Informazione
Regolamentata n.
2378-109-2026Data/Ora Inizio Diffusione 5 Ottobre 2026 18:55:06Euronext Milan
Societa' :THE ITALIAN SEA GROUP
Utenza - referente :ITALIANSEAGROUPN07 - Filippi Enrico
Tipologia :REGEM
Data/Ora Ricezione :5 Ottobre 2026 18:55:06 Data/Ora Inizio Diffusione :5 Ottobre 2026 18:55:06
Oggetto :DEPOSITATA LA RELAZIONE SULLA
SITUAZIONE PATRIMONIALE, ECONOMICA
E FINANZIARIA AL 31 AGOSTO 2026 EX
ART. 44, COMMA 1, LETT. C), CCII
Testo del comunicato
Vedi allegato
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COMUNICATO STAMPA
THE ITALIAN SEA GROUP S. P.A.
DEPOSITATA LA RELAZIONE SULLA SITUAZIONE PATRIMONIALE,
ECONOMICA E FINANZIARIA AL 3 1 AGOSTO 2026 EX ART. 44, COMMA
1, LETT. C), CCII
Dati preliminari e gestionali, non sottoposti a revisione legale dei conti
Marina di Carrara, Carrara, 5 ottobre 2026 – The Italian Sea Group S.p.A. (“TISG ” o la “Società ”) rende noto di avere depositato nel fascicolo telematico del procedimento pendente avanti al Tribunale di Firenze, Sezione V civile (R.G. n. 222/2026), la relazione sulla propria situazione patrimoniale, economica e finanziaria al 31 agosto 2026, in adempimento dell’obbligo informativo periodico – con cadenza mensile - previsto dal decreto del Tribunale del 3 luglio 2026 ai sensi dell’art. 44, comma 1, lett. c), CCII, a seguito del ricorso depositato dalla Società in data 1° luglio 2026.
La relazione è redatta secondo i principi contabili internazionali IFRS e ha natura preliminare e gestionale. I dati al 31 agosto 2026 sono posti a confronto con la situazione provvisoria al 3 1 luglio 2026 e con i dati al 31 dicembre 2025 .
SITUAZIONE PATRIMONIALE – FINANZIARIA TISG SpA
migliaia di euro 31/08/2026 31/07/2026 31/12/2025
ATTIVO
ATTIVITÀ NON CORRENTI
Marchi 12.668 12.671 12.698 Altre attività immateriali 203 220 336 Terreni e fabbricati 146.601 147.023 146.897 Impianti, macchinari, attrezzature ed investimenti in corso 20.661 20.955 26.028 Altri beni materiali 845 860 977 Right of Use 8.850 8.970 8.311 Partecipazioni 343 377 377 Altre attività non correnti 1.545 1.346 2.399 Attività per imposte differite 0 0 0 Totale attività non correnti 191.716 192.422 198.022
ATTIVITÀ CORRENTI
Disponibilità liquide ed equivalenti 2.852 5.277 15.906 Crediti commerciali 19.432 16.281 21.860 Altri crediti 5.067 5.192 1.245 Attività per commesse in corso su ordinazione 814 0 1.234 Rimanenze di magazzino 9.390 9.390 20.159 Altre attività correnti 4.521 4.933 2.101 Totale attività correnti 42.077 41.074 62.505
TOTALE ATTIVO 233.793 233.496 260.527
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migliaia di euro 31/08/2026 31/07/2026 31/12/2025
PASSIVO E PATRIMONIO NETTO
PATRIMONIO NETTO
Capitale sociale 26.500 26.500 26.500 Riserva sovraprezzo azioni 45.431 45.431 45.431 Altre riserve e risultati portati a nuovo (448.442) (448.442) (290.668) Utile (Perdita) d'esercizio (46.140) (25.591) (157.773) Totale Patrimonio Netto (422.651) (402.102) (376.510)
PASSIVITÀ NON CORRENTI
Fondi per rischi ed oneri 73.004 70.981 81.034 Passività per imposte differite 17.102 17.102 16.123 Fondi per benefici ai dipendenti 771 686 600 Passività finanziarie a lungo termine 34.369 34.448 10.177 Altre passività non correnti 0 0 0 Totale passività non correnti 125.246 123.217 107.934
PASSIVITÀ CORRENTI
Debiti commerciali 207.596 188.210 180.787 Altri debiti 32.538 32.282 37.199 Passività finanziarie a breve termine 150.647 150.086 136.787 Passività per commesse in corso su ordinazione 134.57 9 134.969 166.616 Altre passività correnti 5.838 6.834 7.715 Totale passività correnti 531.19 9 512.381 529.104
TOTALE PASSIVO E PATRIMONIO NETTO 233.79 3 233.496 260.527
CONTO ECONOMICO PER NATURA TISG SpA
migliaia di euro 31/08/2026 31/07/2026 Ricavi operativi 64.749 64.120 Altri ricavi e proventi 4.693 13.926 Provvigioni (200) (200) Totale Ricavi 69.243 77.846 Materie prime, componenti e beni di consumo (17.205) (17.469) Costo per lavorazioni esterne (15.454) (15.328) Prestazioni e consulenze tecniche (27.928) (26.715) Altri costi per servizi (6.406) (6.138) Costo del personale (20.217) (18.168) Altri costi operativi (26.503) (19.496) Totale costi operativi (113.713) (103.315) Risultato operativo prima degli ammortamenti e svalutazioni (44.470) (25.469) Ammortamenti e svalutazioni (9.116) (8.210) Risultato operativo (53.586) (33.679) Proventi finanziari 4 3 Oneri finanziari (6.557) (5.915) Utile (perdita) d'esercizio prima delle imposte sul reddito (60.139) (39.590) Imposte sul reddito 13.999 13.999 Utile (perdita) d'esercizio (46.140) (25.591)
Il conto economico riclassificato gestionale che segue espone sotto l’EBITDA i componenti di reddito di natura straordinaria, complessivamente negativi per Euro 26 milioni, riferiti principalmente a sopravvenienze passive legate al riconoscimento di fatture a fornitori senza ordine o non relativi al 2026 e a posizioni intercompany verso la controllata TISG Turkey nonché ai costi i costi maturati e da sostenere per la ristrutturazione e risanamento della Società (advisor legali, finanziari) .
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CONTO ECONOMICO RICLASSIFICATO GESTIONALE TISG SpA
migliaia di euro 31/08/2026 31/07/2026 Ricavi operativi 64.749 64.120 Altri ricavi e proventi 3.769 3.681 Provvigioni (200) (200) Totale ricavi 68.319 67.602 Costi per materie prime (17.205) (17.469) Costo per lavorazioni esterne (15.454) (15.328) Prestazioni e consulenze tecniche (21.913) (20.700) Altri costi per servizi (6.444) (6.176) Costo del personale (20.217) (18.168) Altri costi operativi (3.038) (3.014)
EBITDA (15.952) (13.253)
Ammortamenti, svalutazioni e minusvalenze (11.719) (8.444)
EBIT (27.671) (21.696)
Oneri finanziari netti (6.553) (5.911) Proventi oneri straordinari (25.915) (11.982)
EBT (60.139) (39.590)
Imposte d'esercizio 13.999 13.999
RISULTATO DI ESERCIZIO (46.140) (25.591)
Si segnala che, al 3 1 agosto 2026, tutti i debiti verso banche per mutui a lungo termine sono stati riclassificati, in applicazione dei principi contabili internazionali, tra le passività finanziarie correnti a seguito del mancato pagamento delle rate e della situazione di moratoria e stand still in corso . La perdita di periodo è in incremento rispetto al mese precedente principalmente per lo stanziamento di circa 2,7 milioni di interessi e sanzioni relative ai debiti tributari e previdenziali non pagati e altre imposte varie di esercizi passati non pagate o pagate in ritardo per cartelle emesse/da emettere, per l’effetto negativo pari circa a Euro 7 milioni, del ripristino degli stralci dei debiti e crediti verso fornitori negoziati negli accordi presi durante la Composizione Negoziata della Crisi (non più validi con l’ingresso con l’ingresso nella prenotativ a ex art.44 CCII) e da circa Euro 7 milioni legati a sopravvenienze passive legate a posizioni intercompany verso la controllata TISG Turk ey.
AVVERTENZE – DATI NON SOTTOPOSTI A REVISIONE LEGALE DEI
CONTI
Si richiama l’attenzione sulle seguenti circostanze:
• i dati sopra riportati sono dati preliminari, di natura gestionale, predisposti esclusivamente ai fini della reportistica periodica da depositare nell’ambito del procedimento ex art. 44 CCII e non sono stati sottoposti a revisione legale dei conti, né a revisione contabile limitata, da parte della società di revisione;
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•• la presente comunicazione non costituisce, né sostituisce, il bilancio d’esercizio, la relazione finanziaria semestrale o altra informativa contabile soggetta ad approvazione o revisione secondo la normativa applicabile;
• la diffusione dei dati è effettuata esclusivamente in ragione dell’obbligo di deposito della relazione imposto dal decreto del Tribunale di Firenze del 3 luglio 2026 ai sensi dell’art. 44, comma 1, lett. c), CCII, della conseguente iscrizione della relazio ne nel registro delle imprese prevista dalla medesima disposizione, e al fine di assicurare la parità informativa del mercato ai sensi dell’art. 17 del Regolamento (UE) n. 596/2014. In assenza di tale obbligo, la Società non avrebbe diffuso dati contabili infrannuali non revisionati in anticipo rispetto alla pubblicazione della relazione finanziaria semestrale, secondo il calendario finanziario comunicato al mercato.
Il comunicato è disponibile nella sezione Investor del sito web https://investor.theitalianseagroup.com/press -releases/ .
* * * Il Dirigente Preposto alla redazione dei documenti contabili societari, Fabio Zanobini, dichiara, ai sensi del comma 2 dell’art. 154 -bis del d.lgs. n. 58/1998, che le informazioni contabili contenute nella presente relazione corrispondono alle risultanze d ocumentali, ai libri ed alle scritture contabili.
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* * *
The Italian Sea Group è operatore globale della nautica di lusso, quotato su Euronext Milan e attivo nella costruzione e refit di motoryacht e sailing yacht fino a 140 metri. L’azienda, che fa capo all’imprenditore italiano Giovanni Costantino, o pera sul mercato con i brand Admiral , rinomato per i prestigiosi ed eleganti yacht, Tecnomar , riconosciuto per la sportività, il design all’avanguardia e le alte performance, Perini Navi , eccellenza nella progettazione e costruzione di yacht a vela di grandi dimensioni, e Picchiotti , storico brand della nautica italiana dalle linee classiche ed eleganti. Ha infine una business unit, NCA Refit, che gestisce il servizio di riparazioni e refit con focus su yacht superiori ai 60 metri. The Italian Sea Group, confe rmando il proprio posizi onamento strategico, ha sviluppato partnership con importanti marchi del luxury italiano come Automobili Lamborghini, per la progettazione e realizzazione del “Tecnomar for Lamborghini 63”, motor -yacht in edizione limitata dalle straordinarie prestazioni e dalla qualità oltre ogni limite. The Italian Sea Group è, secondo il Global Order Book 2024, classifica internazionale stilata da Boat International, il primo produttore italiano di superyacht sopra i 50 metri.
Per ulteriori informazioni:
Image Building
Tel. +39 02 89011300 / +39 06 68392100
E-mail: theitalianseagroup@imagebuilding.it
Investor Relations
The Italian Sea Group Tel. +39 0585 5062 / +39 333 1862397
E-mail: investor.relations@theitalianseagroup.com
Fine Comunicato n.2378-109-2026 Numero di Pagine: 7