Informazione
Regolamentata n.
0245-16-2026Data/Ora Inizio Diffusione 30 Settembre 2026 18:21:12Euronext Milan
Societa' :RISANAMENTO
Utenza - referente :RISANAMENTON01 - Volpato Anna Maria
Tipologia :3.1
Data/Ora Ricezione :30 Settembre 2026 18:21:12 Data/Ora Inizio Diffusione :30 Settembre 2026 18:21:12 Oggetto :Informativa mensile ex art. 114 D. Lgs. 58/98 Testo del comunicato
Vedi allegato
1
INFORMATIVA MENSILE AI SENSI DELL’ART. 114, COMMA 5, D.LGS. N. 58/98
aggiornamento al 31 agost o 2026
In ottemperanza alla richiesta trasmessa alla Società dalla Commissione Nazionale per le Società e la Borsa con lettera del 23 giugno 2017, ai sensi dell’art. 114 del D. Lgs. n.58/98, Risanamento S.p.A. rende note le seguenti informazioni riferite al 31 agost o 2026.
1. Posizione finanziaria netta:
L’indebitamento netto è esposto in forma tabellare secondo i criteri previsti dagli “Orientamenti in materia di obblighi di informativa ai sensi del regolamento sul prospetti” (ESMA 32 -382-1138 del 4.3.2021) che sono stati oggetto di apposito Richiamo di attenzione da parte della CONSOB (CONSOB – RA 5/21 del 29.4.2021).
La posizione finanziaria netta consolidata al 31 agosto 2026 è quella evidenziata nel seguente
prospetto:
La Posizione finanziaria netta consolidata positiva al 31 agosto 2026 è pari a 1 1,4 milioni di euro contro i 12 milioni di euro del mese precedente.
Si segnala che la posta “B. Mezzi equivalenti a disponibilità liquide” ricomprende circa 6,2 milioni di euro ( come nel mese precedente) che sono vincolati e oggetto di garanzia.
(valori in migliaia di euro) 31.08.26 31. 07.26 A. Disponibilità liquide 2 2 B. Mezzi equivalenti a disponibilità liquide 6.681 7.178 C. Altre attività finanziarie correnti 8.062 8.067
D. LIQUIDITA' (A + B + C) 14.745 15.248
E. Debito finanziario corrente (inclusi gli strumenti di debito ma escluso punto F successivo) 1.424 1.320 F. Parte corrente del debito finanziario non corrente 171 163
G. INDEBITAM ENTO FINANZIARIO CORRENTE ( E + F) 1.594 1.484
H. INDEBITAM ENTO FINANZIARIO NETTO CORRENTE (G - D) (13.151) (13.764)
I.Debito finanziario non corrente (escluso parte corrente e strumenti di debito) 0 0 J. Strumenti di debito 0 0 K. Debiti commerciali e altri debiti non correnti 1.735 1.718
L. INDEBITAM ENTO FINANZIARIO NON CORRENTE (I + J + K) 1.735 1.718
M. TOTALE INDEBITAM ENTO FINANZIARIO (H + L) (11.416) (12.046)
2 La posizione finanziaria netta di Risanamento S.p.A. al 31 agosto 2026 è quella evidenziata nel
seguente prospetto:
La Posizione finanziaria netta negativa di Risanamento S.p.A. al 31 agosto 2026 è pari a 14,3 milioni di euro contro i 13,8 milioni di euro del mese precedente.
Si segnala che la posta “B. Mezzi equivalenti a disponibilità liquide” ricomprende circa 6,2 milioni di euro (come nel mese precedente) che sono vincolati e oggetto di garanzia.
(valori in migliaia di euro) 31.08.26 31.07.26 A. Disponibilità liquide 2 2 B. Mezzi equivalenti a disponibilità liquide 6.594 6.971 C. Altre attività finanziarie correnti 8.062 8.067
D. LIQUIDITA' (A + B + C) 14.658 15.040
E. Debito finanziario corrente (inclusi gli strumenti di debito ma escluso punto F successivo) 27.064 26.924 F. Parte corrente del debito finanziario non corrente 171 163
G. INDEBITAM ENTO FINANZIARIO CORRENTE ( E + F) 27.234 27.088
H. INDEBITAM ENTO FINANZIARIO NETTO CORRENTE (G - D) 12.576 12.048
I.Debito finanziario non corrente (escluso parte corrente e strumenti di debito) 0 0 J. Strumenti di debito 0 0 K. Debiti commerciali e altri debiti non correnti 1.735 1.718
L. INDEBITAM ENTO FINANZIARIO NON CORRENTE (I + J + K) 1.735 1.718
M. TOTALE INDEBITAM ENTO FINANZIARIO (H + L) 14.311 13.766
3 2. Posizioni debitorie scadute
Posizioni debitorie scadute del Gruppo
• Debiti commerciali L’ammontare dei debiti commerciali scaduti alla data del 31 agosto 2026 è di 10,6 milioni di euro contro i 7,4 milioni al 31 luglio 2026 ; l’ammontare dei debiti commerciali scaduti è riconducibile ai ritardi nei rimborsi – dovuti contrattualmente da parte del Fondo Lendlease Heartbeat – dei costi di bonifica e infrastrutturali sostenuti dal Gruppo Risanamento.
Alla data del 31 agosto 2026 non vi sono posizioni in contenzioso.
• Debiti tributari
Alla data del 31 agosto 2026 non si segnalano debiti tributari e debiti di natura previdenziale scaduti.
• Debiti finanziari
Alla data del 31 agosto 2026 si segnalano debiti finanziari scaduti per 1,2 milioni di euro (oggetto di richiesta di riscadenziamento) .
Alla data del 31 agosto 2026 non sono in essere decret i ingiuntiv i.
Posizioni debitorie scadute di Risanamento S.p.A.
• Debiti commerciali L’ammontare dei debiti commerciali scaduti alla data del 31 agosto 2026 è di 1,2 milion i di euro contro gli 0,8 milion i al 31 luglio 2026.
Alla data del 31 agosto 2026 non vi sono posizioni in contenzioso.
• Debiti tributari Alla data del 31 agosto 2026 non si segnalano debiti tributari e debiti di natura previdenziale scaduti.
• Debiti finanziari Alla data del 31 agosto 2026 si segnalano debiti finanziari scaduti per 1,2 milioni di euro ( oggetto di richiesta di riscadenziamento) .
Alla data del 31 agosto 2026 non sono in essere decret i ingiuntiv i.
4 3. Rapporti tra le società del gruppo e le entità correlate
RAPPORTI PATRIMONIALI
RAPPORTI ECONOMICI
31/08/2026
(euro/000)
DESCRIZIONECrediti
FinanziariCassaCrediti
CommercialiPass.
Finanziarie
non correntiPassività
Finanziarie
correntiDebiti
Commerciali
Società Collegate e Joint Venture - 0 Società Correlate (Istituti di credito) 6.556 10 0 (950) (377) Altre società Correlate - 0 0 0 Totale - 6.556 10 0 (950) (377)
31/07/2026
(euro/000)
DESCRIZIONECrediti
FinanziariCassaCrediti
CommercialiPass.
Finanziarie
non correntiPassività
Finanziarie
correntiDebiti
Commerciali
Società Collegate e Joint Venture - 0 Società Correlate (Istituti di credito) 7.050 10 0 (881) (376) Altre società Correlate - 0 0 0 Totale - 7.050 10 0 (881) (376)
31/08/2026
(euro/000)
DESCRIZIONE Ric avi Altri ProventiCosti per S erviz iProventi
FinanziariOneri
Finanziari
Società Collegate e Joint Venture 0 0 Società Correlate (Istituti di credito) (540) 23 (3) Altre società Correlate Totale 0 (540) 23 (3)
31/07/2026
(euro/000)
DESCRIZIONE Ric avi Altri ProventiCosti per S erviz iProventi
FinanziariOneri
Finanziari
Società Collegate e Joint Venture 0 0 Società Correlate (Istituti di credito) (472) 22 (3) Altre società Correlate Totale 0 (472) 22 (3)
5 4. Rapporti tra Risanamento S.p.A. e imprese controllate, collegate controllanti e correlate
RAPPORTI PATRIMONIALI
RAPPORTI ECONOMICI
31/08/2026
(euro/000)
DESCRIZIONECrediti
FinanziariCassaCrediti
CommercialiPass.
Finanziarie
non correntiPassività
Finanziarie
correntiDebiti
Commerciali
Società Controllate 7.687 10.734 (25.640) (11.708) Società Collegate 0 Società Correlate (Istituti di credito) 6.468 10 0 (950) (377) Altre società Correlate 0 Totale 7.687 6.468 10.744 0 (26.590) (12.085)
31/07/2026
(euro/000)
DESCRIZIONECrediti
FinanziariCassaCrediti
CommercialiPass.
Finanziarie
non correntiPassività
Finanziarie
correntiDebiti
Commerciali
Società Controllate 7.676 10.761 (25.604) (11.708) S ocietà Collegate 0 Società Correlate (Istituti di credito) 6.899 10 0 (881) (376) Altre società Correlate 0 Totale 7.676 6.899 10.771 0 (26.484) (12.085)
31/08/2026
(euro/000)
DESCRIZIONE Ric avi Altri ProventiCosti per S erviz iProventi
FinanziariOneri
Finanziari
Società Controllate 1.069 - (1.407) 53 (289) Società Correlate (Istituti di credito) (540) 23 (3) Altre società Correlate Totale 1.069 (1.947) 76 (292)
31/07/2026
(euro/000)
DESCRIZIONE Ric avi Altri ProventiCosti per S erviz iProventi
FinanziariOneri
Finanziari
Società Controllate 1.069 - (1.407) 42 (252) Società Correlate (Istituti di credito) (472) 22 (3 ) Altre società Correlate Totale 1.069 (1.878) 64 (255)
6
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Si fa presente che, nell’ambito delle continue e periodiche attività di monitoraggio della situazione patrimoniale (si veda da ultimo i comunicat i stampa del 2 giugno 2026 e del 5 agosto 2026) , tra luglio e agosto 2026, è emerso che la stima del costo complessivo dei futuri lavori di ripristino ambientale della Macro fase 3 di bonifica dell’iniziativa Milano Santa Giulia – determinata nel nuovo computo metrico estimativo predisposto da consulenti terzi nell’ambito del processo di definizione della nuova variante al POB richiesta d al Comune di Milano – risulta essere inferiore di circa 3 milioni di euro rispetto all’ultima stima disponibile utilizzata per la determinazione del “fondo rischi ambientali Milano Santa Giulia” (di cui al bilancio d’esercizio 2024 ed alla relazione semestrale al 30 giugno 2025) con conseguente adeguamento in diminuzione per il corrispondente importo del suddetto fondo .
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Il Dirigente Preposto alla redazione dei documenti contabili societari, Dott. Silvio Di Loreto, dichiara, ai sensi del comma 2 dell’art. 154 bis del Testo Unico della Finanza, che l’informativa contabile contenuta nel presente comunicato corrisponde alle risultanze documentali, ai libri e alle scritture contabili.
Milano, 30 settembre 2026
Per informazioni:
Investor Relator:
Giuseppe Colli
Tel. +39 02 4547551 Barabino & Partners S.p.A. :
Sabrina Ragone
s.ragone@barabino.it
Carlotta Bernardi
c.bernardi@barabino.it
Tel. +39 02 72023535
Fine Comunicato n.0245-16-2026 Numero di Pagine: 8