Informazione
Regolamentata n.
2378-69-2026Data/Ora Inizio Diffusione 4 Agosto 2026 19:19:12Euronext Milan
Societa' :THE ITALIAN SEA GROUP
Utenza - referente :ITALIANSEAGROUPN07 - Filippi Enrico
Tipologia :REGEM
Data/Ora Ricezione :4 Agosto 2026 19:19:12 Data/Ora Inizio Diffusione :4 Agosto 2026 19:19:12 Oggetto :Depositata la Relazione sulla situazione patrimoniale, economica e finanziaria al 30 giugno 2026 ex art. 44, comma 1, lett. c), CCII Testo del comunicato
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COMUNICATO STAMPA
THE ITALIAN SEA GROUP S. P.A.
DEPOSITATA LA RELAZIONE SULLA SITUAZIONE PATRIMONIALE,
ECONOMICA E FINANZIARIA AL 30 GIUGNO 2026 EX ART. 44, COMMA
1, LETT. C), CCII
Dati preliminari e gestionali, non sottoposti a revisione legale dei conti
Marina di Carrara, Carrara, 4 agosto 2026 – The Italian Sea Group S.p.A. (“TISG ” o la “Società ”) rende noto di avere depositato nel fascicolo telematico del procedimento pendente avanti al Tribunale di Firenze, Sezione V civile (R.G. n. 222/2026), la prima relazione sulla propria situazione patrimoniale, economica e finanziaria al 30 giugno 2026, in adempimento dell’obbligo inform ativo periodico – con cadenza mensile - previsto dal decreto del Tribunale del 3 luglio 2026 ai sensi dell’art. 44, comma 1, lett. c), CCII, a seguito del ricorso depositato dalla Società in data 1° luglio 2026.
La relazione è redatta secondo i principi contabili internazionali IFRS e ha natura preliminare e gestionale. I dati al 30 giugno 2026 sono posti a confronto con la situazione provvisoria al 30 aprile 2026, utilizzata ai fini del deposito del ricorso, e co n i dati al 31 dicembre 2025 .
SITUAZIONE PATRIMONIALE – FINANZIARIA TISG SpA
migliaia di euro 30/06/2026 30/04/2026 31/12/2025
ATTIVO
ATTIVITÀ NON CORRENTI
Marchi 12.675 4.183 12.698 Altre attività immateriali 236 270 336 Terreni e fabbricati 148.947 145.804 146.897 Impianti, macchinari, attrezzature ed investimenti in corso 21.250 27.162 26.028 Altri beni materiali 876 910 977 Right of Use 7.587 7.826 8.311 Partecipazioni 377 377 377 Altre attività non correnti 1.288 3.086 2.399 Attività per imposte differite 0 0 0 Totale attività non correnti 193.236 189.618 198.022
ATTIVITÀ CORRENTI
Disponibilità liquide ed equivalenti 2.631 12.520 15.906 Crediti commerciali 16.616 21.272 21.860 Altri crediti 5.726 4.273 1.245 Attività per commesse in corso su ordinazione 1.308 4.512 1.234 Rimanenze di magazzino 11.351 17.560 20.159 Altre attività correnti 5.034 1.527 2.101 Totale attività correnti 42.666 61.664 62.505
TOTALE ATTIVO 235.902 251.282 260.527
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migliaia di euro 30/06/2026 30/04/2026 31/12/2025
PASSIVO E PATRIMONIO NETTO
PATRIMONIO NETTO
Capitale sociale 26.500 26.500 26.500 Riserva sovraprezzo azioni 45.431 45.431 45.431 Altre riserve e risultati portati a nuovo (448.442) (454.446) (290.668) Utile (Perdita) d'esercizio (15.814) (16.700) (157.773) Totale Patrimonio Netto (392.325) (399.215) (376.510)
PASSIVITÀ NON CORRENTI
Fondi per rischi ed oneri 71.386 73.543 81.034 Passività per imposte differite 16.425 16.123 16.123 Fondi per benefici ai dipendenti 590 981 600 Passività finanziarie a lungo termine 34.528 143.687 10.177 Altre passività non correnti 0 0 0 Totale passività non correnti 122.928 234.334 107.934
PASSIVITÀ CORRENTI
Debiti commerciali 180.488 190.174 180.787 Altri debiti 30.938 42.203 37.199 Passività finanziarie a breve termine 149.446 26.470 136.787 Passività per commesse in corso su ordinazione 137.635 150.995 166.616 Altre passività correnti 6.791 6.321 7.715 Totale passività correnti 505.298 416.163 529.104
TOTALE PASSIVO E PATRIMONIO NETTO 235.902 251.282 260.527
CONTO ECONOMICO PER NATURA TISG SpA
migliaia di euro 30/06/2026 30/04/2026 Ricavi operativi 57.943 38.073 Altri ricavi e proventi 13.468 8.453 Provvigioni (200) (200) Totale Ricavi 71.211 46.326 Materie prime, componenti e beni di consumo (14.003) (9.574) Costo per lavorazioni esterne (13.105) (11.753) Prestazioni e consulenze tecniche (23.278) (20.737) Altri costi per servizi (5.476) (403) Costo del personale (16.012) (10.634) Altri costi operativi (17.312) (4.680) Totale costi operativi (89.184) (57.781) Risultato operativo prima degli ammortamenti e svalutazioni (17.973) (11.455) Ammortamenti e svalutazioni (7.338) (3.087) Risultato operativo (25.312) (14.542) Proventi finanziari 3 3 Oneri finanziari (5.181) (2.157) Utile (perdita) d'esercizio prima delle imposte sul reddito (30.489) (16.696) Imposte sul reddito 14.675 (4) Utile (perdita) d'esercizio (15.814) (16.700)
Il conto economico riclassificato gestionale che segue espone sotto l’EBITDA i componenti di reddito di natura straordinaria, complessivamente negativi per Euro 9,5 milioni, riferiti principalmente agli effetti degli accordi con i fornitori perfezionati nell’ambito della composizione negoziata della crisi e ai costi maturati e da sostenere per la ristrutturazione e il risanamento della Società .
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CONTO ECONOMICO RICLASSIFICATO GESTIONALE TISG SpA
migliaia di euro 30/06/2026 Ricavi operativi 57.943 Altri ricavi e proventi 3.414
Provvigioni (200)
Totale ricavi 61.157 Costi per materie prime (14.003) Costo per lavorazioni esterne (13.105) Prestazioni e consulenze tecniche (17.927) Altri costi per servizi (5.513) Costo del personale (16.012) Altri costi operativi (2.930)
EBITDA (8.333)
Ammortamenti, svalutazioni e minusvalenze (7.472)
EBIT (15.805)
Oneri finanziari netti (5.178) Proventi oneri straordinari (9.506)
EBT (30.488)
Imposte d'esercizio 14.675
RISULTATO DI ESERCIZIO (15.814)
Si segnala che, al 30 giugno 2026, tutti i debiti verso banche per mutui a lungo termine sono stati riclassificati, in applicazione dei principi contabili internazionali, tra le passività finanziarie correnti a seguito del mancato pagamento delle rate e de lla situazione di moratoria e stand still in corso. La perdita di periodo è influenzata dal provento fiscale di circa Euro 15 milioni rilevato a seguito della presentazione delle dichiarazioni integrative IRES e IRAP per l’anno 2024 .
AVVERTENZE – DATI NON SOTTOPOSTI A REVISIONE LEGALE DEI
CONTI
Si richiama l’attenzione sulle seguenti circostanze:
• i dati sopra riportati sono dati preliminari, di natura gestionale, predisposti esclusivamente ai fini della reportistica periodica da depositare nell’ambito del procedimento ex art. 44 CCII e non sono stati sottoposti a revisione legale dei conti, né a revisione contabile limitata, da parte della società di revisione;
• la situazione al 30 giugno 2026 coincide, quanto al periodo di riferimento, con quella oggetto della relazione finanziaria semestrale al 30 giugno 2026, ancora in corso di predisposizione e che sarà sottoposta alle previste attività di verifica e di revisi one contabile limitata. I dati che saranno pubblicati nella relazione finanziaria semestrale potranno differire, anche in misura significativa, da quelli sopra indicati, essendo gli stessi suscettibili di rettifiche, integrazioni e riclassificazioni all’es ito delle attività di verifica e controllo in corso, anche in ragione della complessità delle stime relative ai contratti in corso di esecuzione, agli impairment test, ai fondi rischi e oneri e alle passività di natura tributaria e previdenziale;
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• per i dati posti a confronto, quelli al 31 dicembre 2025 sono in fase di revisione legale dei conti e di approvazione dell’Assemblea degli azionisti e i dati della situazione provvisoria al 30 aprile 2026 non sono sottoposti a revisione legale dei conti;
• la presente comunicazione non costituisce, né sostituisce, il bilancio d’esercizio, la relazione finanziaria semestrale o altra informativa contabile soggetta ad approvazione o revisione secondo la normativa applicabile;
• la diffusione dei dati è effettuata esclusivamente in ragione dell’obbligo di deposito della relazione imposto dal decreto del Tribunale di Firenze del 3 luglio 2026 ai sensi dell’art. 44, comma 1, lett. c), CCII, della conseguente iscrizione della relazio ne nel registro delle imprese prevista dalla medesima disposizione, e al fine di assicurare la parità informativa del mercato ai sensi dell’art. 17 del Regolamento (UE) n. 596/2014. In assenza di tale obbligo, la Società non avrebbe diffuso dati contabili infrannuali non revisionati in anticipo rispetto alla pubblicazione della relazione finanziaria semestrale, secondo il calendario finanziario comunicato al mercato.
Il comunicato è disponibile nella sezione Investor del sito web https://investor.theitalianseagroup.com/press -releases/ .
* * * Il Dirigente Preposto alla redazione dei documenti contabili societari, Fabio Zanobini, dichiara, ai sensi del comma 2 dell’art. 154 -bis del d.lgs. n. 58/1998, che le informazioni contabili contenute nella presente relazione corrispondono alle risultanze d ocumentali, ai libri ed alle scritture contabili.
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The Italian Sea Group è operatore globale della nautica di lusso, quotato su Euronext Milan e attivo nella costruzione e refit di motoryacht e sailing yacht fino a 140 metri. L’azienda, che fa capo all’imprenditore italiano Giovanni Costantino, opera sul mercato con i brand Admiral , rinomato per i prestigiosi ed eleganti yacht, Tecnomar , riconosciuto per la sportività, il design all’avanguardia e le alte performance, Perini Navi , eccellenza nella progettazione e costruzione di yacht a vela di grandi dimensioni, e Picchiotti , storico brand della nautica italiana dalle linee classiche ed eleganti. Ha infine una business unit, NCA Refit , che gestisce il servizio di riparazioni e refit con focus su yacht superiori ai 60 metri. The Italian Sea Group, confermand o il proprio posizionamento strategico, ha sviluppato partnership con importanti marchi del luxury italiano come Automobili Lamborghini, per la progettazione e realizzazione del “Tecnomar for Lamborghini 63”, motor -yacht in edizione limitata dalle straordinarie prestazioni e dalla qualità oltre ogni limite. The Italian Sea Group è, secondo il Global Order Book 2024, clas sifica internazionale stilata da Boat International, il primo produttore italiano di superyacht s opra i 50 metri.
Per ulteriori informazioni:
Image Building
Tel. +39 02 89011300 / +39 06 68392100
E-mail: theitalianseagroup@imagebuilding.it
Investor Relations
The Italian Sea Group Tel. +39 0585 5062 / +39 333 1862397
E-mail: investor.relations@theitalianseagroup.com
Fine Comunicato n.2378-69-2026 Numero di Pagine: 7