totale variazioni del capitale circolante netto (980.661)

1.548.928

3. Flusso finanziario dopo le variazioni del capitale circolante netto (639.386)

3.643.436

Altre rettifiche

Interessi incassati/(pagati) (479.806)

(261.262)

(Imposte sul reddito pagate) (104.165) -

(Utilizzo dei fondi) (925.407)

(39.037)

Altri incassi/(pagamenti) - (48.338) Totale altre rettifiche (1.509.378) (348.637) Flusso finanziario dell’attività operativa (A) (2.148.764)

3.294.799

B. Flussi finanziari derivanti dall’attività d’investimento

Immobilizzazioni materiali

(Investimenti) (3.462.619)

(170.411)

Disinvestimenti - 5.514

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Immobilizzazioni immateriali

(Investimenti) (12.114.672)

(3.038.781)

Immobilizzazioni finanziarie

(Investimenti) - (122.402) Disinvestimenti 27.499 39.408 Attività finanziarie non immobilizzate (Investimenti) (20.000) -

Disponibilità liquide da fusione 9.677.614 -

Corrispettivo per aggregazione aziendali al netto delle disponibilità liquide (9.609.306) -

Flusso finanziario dell'attività di investimento (B) (15.501.484)

(3.286.672)

C. Flussi finanziari derivanti dall'attività di finanziamento Mezzi di terzi Incremento/(Decremento) debiti a breve verso banche (888.914) 461.447 Accensione finanziamenti 7.836.184 4.100.000 (Rimborso finanziamenti) (4.807.574) (1.788.932)

Mezzi propri

Aumento di capitale a pagamento 62.661.042 -

Flusso finanziario dell'attività di finanziamento (C) 64.800.738 2.772.515 Incremento (decremento) delle disponibilità liquide (A ± B ± C) 47.150.490

2.780.642

Disponibilità liquide all'inizio dell'esercizio Depositi bancari e postali 5.611.782 759.245 Denaro e valori in cassa 1.576 1.984 Totale disponibilità liquide a inizio esercizio 5.613.358

761.229

Disponibilità liquide a fine esercizio Depositi bancari e postali 52.753.782 3.539.278 Denaro e valori in cassa 10.066 2.593 Totale disponibilità liquide a fine esercizio 52.763.848

3.541.871

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Note Metodologica ai dati Pro -Forma (1) I valori consolidati Pro -Forma comparano il medesimo perimetro del Gruppo post fusione per gli interi semestri 2026 e 2025 .

(2) Nel perimetro di Pro -Forma è stata inclusa anche la società Sitep Italia e pertanto i dati del primo semestre 2025 proforma differiscono da quelli presentati in sede di RTO.

(3) L'EBITDA Adjusted è ottenuto come il risultato consolidato pro -forma per il primo semestre del 2026, al lordo delle imposte sul reddito (correnti, differite e anticipate), dei proventi da partecipazioni, degli altri proventi finanziari, degl i interessi e degli altri oneri finanziari, degli ut ili e delle perdite su cambi, degli ammortamenti e delle svalutazioni, degli accantonamenti a fondo rischi e delle rettifiche di valore di attività e passività finanziarie. Viene rettificato per tenere conto di eventi o operazioni dell'esercizio di natura non ricorrente, o di operazioni o fatti dell'esercizio che non si verificano con carattere di ricorrenza (regolarità) nel normale svolgimento delle attività aziendali o che non sono rappresentativi della normale operatività aziendale. A titolo esemplificat ivo, e non esaustivo, rientrano in tale categoria i costi relativi a piani di incentivazione del management, i costi di implementazione di software , i canoni di locazione relativi a un immobile per il quale la Direzione prevede di esercitare l'opzione di a cquisto, oneri relativi ad amministratori uscenti e altri costi connessi a servizi di consulenza non ricorrenti.

(4) L'EBIT Adjusted è ottenuto come il risultato consolidato pro -forma per il primo semestre del 2026, al lordo delle imposte sul reddito (correnti , differite e anticipate), dei proventi da partecipazioni, degli altri proventi finanziari, degli interessi e degli altri oneri finanziari, degli utili e delle perdite su cambi e delle rettifiche di valore di attività e passività finan ziarie.

Viene rettifi cato per tenere conto di eventi o operazioni dell'esercizio di natura non ricorrente, o di operazioni o fatti dell'esercizio che non si verificano con carattere di ricorrenza (regolarità) nel normale svolgimento delle attività aziendal i o che non sono rapp resentativi della normale operatività aziendale. A titolo esemplificativo, e non esaustivo, rientrano in tale categoria i costi relativi a piani di incentivazione del management, i costi di implementazione di software , i canoni di locazione relativi a un immobile per il quale la Direzione prevede di esercitare l'opzione di acquisto, oneri relativi ad amministratori uscenti e altri costi connessi a servizi di consulenza non ricorrenti.

(5) Il Net Income Adjusted è ottenuto come il risultato consolidato pro -form a per il primo semestre del 2026, viene rettificato per tenere conto di eventi o operazioni dell'esercizio di natura non ricorrente, o di operazioni o fatti dell'esercizio che non si verificano con carattere di ricorrenza (regolarità) nel normale svolgimen to delle attività aziendali o che non sono rappresentativi della normale operatività aziendale. A titolo esemplificativo, e non esaustivo, rientrano in tale categoria i costi relativi a piani di incentivazione del management, i costi di implementazione di software , i canoni di locazione relativi a un immobile per il quale la Direzione prevede di esercitare l'opzione di acquisto, oneri relativi ad amministrator i uscenti e altri costi connessi a servizi di consulenza non ricorrenti al netto dei relativi effet ti fiscali.

Dati Patrimoniali (Euro/Milioni) 30/06/2026 31/12/2025 Cassa 53,5 (*) 5,6 Debito finanziario (31,3) (14,6) Indebitamento Finanziario Netto 22,2 (*) (9,0) (*) La disponibilità di cassa e l’indebitamento finanziario netto tengono conto dell’importo di polizze finanziarie svincolab ili a breve per Euro 0,6 milioni ed Euro 0,1 milioni dati a garanzia a fronte di richieste di partecipazione a tender italiani ed i nternazionali svincolabili a breve.

Fine Comunicato n.20161-35-2026 Numero di Pagine: 13